中科电气：2023年年度报告

2023年度报告 2024年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人余新、主管会计工作负责人张作良及会计机构负责人(会计主管人员)彭燕舞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内，受下游新能源汽车市场波动、行业企业去库存等多重因素影 响，负极材料市场需求增速放缓，同时，负极行业企业扩建产能进入释放期，市场竞争进一步加剧，负极材料产品价格呈现下降趋势，而公司上年度备货 库存规模较大，面临了消耗高价库存带来的成本压力，因此，对当期毛利率及净利润带来较大影响。对此，公司采取一系列降本增效措施，降成本、稳产能、拓市场，主要产品的产量和销量均有所增长，盈利能力逐季度得到改善，全年实现正向盈利。报告期内公司主营业务、核心竞争力、主要财务指标与行业趋势不存在显著差异，未发生重大不利变化，具体情况详见本报告“第三节管理层讨论与分析”。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公 司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以董事会审议利润分配 方案当日公司的股本总数723,310,765股剔除已回购股份37,884,094股后的 685,426,671股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）， 送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义1 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理41 第五节环境和社会责任54 第六节重要事项58 第七节股份变动及股东情况70 第八节优先股相关情况76 第九节债券相关情况77 第十节财务报告78 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、中科电气 指 湖南中科电气股份有限公司 湖南中科星城 指 湖南中科星城石墨有限公司 贵州中科星城 指 贵州中科星城石墨有限公司 中科星城科技 指 湖南中科星城科技有限公司 中科星城控股 指 湖南中科星城控股有限公司 云南中科星城 指 云南中科星城石墨有限公司 贵安新区中科星城 指 贵安新区中科星城石墨有限公司 四川中科星城 指 四川中科星城石墨有限公司 集能新材料 指 石棉县集能新材料有限公司 凯博资本 指 岳阳凯博商务管理有限公司（原名：深圳前海凯博资本管理有限公司） 深创投新材料基金 指 深创投制造业转型升级新材料基金（有限合伙） 亿纬锂能 指 惠州亿纬锂能股份有限公司 宁德时代 指 宁德时代新能源科技股份有限公司 比亚迪 指 比亚迪股份有限公司及其子公司 重庆弗迪 指 重庆弗迪锂电池有限公司 中创新航 指 中创新航科技集团股份有限公司 蜂巢能源 指 蜂巢能源科技有限公司 瑞浦兰钧 指 瑞浦兰钧能源股份有限公司 SKon 指 SKonCo.,Ltd LGES 指 LGEnergySolution,Ltd 华泰联合证券、主承销商、保荐机构 指 华泰联合证券有限责任公司 海达新材料 指 安徽海达新材料有限公司 供应链管理公司 指 湖南中科星城供应链管理有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中科电气 股票代码 300035 公司的中文名称 湖南中科电气股份有限公司 公司的中文简称 中科电气 公司的外文名称（如有） HunanZhongkeElectricCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） HNZKElectric. 公司的法定代表人 余新 注册地址 湖南省岳阳经济技术开发区岳阳大道中科工业园 注册地址的邮政编码 414000 公司注册地址历史变更情况 2014年7月9日，公司注册地址由“岳阳市经济技术开发区八字门营盘岭168号”变更为“湖南省岳阳经济技术开发区岳阳大道中科工业园”。 办公地址 湖南省岳阳经济技术开发区岳阳大道中科工业园 办公地址的邮政编码 414000 公司网址 http://www.cseco.cn 电子信箱 cseco@vip.sina.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张斌 刘新谷 联系地址 湖南省长沙市岳麓区梅溪湖街道泉水路32号亿达中建智慧科技园3栋五楼 湖南省长沙市岳麓区梅溪湖街道泉水路32号亿达中建智慧科技园3栋五楼 电话 0731-82203875 0731-82203875 传真 0731-82203875 0731-82203875 电子信箱 895821403@qq.com xingu.liu@163.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 湖南省长沙市岳麓区梅溪湖街道泉水路32号亿达中建智慧科技园3栋五楼证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 签字会计师姓名 张恩学、欧阳小玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券 深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦27、28层 董瑞超、杨逸飞 至2024年12月31日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 4,907,513,954.71 5,256,750,375.78 5,256,750,375.78 -6.64% 2,193,871,383.17 2,193,871,383.17 归属于上市公司股东的净利润（元） 41,706,203.37 364,172,689.05 364,095,650.14 -88.55% 365,454,791.95 365,454,791.95 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 93,488,974.76 458,708,772.74 459,921,043.39 -79.67% 355,231,017.56 356,450,422.34 经营活动产生的现金流量净额（元） 976,637,534.14 -2,434,903,34 1.81 -2,434,903,34 1.81 140.11% -862,231,601. 69 -862,231,601. 69 基本每股收益（元/股） 0.0577 0.5196 0.5196 -88.90% 0.58 0.58 稀释每股收益（元/股） 0.0577 0.5196 0.5196 -88.90% 0.57 0.57 加权平均净资产收益率 0.86% 8.66% 8.66% -7.80% 16.13% 16.13% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 10,372,599,212.97 11,465,123,873.12 11,465,851,203.19 -9.53% 6,323,245,466.03 6,323,245,466.03 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,694,301,626.28 4,888,565,949.12 4,888,488,910.21 -3.97% 2,441,463,111.43 2,441,463,111.43 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该 规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司自2023年12月22日起执行中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对2022年度、2021年度非经常性损益金额产生影响。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,041,017,759.58 1,193,290,355.59 1,287,782,807.58 1,385,423,031.96 归属于上市公司股东的净利润 -135,306,501.02 10,384,755.65 68,656,170.18 97,971,778.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -134,213,152.26 23,218,934.27 83,625,685.07 120,857,507.68 经营活动产生的现金流量净额 -196,165,200.52 170,507,259.90 537,104,238.14 465,191,236.62 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9,562,919.25 -1,678,865.55 -811,481.09 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补 24,263,287.50 12,071,586.60 10,446,709.85 助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -6,208,666