福森药业年报2023

目录 公司资料 02 财务概要 04 主席报告 05 管理层讨论及分析 06 董事、高级管理层及公司秘书的履历详情 12 企业管治报告 17 环境、社会及管治报告 31 董事报告 80 独立核数师报告 103 综合损益及其他全面收益表 109 综合财务状况表 111 综合权益变动表 113 综合现金流量表 114 财务报表附注 116 公司资料 执行董事 曹长城先生（主席）曹智铭先生 侯太生先生孟庆芬女士迟永胜先生 独立非执行董事 施永进先生李国栋先生杜洁华博士 审核委员会 施永进先生（主席）李国栋先生 杜洁华博士 提名委员会 曹长城先生（主席）李国栋先生 杜洁华博士 薪酬委员会 李国栋先生（主席）曹长城先生 杜洁华博士 公司秘书 王廸民先生 法定代表 曹智铭先生王廸民先生 投资者关系 曹智铭先生 核数师 毕马威会计师事务所 于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 香港 中环遮打道10号太子大厦8楼 合规顾问 德健融资有限公司 法律顾问 张岱枢律师事务所 注册办事处 Windward3RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 中国总部及主要营业地点 中国 河南省淅川县城区工业园区 根据公司条例第16部注册的香港营业地点 香港香港仔 香叶道44号恒云国际中心 15楼05及06工作室 公司资料（续） 香港股份过户登记处 上市资料 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号 上市日期：2018年7月11日 注册成立地点：开曼群岛 上市地点：香港联合交易所有限公司主板 合和中心17楼1712–1716号铺 开曼群岛股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3 RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 主要往来银行 永隆银行有限公司香港 德辅道中45号 平顶山银行股份有限公司郑州分行 中国河南省 郑州市金水区凤仪路6号 平顶山银行大厦1楼 中国建设银行股份有限公司淅川分行 中国河南省 淅川县城关镇解放路中段 股份代号：1652 买卖单位：1000股股份 财政年度结算日：12月31日 公司网址 www.fusenyy.com 财务概要 业绩 2023年 2022年 2021年 2020年 2019年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 收益 565,608 491,757 385,664 486,854 407,388 销售成本 (266,102) (266,736) (174,531) (220,787) (194,900) 毛利 299,506 225,021 211,133 266,067 212,488 其他收入╱（亏损）净额 146 7,379 (2,815) 4,734 25,194 销售及分销开支 (139,541) (118,721) (90,946) (107,407) (112,805) 一般及行政开支 (140,095) (69,921) (65,235) (78,874) (58,729) 商誉及无形资产减值亏损 – – – (22,637) – 经营溢利 20,016 43,758 52,137 61,883 66,148 融资成本净额 (8,843) (15,725) (7,097) (7,730) (6,869) 一间合营企业权益减值 – (38,007) (19,280) – – 一间联营公司权益减值 (20,329) – – – – 分占一间合营企业（亏损）╱溢利 (11,186) (11,816) 11,669 24,252 4,535 分占一间联营公司亏损 (9,106) (9,203) (13,638) – – 除税前（亏损）╱溢利 (29,448) (30,993) 23,791 78,405 63,814 所得税 (6,847) (3,661) (7,178) (15,737) (11,555) 年内（亏损）╱溢利 (36,295) (34,654) 16,613 62,668 52,259 资产及负债 2023年 2022年 2021年 2020年 2019年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产总值 1,343,745 1,350,268 1,239,336 1,241,347 1,176,229 负债总额 781,519 737,375 582,392 583,098 494,689 权益总额 562,226 612,893 656,944 658,249 681,540 主席报告 尊敬的各位股东： 经过集团全体同仁的努力，本集团在2023年的营业收入为人民币565.6百万，较2022年同期增长15%；毛利率也从2022年的45.76%上升到2023年的52.95%，恢复到2021年的水平。尽管如此全集团在2023年净利润仍然为亏损。造成亏损的主要原因包括：集团持续加大研发投入，为未来发展打下坚实基础；联营公司商誉减值也影响了公司整体利润水平。 集团认为丰富的产品管线，以及持续的新产品研发能力是公司未来长期稳定发展的核心。2023年集团全年研发费支出约为人民币65.2百万，2022年同期约为人民币15.2百万，增加了约人民币50百万。截止目前集团总共有50个研发项目正在进行，其中31个化药仿制药项目，12个原料药项目，7个中药新药项目。其中目前有4个正在审批中，预计2024年将有10个左右产品提交新药上市申请。集团全资子公司嘉亨医药将利用多种融资手段，为研发投入做好资金保障。 集团认为，高效且成本可控的生产基地也是集团扩大发展的基础。随着公司新厂房和生产线的陆续投产，生产能力和效率不断提升。此外集团利用厂房和生产线进行了光伏改造，利用太能能发电，在降低用电成本的同时减少碳排放。集团的化学原料药生产基地也在积极的建设中，预计今年二季度可以进行试生产，这将为公司目前在研的化药仿制药产品提供成本优势。所有的这些资本性投入，都为集团未来产能的扩充做好了准备。在市场和销售端，集团不断集成和优化销售团队，增加现有产品覆盖率，积极利用新媒体提升公司品牌，进行内容推广；同时，公司也在为即将上市的新产品搭建临床渠道销售团队，为新产品上市后快速推向市场做准备。 市场的波动和激烈的竞争是企业发展过程中必须面临的挑战，我们对未来仍充满信心。集团不断丰富的产品管线是未来持续发展的基础，公司将持续筛选有市场价值的产品进行研发立项。新生产线的投产在产能扩大的同时不断提升生产效率。同时，集团将持续优化产品销售体系，加大市场区域覆盖。本人谨代表本公司董事会由衷感谢公司股东、客户、战略合作伙伴等各方的信任与支持。我们力争在2024年取得好的经营业绩，回馈广大股东和投资者。 董事会主席 曹长城 2024年3月28日 管理层讨论及分析 概况 集团截至2023年12月31日止年度全年净亏损约为人民币36.3百万元，与2022年同期相比增加约4.6%。截至2023年12月31日止年度的经营溢利较2022年同期减少，主要是加大了在研发方面的投入，不断丰富公司的产品管线，为集团未来新产品销售打下基础。随着集团新厂房和生产线的陆续投产，生产能 力和效率不断提升。此外集团利用厂房和生产线进行了光伏改造，利用太能能发电，在降低用电成本的 同时减少碳排放。集团不断集成和优化销售团队，积极利用新媒体提升公司品牌，进行内容推广。市场的剧烈变化在2023年持续，特别是2023年下半年使得竞争更加激烈。本集团的合营公司和联营公司均受到市场的影响，自身的经营亏损导致归属上市公司亏损，同时集团也经过评估，按照会计准则的要求计提了相应的减值损失。 业务回顾 集团在2023年的营业收入约为人民币565.6百万元，较2022年同期增长15.0%，集团的营业收入持续 2年连续上涨，成为集团上市以来收入最高的一年。集团的毛利2023年约为人民币299.5百万元，较 2022年同期增长33.1%。集团毛利率从2022年的45.8%上升到2023年的53.0%。集团营业收入的增加不仅来源于传统自营的抗感冒发烧类药物，新的可售产品营业收入及占比也在持续增加；在营业收入持续增长的同时，集团对市场费用做到了有效控制，销售费用对营业收入的占比约为24.7%，2022年同期24.1%，变化不大。集团在研发方面持续加大投入，2023年全年研发费支出约为人民币65.2百万元，2022年同期约为人民币15.2百万元，增加了约人民币50.0百万元。目前正在进行总共50个研发项目，其中包括31个药物配方项目、12个化学原料药(API)项目、7个中药新药项目，3个项目正在审批中，预计2024年将提交约十个产品的注册申请。这主要是为公司的未来打下基础。虽然集团在合并报表口径下为年内亏损，但扣除了研发费投入的影响，其核心业务板块河南福森持续地保持着盈利。 管理层讨论及分析（续） 前景 市场的波动和激烈的竞争是企业发展过程中必须经历的阶段，集团对未来仍充满信心。集团仍将加大在生产等方面的投入，不断扩大产能，为未来集团的新品生产做好准备。集团的化学原料药生产基地正在 按照计划稳步推进。在新产品开发方面，集团将继续加大投入，持续筛选有市场价值的项目进行立项。集团全资子公司嘉亨（珠海横琴）医药科技有限公司（“嘉亨医药”）将利用多种融资收款，为研发投入做好资金保障。 财务回顾 收益 本集团的收益由截至2022年12月31日止年度约人民币491.8百万元增加约人民币73.8百万元或15.0%至截至2023年12月31日止年度约人民币565.6百万元。下表载列本集团截至2023年及2022年12月31日止年度的主要产品所得收益明细： 截至12月31日止年度 2023年 2022年 收益人民币千元 占总额的 % 收益人民币千元 占总额的 % 增长率 % 制造产品 双黄连口服液 275,766 48.9% 236,394 48.1% 16.7% 双黄连注射液 97,986 17.3% 73,864 15.0% 32.7% 清热解毒口服液 48,605 8.6% 23,716 4.8% 104.9% 盐酸尼卡地平注射液 27,300 4.8% 18,786 3.8% 45.3% 其他产品 100,965 17.8% 116,198 23.7% -13.1% 小计 550,622 97.4% 468,958 95.4% 17.4% 第三方产品 14,986 2.6% 22,799 4.6% -34.3% 总计 565,608 100.0% 491,757 100.0% 15.0% ••••• 本集团收益增加主要由于双黄连口服液、双黄连注射液及清热解毒口服液的销售增加所致。第三方产品包括其他制药公司生产的药品。本集团透过自身的销售团队销售该等产品。 管理层讨论及分析（续） 销售成本 销售成本于截至2023年12月31日止年度维持稳定于约人民币266.1百万元，而截至2022年12月31日止年度则约为人民币266.7百万元。 毛利及毛利率 毛利由截至2022年12月31日止年度约人民币225.0百万元增加约人民币74.5百万元至截至2023年12月 31日止年度约人民币299.5百万元。截至2023年及2022年12月31日止年度，本集团的毛利率分别约为 53.0%及45.8%。 其他收入净额 2023年的其他收入净额主要包括衍生金融工具的已变现及未变现收益净额、政府补助及其他。其他收入净额由截至2022年12月31日止年度的其他亏损净额约人民币7.4百万元减少约人民币7.2百万元至截至2023年12月31日止年度的其他收入净额约人民币0.2百万元，主要由于衍生金融工具的已变现及未变现亏损净额。 销售及分销开支 销售及分销开支主要包括薪金及工