新威国际年报2023

新威国际控股有限公司 (于百慕大注册成立之有限公司) 股份代号：00058 年报 2023 目录 2公司资料 4董事会声明 5管理层讨论及分析 8董事及高级管理人员履历 11董事会报告 19企业管治报告 29独立核数师报告 35综合损益表 36综合损益及其他全面收入表 37综合财务状况表 39综合权益变动表 40综合现金流量表 42综合财务报表附注 公司资料 董事 执行董事： 罗进财 非执行董事： 林柏森 独立非执行董事： 蔡本立余瑞生王裕钧 公司秘书 罗进财 授权代表罗进财林柏森 审核委员会蔡本立（主席）余瑞生 王裕钧 提名委员会余瑞生（主席）蔡本立 林柏森王裕钧 薪酬委员会王裕钧（主席）蔡本立 罗进财余瑞生 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港湾仔 摩理臣山道38号文华商业大厦3楼 新威国际控股有限公司•二零二三年年报2 公司资料 股份过户登记总处 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 执业会计师 香港湾仔 骆克道33号 万通保险大厦23楼 法律顾问 有关百慕大法律：ConyersDill&Pearman香港 中环 康乐广场8号 交易广场第一期2901室 有关香港法律：林炳昌律师事务所香港 干诺道中122–124号海港商业大厦19楼 主要往来银行 香港： 大新银行有限公司 中华人民共和国： 广东阳东农村商业银行股份有限公司中国建设银行股份有限公司 中国工商银行股份有限公司 网站 http://www.hk0058.com 股份代号 香港联合交易所有限公司：58 3新威国际控股有限公司•二零二三年年报 董事会声明 本集团的本年度综合亏损较二零二二年同期增加约42%。该等综合亏损增加主要是由于中华人民共和国（“中国”）物业市场及相关业务领域低迷所致，因而导致： (i)收入减少约45%，而毛利百分比亦减少；及 (ii)年内与本集团于中国的制造及买卖业务相关的良好商誉约2千万港元出现减值。 中国经济在过去数年经历严苛的COVID封城措施后，自二零二二年十二月解除有关限制后渐见复苏，纵仍面对重重挑战，惟最新数据显示，经济衰退最严重的时刻经已结束。二零二三年，中国的国内生产总值增加5.2%，达到约5%的目标，超越上一年。因此，预期不久将来会持续复苏。 二零二二年，中国出现六十年来首次人口收缩，而此人口负增长趋势于二零二三年持续，进而可能对未来数年的住房需求构成影响。然而，决策者已表明，彼等优先考虑经济增长，重点促进国内消费、投资等。此外，政府近期亦采取措施，解除对房地产市场的部分限制。 自二零二二年年底起，中国政府宣布一系列财政措施，藉以缓解发展商的资金周转危机。于二零二四年年初，广东省已推出30项措施以支持民营经济发展，以实施《中共中央国务院关于促进民营经济发展壮大的意见》的部署要求。 预期基础设施投资将仍为中国经济复苏的支柱。未来数年，预期中国将增加基建项目投资，以支持经济复苏及稳定就业市场。因此，本集团的业务将受益于经济发展改善及省政府关于进一步加强中国广东省基础设施建设等计划。 罗进财 执行董事 香港，二零二四年三月二十七日 新威国际控股有限公司•二零二三年年报4 管理层讨论及分析 业绩及营运回顾 建筑材料业务 建筑材料业务包括预应力高强混凝土管桩及其他业务。 预应力高强混凝土管桩及其他业务 预应力高强混凝土管桩及其他业务由本公司附属公司广东恒佳建材股份有限公司（“广东恒佳”）经营，其生产厂房位于中国广东省阳江市。广东恒佳向其位于广东省阳江市及 周边城市之客户销售其产品。 二零二三年财政年度外部客户收入为246,531,000港元，而上年度所报则为451,115,000港元，减幅约为45%。年内收入减少主要由于物业市场以及相关业务界别低迷。 其他收益及亏损净额 二零二三财政年度其他收益及亏损净额为475,000港元的收益（二零二二财政年度：10,854,000港元的亏损），差额为11,329,000港元。该差额主要由于二零二三财政年度并无因按公允值计入损益之金融资产之公允值变动产生未变现亏损约5,802,000港元，以及法律案件之补偿及费用拨备减少。 行政开支 二零二三年财政年度行政开支为23,977,000港元（二零二二年财政年度：29,398,000港元），减幅约为18%，主要由于法律及专业费用以及员工福利减少。 流动资金及财政资源 本集团以股本集资活动、内部产生现金流量、来自控股股东的垫款以及其于中国之主要往来银行所提供银行融资拨付其营运所需资金。于二零二三年十二月三十一日，本公司拥有人应占权益为91,961,000港元，较去年减少约34%。于二零二三年十二月三十一日，本集团之现金及现金等值项目维持于27,749,000港元，而计息借贷则为18,511,000港元。于二零二三年财政年度，借贷的年利率介乎每年3.65%至7.50%。上述借贷以港元及人民币计值。年内，本集团概无使用任何金融工具作任何对冲用途。于二零二三年十二月三十一日之资产负债比率（按流动负债及非流动负债除以总权益计算）约为144%。 重大投资、收购及出售 本集团于年内并无重大投资、收购及出售。 5新威国际控股有限公司•二零二三年年报 管理层讨论及分析 资本结构 可换股票据 诚如“或然负债”及“法律诉讼”章节所述，由于已交出相关可换股票据，与相关可换股票据有关为数6,300,000港元的权益于年内已作为储备变动与累计亏损撇销。 于二零二三年十二月三十一日，本公司拥有本金额为15,000,000港元之可换股票据。根据自本公司法律顾问获取之意见，鉴于本报告内“或然负债”及“法律诉讼”各段所述正在进行的法律诉讼，本公司依然认为本公司余下所有可换股票据均属无效且不可兑换为本公司股份。 购股权 于截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，概无购股权获授出、获行使、失效或被注销。 资产抵押 本集团资产质押的详情载于综合财务报表附注29。 雇员及薪酬政策 于二零二三年十二月三十一日，本集团于中港两地共聘用约264名全职管理、行政、技术及生产部员工。本集团根据员工之职责、工作表现、专业经验及现时行内惯例评估彼等之薪酬、晋升及薪金审阅。本集团在香港之董事及雇员均已参与强制性公积金计划。 外汇及货币风险 本集团货币资产、负债及交易主要以人民币（“人民币”）及港元（“港元”）计值。本集团因以港元作为呈列货币而承受港元兑人民币产生之外币风险。由于本集团之资产主要位 于中国，本集团承受人民币之净汇率风险。本集团管理及监察外汇风险，以确保及时有效地实行适当措施。 承担 本集团于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日并无作出重大承担。 或然负债 除综合财务报表附注41所披露者外，于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，本集团并无重大或然负债。 法律诉讼 除综合财务报表附注40所披露者外，于二零二三年十二月三十一日，本集团并无重大法律程序。 新威国际控股有限公司•二零二三年年报6 管理层讨论及分析 展望 1.降低存款准备金率 中国人民银行（“央行”）行长宣布，央行将于二零二四年二月五日起降低存款准备金率0.5%，为市场提供长期流动资金约人民币1万亿元。央行将平衡短期与长期发展、稳定增长与风险防控、国内平衡与外部平衡、加强逆周期与跨周期调节等方面之间的关系，务求打造良好的货币金融环境，以供进行经济活动。 2.中国贷款最优惠利率 于二零二四年二月二十日，央行将按揭参考利率由5年期贷款最优惠利率（“LPR”）下调25个基点至3.95%，高于市场预期的下调15个基点。该下调为自二零一九年推出LPR以来的最大幅度降准。此举体现监管机关提振房地产行业的决心。 5年以上期限的LPR与个人房屋贷款利率挂钩，将减轻按揭持有人的利息负担。因此，此将增加物业市场的住宅需求，从而振兴经济信心。 3.广东推出30项措施以支持民营经济 为实施“中共中央、国务院关于促进民营经济发展壮大的意见”的部署要求，广东省近来已推出30项措施以支持民营经济。其中，提到鼓励金融机构向民营企业给予更多融资方面的支持，引导政策性融资担保机构支持上市。民营企业可通过增发股票及发行可换股债券等方式实现再融资。 4.全面实施减税降费政策 为加强对民营企业于融资方面的支持，上述措施亦将全面落实减税降费政策。 董事认为，该等政策将对广东省的建筑材料行业产生积极影响，从而令本集团受益。此外，本集团已致力透过探索新业务扩大业务规模，为本集团带来新增长及动力。 7新威国际控股有限公司•二零二三年年报 董事及高级管理人员履历 董事 执行董事 罗进财先生，63岁，为执行董事。彼为香港会计师公会之执业及资深会员，并为英国特许公认会计师公会、香港公司治理公会及特许公司治理公会之资深会员。彼于二零一八年亦获香港公司治理公会及特许公司治理公会认许为特许企业管治专业人士。罗先生毕业于香港理工大学，分别于二零零零年及一九八四年获得公司管理深造文凭及会计专业文凭。此外，彼于财经及企业管理方面拥有逾30年工作经验。 罗先生自二零一九年一月至二零一九年六月担任中港石油有限公司（股份代号：0632）之首席财务官兼公司秘书。彼自二零一六年六月至二零一七年六月期间担任纳斯达克 非执行董事 林柏森先生，62岁，在货币市场和资本市场拥有超过20年工作经验。彼自一九九六年及一九九三年起分别为香港会计师公会及特许公认会计师公会的资深会员。彼于一九九四年在华威大学取得工商管理硕士学位，并于二零零二年在伍尔弗汉普顿大学(UniversityofWolverHampton)取得法律学士学位。 林先生自二零一五年五月起担任超智能控股有限公司（股份代号：1402）的独立非执行董事；自二零一六年八月起担任均安控股有限公司（股份代号：1559）的独立非执行董事；自二零一七年五月起担任安贤园中国控股有限公司（股份代号：0922）的独立非执行董事以及自二零二三年十月起担任博华太平洋国际控股有限公司（股份代号：1076）独 上市公司AoxinTianliGroup,Inc（. 股份代号：ABAC）之财务 立非执行董事。 总监。罗先生自二零零五年四月至二零一二年十一月期间担任中国基建投资有限公司（股份代号：0600）之首席财务官、财务总监及公司秘书。彼自二零一零年四月至二零一二年九月期间担任星光文化娱乐集团有限公司（股份代号：1159）之独立非执行董事。 罗先生亦为本公司之公司秘书。 林先生自二零一七年六月至二零二一年六月期间曾担任TATA健康国际控股有限公司（股份代号：1255）的独立非执行董事；自二零一九年九月至二零二一年六月期间曾担任中亚烯谷集团有限公司（股份代号：0063）的独立非执行董事；以及自二零零七年八月至二零二三年六月期间曾担任大中华控股（香港）有限公司（股份代号：0021）的独立非执行董事。 新威国际控股有限公司•二零二三年年报8 董事及高级管理人员履历 独立非执行董事 蔡本立先生，46岁，自二零一九年起为由国际认证评价专家协会估值从业员。彼为香港会计师公会资深会员、澳洲会计师公会会员及全球特许管理会计师公会会员。蔡先生于二零一七年在香港的香港都会大学毕业，获法律硕士（中国商法）学位。彼于二零零三年在澳洲获得中央昆士兰大学商业（会计）学士学位，并于二零零五年继续在澳洲攻读蒙纳殊大学的会计深造文凭。 蔡先生自二零二一年六月、二零二一年九月及二零二二年四月起，分别担任悟喜生活国际控股集团有限公司（股份代号：8148）、浙江联合投资控股集团有限公司（股份代号：8