中百集团：2023年年度报告

公司代码：000759公司简称：中百集团 中百控股集团股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人汪梅方、主管会计工作负责人胡剑及会计机构负责人（会计主管人员）肖万林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2023年12月，公司披露了《关于子公司员工涉嫌职务侵占资金的公告》（公告编号： 2023-043），该事项根据财务报告内部控制缺陷的认定标准为一项重大缺陷。截止2023年 12月31日，公司已完成整改工作，相关内部控制运行有效。 本报告中所涉及的公司未来展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”中描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者阅读并注意风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理29 第五节环境和社会责任49 第六节重要事项53 第七节股份变动及股东情况59 第八节优先股相关情况66 第九节债券相关情况67 第十节财务报告68 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》上公开披露的所有公司文件正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整备置于公司证券事务部。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或中百集团 指 中百控股集团股份有限公司 中百仓储超市 指 中百仓储超市有限公司 中百百货 指 武汉中百百货有限责任公司 中百便利店、中百罗森 指 武汉中百便利店有限公司 中百工贸电器 指 武汉中百工贸电器有限公司 中百物流 指 武汉中百物流配送有限公司 中百生鲜 指 中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司 中百新晨 指 武汉中百新晨环保包装科技有限公司 中百供应链 指 武汉中百大厨房供应链有限公司 百融资产 指 武汉百融资产运营有限公司 数智云 指 武汉数智云科技有限公司 钟祥置业 指 中百集团钟祥置业有限公司 武商联 指 武汉商联（集团）股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期、本报告期 指 2023年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中百集团 股票代码 000759 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中百控股集团股份有限公司 公司的中文简称 中百集团 公司的外文名称（如有） ZHONGBAIHOLDINGSGROUPCO.,LTD. 公司的法定代表人 汪梅方 注册地址 湖北省武汉市江汉区江汉路129号 注册地址的邮政编码 430021 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路630号 办公地址的邮政编码 430024 公司网址 http://www.whzb.com 电子信箱 whzb@whzb.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李慧斌 张静 联系地址 湖北省武汉市江汉区新华路630号 湖北省武汉市江汉区新华路630号 电话 027-82833891 027-82832006 传真 027-82832006 027-82832006 电子信箱 LIHB@WHZB.COM ZBJTZQB@WHZB.COM 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91420100177682019R 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市中北路166号长江产业大厦17-18楼 签字会计师姓名 刘起德、刘定超 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 会计差错更正、会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 11,639,438,276.19 12,197,406,336.26 12,197,406,336.26 -4.57% 12,330,553,660.77 12,330,553,660.77 归属于上市公司股东的净利润（元） -338,472,926.96 -319,838,159.57 -354,459,677.65 4.51% -22,482,683.39 -51,389,913.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -354,365,950.82 -329,175,923.61 -363,797,441.69 2.59% -104,104,447.23 -133,011,677.31 经营活动产生的现金流量净额（元） 523,672,667.80 774,501,520.92 774,501,520.92 -32.39% 936,710,506.54 936,710,506.54 基本每股收益（元/股） -0.50 -0.49 -0.54 7.41% -0.03 -0.08 稀释每股收益（元/股） -0.50 -0.49 -0.54 7.41% -0.03 -0.08 加权平均净资产收益率 -13.71% -10.98% -12.62% -1.09% -0.71% -1.67% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 11,466,860,421.84 12,575,852,269.08 12,694,423,867.23 -9.67% 12,461,313,707.81 12,574,917,426.51 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,305,073,874.28 2,753,958,067.85 2,630,823,815.65 -12.38% 3,073,799,250.44 2,985,286,516.32 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1.2023年12月，公司披露了《关于子公司员工涉嫌职务侵占资金的公告》，公司全资子公司中百仓储超市有限公司（以下简称“中百仓储”）财务人员邵某某处心积虑，发现并利用供应商结算系统漏洞，针对生鲜非标品采购与结算的特殊性，通过虚假勾对验收单据、伪造审批人签字、虚增供应商等隐蔽手段，恶意侵占公司巨额资金。公司检查了审批单、结算单、银行付款单据等原始单据，并与财务系统和业务系统进行核对，结合与公安机关和司法审计机构沟通的案件情况，确认邵某某通过丁某某与左某某银行账户以及伙同他人利用四 个虚假供应商职务侵占资金总额22,825.21万元，其中2022年及以前年度累计侵占资金 17,590.88万元。 为真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果，公司根据企业会计准则和公司会计政策的规定，对2016-2022年度财务报表相关数据进行更正。 2.财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释 16号”）。根据解释16号问题一：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定， 本公司决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ☑是□否 项目 2023年 2022年 备注 营业收入（元） 11,639,438,276.19 12,197,406,336.26 - 营业收入扣除金额（元） 1,219,299,107.06 1,150,253,726.29 售卖旅游年卡、代收水电费、联盟商户手续费、武汉通充值、代收顺丰；美团饿了么第三方平台等返还公司的服务费、补贴；出租场地收取租金及相关费用；卖场管理收费等 营业收入扣除后金额（元） 10,420,139,169.13 11,047,152,609.97 - 七、境内外会计准则下会计数据差异 1.同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2.同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 3,512,228,785.84 2,800,215,244.62 2,874,919,333.42 2,452,074,912.31 归属于上市公司股东的净利润 -3,408,347.82 -16,466,529.48 -61,120,651.94 -257,477,397.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,505,653.47 -20,389,753.65 -63,221,550.84 -265,248,992.86 经营活动产生的现金流量净额 414,972,105.39 120,503,981.53 246,266,988.48 -258,070,407.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,210,747.38 -4,350,745.99 -7,796,798.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 28,146,973.62 37,500,644.45 90,650,106.88 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,035.86 除上述各项之外的其他营业外收入