掌趣科技：2024年一季度报告

证券代码：300315证券简称：掌趣科技公告编号：2024-028 北京掌趣科技股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人刘惠城、主管会计工作负责人卫来及会计机构负责人(会计主管人员)卫来声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 255,671,629.12 245,831,843.11 4.00% 归属于上市公司股东的净利润（元） 55,769,708.52 79,145,679.08 -29.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 56,981,520.00 60,443,128.01 -5.73% 经营活动产生的现金流量净额（元） -6,447,086.91 26,365,290.81 -124.45% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.03 -33.33% 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.03 -33.33% 加权平均净资产收益率 1.17% 1.73% 减少0.56个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 总资产（元） 5,326,326,248.50 5,231,690,411.99 1.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,816,083,021.75 4,755,400,203.85 1.28% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 47,896.24 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 29,678.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -1,577,012.64 主要系其他非流动金融资产公允价值变动收益 委托他人投资或管理资产的损益 70,504.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -296,971.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 546,729.45 主要系增值税加计抵减款和扣缴税款手续费返还 减：所得税影响额 32,635.79 合计 -1,211,811.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、其他应收款较上年期末增加248%，主要系被投企业WebzenInc.分红所致。 2、其他权益工具投资较上年期末增加43%，主要系本期新增股权投资所致。 3、使用权资产较上年期末增加952%，主要系租赁新办公楼所致。 4、无形资产较上年期末增加36%，主要系购买游戏角色版权所致。 5、长期待摊费用较上年期末减少65%，主要系本期装修费摊销所致。 6、其他非流动资产较上年期末增加116%，主要系长期银行定期存款增加所致。 7、预收款项较上年期末增加158%，主要系本期预收房租款增加所致。 8、应付职工薪酬较上年期末减少31%，主要系本期支付跨期奖金所致。 9、一年内到期的非流动负债较上年期末增加60%，主要系租赁新办公楼所致。 10、租赁负债较上年期末增加4,508%，主要系租赁新办公楼所致。 11、税金及附加较上年同期增加50%，主要系缴纳增值税增加所致。 12、销售费用较上年同期增加100%，主要系新增自研项目的发行费及业务宣传费增加所致。 13、财务费用较上年同期减少37%，主要系美元存款的利息收入增加所致。 14、其他收益较上年同期减少85%，主要系增值税加计抵减政策到期和收到政府补助减少的综合影响所致。 15、投资收益较上年同期增加80%，主要系权益法核算的长期股权投资持有期间的收益增加所致。 16、公允价值变动收益较上年同期减少110%，主要系其他非流动金融资产公允价值变动收益减少所致。 17、所得税费用较上年同期减少51%，主要系递延所得税费用减少所致。 18、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少124%，主要系本期新增的自研项目发行费及业务宣传费增加所致。 19、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少288%，主要系公司拟持有到期的定期存款增加，相应导致投资支付的现金增加所致。 20、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加92%，主要系本期支付房租款减少所致。 21、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加100%，主要系本期外汇汇率未发生重大变动所致。 22、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少203%，主要系公司拟持有到期的定期存款增加，相应导致期末现金及现金等价物减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 214,363 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘惠城 境内自然人 6.26 171,890,761 128,918,071 质押 53,000,000 姚文彬 境内自然人 2.14 58,700,073 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.94 53,310,498 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.66 17,991,750 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.62 17,019,240 赵启程 境内自然人 0.58 16,028,082 香港中央结算有限公司 境外法人 0.56 15,343,384 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.43 11,903,500 李少明 境内自然人 0.26 7,264,489 7,264,489 招商银行股份有限公司－华夏中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.24 6,486,800 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 姚文彬 58,700,073 人民币普通股 58,700,073 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 53,310,498 人民币普通股 53,310,498 刘惠城 42,972,690 人民币普通股 42,972,690 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 17,991,750 人民币普通股 17,991,750 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 17,019,240 人民币普通股 17,019,240 赵启程 16,028,082 人民币普通股 16,028,082 香港中央结算有限公司 15,343,384 人民币普通股 15,343,384 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 11,903,500 人民币普通股 11,903,500 招商银行股份有限公司－华夏中证1000交易型开放式指数证券投资基金 6,486,800 人民币普通股 6,486,800 孙文礼 6,214,400 人民币普通股 6,214,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间，公司未发现存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 股东赵启程通过普通证券账户持有985,600股，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,042,482股，合计持有公司股份16,028,082股。股东孙文礼通过普通证券账户持有5,182,700股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,031,700股，合计持有公司股份6,214,400股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 刘惠城 128,918,071 128,918,071 高管锁定股、股权激励限售股 按照高管锁定股份及公司股权激励计划规定解限 季久云 1,500,000 1,500,000 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 姬景刚 1,300,000 1,300,000 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 卫来 1,300,000 1,300,000 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 崔美玲 630,225 630,225 高管锁定股、股权激励限售股 按照高管锁定股份及公司股权激励计划规定解限 贾唐丽 310,050 310,050 高管锁定股、股权激励限售股 按照高管锁定股份及公司股权激励计划规定解限 黄迎春 300,000 300,000 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 除董事和高管之外的股权激励对象 15,414,489 15,414,489 股权激励限售股 按照公司股权激励计划规定解限 合计 149,672,835 149,672,835 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 2023年9月，公司作为有限合伙人，以自有资金300万美元认购NSStarHoldingsLimited发起设立的美元私募基金NSCloudMiniLimitedPartnership（以下简称“NS美元基金”）的基金份额。根据合伙协议，在投资期内，基金管理费每年按照各有限合伙人届时认缴出资额的2%收取。在投资期结束至合伙企业财产向合伙人最终分配期间，基金管理费每年按照各有限合伙人届时在基金未退出项目中按比例所占投资成本的2%收取。 2024年2月，NS美元基金向有限合伙人提供了更为优惠的管理费收取方案，由每年收取改为向基金投资人一次性收取投资人届时认缴金额的12%作为整个合伙期限内的管理费用。该管理费用从基金实缴金额中扣除，不实际额外支付。经具体测算，考量相关退出期、折现因素等，新的管理费收取方案在合理假设条件下，优于原协议的管理费收取方式。经公司管理层研究决定，同意接受新的管理费收取方案，并签署相关的补充协议。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京掌趣科技股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,547,360,973.09 2,689,340,475.92 结算备付金拆出资金交易性金融资产