百利保控股2023年报

目录 2 公司资料 3 董事简介 6 主席报告书 27 管理层之讨论及分析 37 董事会报告书 47 企业管治报告书 56 财务报表 56 综合损益表 57 综合全面收益表 58 综合财务状况表 60 综合权益变动表 62 综合现金流量表 65 财务报表附注 179 独立核数师报告 183 主要物业表 191 已公布五年财务摘要 公司资料 董事 执行董事 罗旭瑞（主席兼行政总裁） 罗俊图（副主席兼董事总经理）梁苏宝 罗宝文吴季楷黄宝文 独立非执行董事梁宝荣，GBS，JP伍颕梅，JP 石礼谦，GBS，JP黄之强 审计委员会黄之强（主席）梁宝荣，GBS，JP伍颕梅，JP 石礼谦，GBS，JP 薪酬委员会黄之强（主席）罗旭瑞 伍颕梅，JP 提名委员会罗旭瑞（主席）梁宝荣，GBS，JP伍颕梅，JP 石礼谦，GBS，JP黄之强 秘书 林秀芬 核数师 安永会计师事务所执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 交通银行（香港）有限公司东亚银行有限公司 中信银行（国际）有限公司 中国光大银行股份有限公司香港分行集友银行有限公司 创兴银行有限公司恒生银行有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司南洋商业银行有限公司 大华银行有限公司香港分行 股份登记过户处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 4thFloorNorth,CedarHouse,41CedarAvenueHamiltonHM12,Bermuda 香港股份登记过户分处 卓佳登捷时有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 4thFloorNorth,CedarHouse,41CedarAvenueHamiltonHM12,Bermuda 总办事处及主要营业地点香港铜锣湾怡和街68号11楼电话：28947888 传真：28901697 网址：www.paliburg.com.hk 2百利保控股有限公司二零二三年年报 董事简介 罗旭瑞先生，79岁；主席兼行政总裁－自一九九三年起一直担任主席兼董事总经理，并于二零零七年获委任为行政总裁。罗先生分别自一九八四年及一九八六年起，担任本集团前身上市公司之董事总经理及主席。彼亦为本公司之最终上 市控股公司CenturyCityInternationalHoldingsLimited世纪城市国际控股有限公司（“世纪城市”）及均为本公司之上市附属公司RegalHotelsInternationalHoldingsLimited富豪酒店国际控股有限公司（“富豪”）及CosmopolitanInternationalHoldingsLimited四海国际集团有限公司（“四海”）之执行董事、主席兼行政总裁，以及富豪资产管理有限公司（“富豪资产管理”，为富豪之上市附属公司富豪产业信托之管理人）之非执行董事兼主席。罗先生为一名具专业资格建筑师。作为集团之行政总裁，罗先生统筹本集团之整体政策及决策事宜。罗先生为罗俊图先生及罗宝文小姐之父亲。 罗俊图先生（别名：Jimmy），50岁；副主席兼董事总经理－于一九九九年获委任加入董事会。罗俊图先生自二零一三年起担任本公司之副主席及董事总经理。彼亦为世纪城市之执行董事兼副主席、富豪之执行董事、四海之执行董事、副主席 兼董事总经理，以及富豪资产管理之非执行董事。罗先生毕业于美国纽约康奈尔大学，获建筑学学位。罗先生于一九九八年加入世纪城市集团。彼主要参与监督本集团位于中华人民共和国（“中国”）之物业项目，另外亦负责世纪城市集团业务发展之工作。罗先生为罗旭瑞先生之儿子，以及罗宝文小姐之胞兄。 梁宝荣先生，GBS，JP，74岁；独立非执行董事－于二零零八年获邀加入董事会担任独立非执行董事。梁先生亦为富豪资产管理之独立非执行董事。梁先生于二零零五年十一月退休前，为香港特别行政区政府驻北京办事处（“驻京办”）主任， 服务香港政府逾三十二年。彼于一九七三年六月加入香港政府政务职系，并于一九九六年六月晋升为首长级甲一级政务官。在政务职系服务期间，梁先生曾任职多个决策局和部门。梁先生曾出任的高层职位包括：副政务司（后改称民政事务局副秘书长）、副规划环境地政司、总督府私人秘书、规划环境地政司及驻京办主任。梁先生在企业领导及公共事务拥有丰富经验。于担任驻京办主任期间，彼致力在内地推广香港，促使香港与内地创建更紧密的联系与合作，成绩斐然。梁先生为�达富控股有限公司之独立非执行董事及审计委员会成员，该公司于香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。 百利保控股有限公司二零二三年年报3 董事简介(续) 梁苏宝先生（别名：Kelvin），51岁；执行董事－于二零二三年九月获委任加入董事会。梁先生亦为世纪城市及富豪各自之执行董事，以及四海之执行董事兼首席财务官。彼自一九九七年起已效力世纪城市集团，并负责世纪城市集团之企业财 务职能以及中国业务部之工作。梁先生持有香港中文大学颁授之工商管理学士学位及中国商业法法学硕士学位。彼为美国注册会计师协会之会员。彼于会计及企业融资方面拥有逾二十八年经验。 罗宝文小姐，44岁；执行董事－于二零零七年获委任加入董事会。罗小姐亦为世纪城市之执行董事兼副主席、富豪之执行董事、副主席兼董事总经理、四海之执行董事兼副主席，以及富豪资产管理之非执行董事兼副主席。罗小姐毕业于美国 北卡罗莱纳州杜克大学，获心理学学士学位。罗小姐于二零零零年加入富豪集团，乃于销售与市场推广及企业管理方面富经验之行政管理人员。彼统筹富豪集团之销售与业务推广工作，以及亦负责世纪城市集团之业务发展工作。罗小姐为罗旭瑞先生之女儿，以及罗俊图先生之胞妹。 吴季楷先生（别名：Kenneth），69岁；执行董事－于一九九五年获委任加入董事会。吴先生亦为世纪城市之执行董事兼首席营运官、富豪及四海之执行董事，以及富豪资产管理之非执行董事。吴先生于一九八五年加入本集团，现负责世纪城 市集团之企业财务、公司秘书及行政工作事宜。吴先生为一名特许秘书。 伍颕梅女士，JP，60岁；独立非执行董事－于二零一八年获邀加入董事会担任独立非执行董事。伍女士亦为世纪城市及富豪之独立非执行董事。伍女士持有芝加哥大学工商管理硕士学位及哈佛大学公共行政学硕士学位。伍女士荣获多项奖项 及嘉许。彼于二零一九年获颁授杰出商界女领袖及于二零一七年获委任为太平绅士。彼于二零一六年获颁诺贝尔奖学人系列：亚洲华人领袖奖及中国十大杰出女企业家。于往年，彼曾获多项嘉许：当选香港杰出女性及六十名有成就及对国家有贡献之杰出华商之一、获亚洲周刊颁授华人青年企业家大奖，以及获哈佛大学授予MasonFellow。伍女士热心社会服务，乃保良局总理、妇女事务委员会成员及妇女自强基金联合召集人、香港中文大学医院董事、香港浸会大学中医医院董事、香港教育大学校董会成员、团结香港基金顾问团成员及香港明天更好基金理事委员。彼曾为威尔斯亲王医院管治委员会主席（二零一四年至二零二零年）、香港旅游发展局成员及其市场推广及业务发展委员会主席、医院管理局成员及其支援服务发展委员会主席（二零一零年至二零一六年）、雇员再培训局委员及其课程审批委员会召集人，以及职业训练局委员（二零一一年至二零一七年）。伍女士亦为载通国际控股有限公司之非执行董事，且曾为路讯通控股有限公司（现称为贝森金融集团有限公司）创办人、前副主席兼非执行董事。该两间公司均于联交所上市。 4百利保控股有限公司二零二三年年报 董事简介(续) 石礼谦先生（别名：AbrahamRazack），GBS，JP，78岁；独立非执行董事－于二零零二年获邀加入董事会担任独立非执行董事。石先生亦为四海及富豪资产管理之独立非执行董事。石先生持有文学学士学位及法律博士学位。石先生现为香 港科技大学顾问委员会荣誉委员、香港大学校董会及校务委员会成员、香港城市大学校董会成员及香港都会大学咨议会成员。石先生曾为香港特别行政区立法会议员。石先生为庄士中国投资有限公司之荣誉主席、独立非执行董事兼审计委员会主席、庄士机构国际有限公司之独立非执行董事兼审计委员会主席、德祥地产集团有限公司之联席副主席、独立非执行董事及审计委员会成员，及为华润建材科技控股有限公司（前称华润水泥控股有限公司）、资本策略地产有限公司、光大永年有限公司、远东发展有限公司、昊天国际建设投资集团有限公司、神话世界有限公司及新创建集团有限公司之独立非执行董事及审计委员会成员，并为友联国际教育租赁控股有限公司及丽丰控股有限公司之独立非执行董事，该等公司均于联交所上市。彼亦为鹰君资产管理（冠君）有限公司（为于联交所上市之冠君产业信托之管理人）之独立非执行董事及审计委员会成员。 黄之强先生，69岁；独立非执行董事－于二零零四年获邀加入董事会担任独立非执行董事。黄先生亦为世纪城市及富豪之独立非执行董事。黄先生持有澳洲阿得雷德大学颁发工商管理硕士学位。彼为香港会计师公会、英国特许公认会计师公 会及澳洲会计师公会之资深会员，以及特许公司治理公会及英国特许管理会计师公会之会员。黄先生为香港证券及期货条例下之注册负责人员，就资产管理及证券提供意见。黄先生曾为于联交所上市之公司越秀投资有限公司（现称为越秀地产股份有限公司）之执行董事、副总经理、集团财务总监及公司秘书，为期逾十年。彼亦为汇汉控股有限公司、泛海酒店集团有限公司、泛海国际集团有限公司、畅由联盟集团有限公司、华鼎集团控股有限公司、元亨燃气控股有限公司及珠光控股集团有限公司之独立非执行董事及审计委员会成员，该等公司均于联交所上市。黄先生于财务、会计及管理方面拥有逾四十一年经验。 黄宝文先生（别名：Kenneth），58岁；执行董事－于二零零七年获委任加入董事会。黄先生亦为四海之执行董事兼首席营运官。黄先生毕业于香港大学，获文学士（建筑）及建筑学学位，彼亦获香港大学颁授之理科硕士（房地产）学位。黄先生 为一名具专业资格建筑师，并已加入本集团逾三十一年。彼参与本集团之多个物业发展项目之建筑设计及项目策划管理工作，亦为本集团经营建筑业务并已根据建筑物条例注册之正宏工程有限公司之技术董事。 百利保控股有限公司二零二三年年报5 主席报告书 致列位股东 本人谨此提呈本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度之年报。 财务业绩 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得股东应占综合亏损港币1,042,000,000元，而于上一个财政年度之亏损为港币217,700,000元。 诚如本公司于二零二四年三月二十日刊发之盈利警告公布所阐述，尽管本集团之两大主要业务营运（包括物业业务及酒店业务）继续录得盈利，惟其于年度内之盈利贡献较二零二二年相对较少，尤其是受到香港及中国内地房地产市场之不利情况所影响的物业业务。此外，由于香港利率急升（尤其于去年下半年）导致本集团之融资成本大幅增加，且为符合适用之会计准则而须就本集团之酒店物业计提较大额之折旧费用，因此本集团于回顾年度内录得之亏损增加。 6百利保控股有限公司二零二三年年报 主席报告书(续) 于截至二零二三年十二月三十一日止财政年度，本集团达致之毛利为港币1,124,800,000元（二零二二年：港币1,724,900,000元）。经主要计及行政费用、若干待售物业及发展中物业之减值亏损以及金融资产之公平值亏损后，减除折旧、融资成本及税项前之经营业务盈利(EBITDA)为港币277,800,000元（二零二二年：港币1,086,400,000元）。 本集团目前透过其多间附属公司持有12间在香港营运之酒店组合。除富荟尚乘上环酒店由P&RHoldingsLimited百富控股有限公司（为本公司与本公司上市附属公司RegalHotelsInternationalHoldingsLimited富豪酒店国际控股有限公司持有均等权益之合营公司）持有50%权益之合营公司拥有外，另外11间酒店均由本集团全资拥有及营运，并须计提折旧费用，以符合适用之会计准则。该11间酒店于年度内之折旧费用总额为港币689,500,000元（包括新酒店丽豪航天城酒店之折旧费用港币123,400