北鼎股份：2024年一季度报告

深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司2024年第一季度报告 1 证券代码：300824证券简称：北鼎股份公告编号：2024-028 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 159,356,424.60 170,468,595.72 -6.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 22,594,122.72 17,616,837.56 28.25% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 20,736,921.24 16,070,437.40 29.04% 经营活动产生的现金流量净额（元） -2,086,679.76 43,774,304.14 -104.77% 基本每股收益（元/股） 0.0692 0.0540 28.25% 稀释每股收益（元/股） 0.0692 0.0540 28.25% 加权平均净资产收益率 3.00% 2.43% 增加0.57个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 908,877,570.67 969,482,455.46 -6.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 765,691,821.50 742,538,840.05 3.12% 注：部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。 报告期内：1)公司“北鼎BUYDEEM”自主品牌国内业务以安全高效为先，对各项费用持续进行严格谨慎的管控，收入承压的同时，盈利能力持续优化；2)公司“北鼎BUYDEEM”自主品牌海外业务拓展稳步推进，业务收入同比增加； 3)OEM/ODM业务收入随各主要客户库存水平恢复有所回升。 报告期内，公司经营活动产生现金净流出，与公司报告期净利润主要差异原因系：1）公司OEM/ODM业务收入增加及自主品牌经分销模式业务收入占比提升，受该两项业务账期的影响，经营性收款在各报告期呈现非均匀分布；2）报告期内经营性负债有所降低；3）报告期内公司存货水平稳中有降。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,258.96 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 17,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,620,291.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -165,362.96 减：所得税影响额 618,986.03 合计 1,857,201.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2024年3月31日 2023年12月31日 增减比例 变动原因 交易性金融资产 222,278,368.55 343,157,492.21 -35.23% 主要系本期部分理财产品到期所致。 应收账款 36,282,358.38 23,116,355.95 56.96% 主要系OEM/ODM业务与自主品牌经分销模式业务收入增加及该两项业务相应账期影响所致。 短期借款 15,889,057.13 68,349,753.96 -76.75% 主要系部分应收票据贴现借款于报告期内到期所致。 应付职工薪酬 11,558,975.17 22,411,733.22 -48.42% 主要系报告期内发放上年末计提年终奖所致。 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2024年1-3月 2023年1-3月 增减比例 变动原因 其他收益 6,916,349.50 4,476,858.74 54.49% 主要系报告期内软件退税收益增加。 投资收益 3,799,415.17 982,963.87 286.53% 主要系报告期理财产品平均收益率增加所致。 所得税费用 3,319,313.37 2,091,693.80 58.69% 主要系上年同期合并范围内部分子公司发生亏损及本报告期公司利润同比增加所致。 3.现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2024年1-3月 2023年1-3月 增减比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -2,086,679.76 43,774,304.14 -104.77% 主要系以下原因所致：1)报告期内自主品牌国内业务收入下降；2)OEM/ODM业务收入增加及对应收款账期影响；3)经分销业务收入比例增加及对应收款账期影响。 投资活动产生的现金流量净额 121,504,927.69 -206,204,923.21 -158.92% 主要系本期部分理财产品到期赎回所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,459 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 晶辉电器集团有限公司 境外法人 28.04% 91,500,000.00 0.00 不适用 0.00 张北 境内自然人 24.49% 79,929,081.00 0.00 不适用 0.00 张席中夏 境内自然人 4.41% 14,403,000.00 0.00 不适用 0.00 席冰 境内自然人 3.48% 11,370,000.00 0.00 不适用 0.00 方镇 境内自然人 3.41% 11,143,500.00 8,357,625.00 质押 9,500,000.00 鹏华基金管理有限公司－社保基金17031组合 其他 2.09% 6,836,150.00 0.00 不适用 0.00 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 其他 1.95% 6,364,500.00 0.00 不适用 0.00 广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 1.57% 5,133,900.00 0.00 不适用 0.00 基本养老保险基金一六零四一组合 其他 1.36% 4,444,000.00 0.00 不适用 0.00 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元君1号私募证券投资基金 其他 0.74% 2,405,650.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 晶辉电器集团有限公司 91,500,000.00 人民币普通股 91,500,000.00 张北 79,929,081.00 人民币普通股 79,929,081.00 张席中夏 14,403,000.00 人民币普通股 14,403,000.00 席冰 11,370,000.00 人民币普通股 11,370,000.00 鹏华基金管理有限公司－社保基金17031组合 6,836,150.00 人民币普通股 6,836,150.00 招商银行股份有限公司－鹏华新兴产业混合型证券投资基金 6,364,500.00 人民币普通股 6,364,500.00 广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙） 5,133,900.00 人民币普通股 5,133,900.00 基本养老保险基金一六零四一组合 4,444,000.00 人民币普通股 4,444,000.00 方镇 2,785,875.00 人民币普通股 2,785,875.00 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元君1号私募证券投资基金 2,405,650.00 人民币普通股 2,405,650.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司股东晶辉电器集团有限公司由GEORGEMOHANZHANG100%持股，公司股东张北与GEORGEMOHANZHANG为父子关系，两人为公司实际控制人。2、公司股东席冰与张席中夏为母子关系。3、公司核心技术人员彭治霖与玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元元君1号私募证券投资基金互为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陈华金 0.00 0.00 15,000.00 15,000.00 董监高锁定股 按董监高锁定股的规定解锁 合计 0.00 0.00 15,000.00 15,000.00 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、公司整体经营情况 报告期内，公司整体营业收入构成及变动情况如下： 公司整体营业收入 项目 2024年第一季度 2023年第一季度 同比变动 金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 北鼎BUYDEEM 12,153.73 76.27% 14,192.90 83.26% -14.37% OEM/ODM 3,781.91 23.73% 2,853.96 16.74% 32.51% 合计 15,935.64 100.00% 17,046.86 100.00% -6.52% 注：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。 2、“北鼎BUYDEEM”自主品牌经营情况 “北鼎BUYDEEM”自主品牌营业收入 项目 2024年第一季度 2023年第一季度 同比变动 金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 北鼎中国 10,981.65 90.36% 13,278.84 93.56% -17.30% 北鼎海外 1,172.08 9.64% 914.06 6.44% 28.23% 合计 12,153.73 100.00% 14,192.90 100.00% -14.37% 注：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 392,244,277.06 336,137,662.16 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.0