蚬壳电业2023年年报

目录 公司资料2 主席报告3 管理层讨论及分析4-6 董事及高级管理人员履历详情7-9 企业管治报告10-21 董事报告书22-33 独立核数师报告34-37 综合全面收益表38 综合财务状况表39 综合权益变动表40 综合现金流量表41 综合财务报表附注42-85 财务摘要86 公司资料 董事会 执行董事 梁振华先生（行政总裁）邓自然先生 周启超先生 非执行董事 翁国基先生（主席）李碧玫女士 独立非执行董事 梁文钊先生潘泽生先生何志成先生 审核委员会 梁文钊先生（主席）翁国基先生 潘泽生先生 薪酬委员会 潘泽生先生（主席）翁国基先生 梁文钊先生 提名委员会 翁国基先生（主席）潘泽生先生 梁文钊先生 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 公司秘书 李嘉文小姐ACGHKACG 注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark,POBox1350, GrandCaymanKY1–1108,CaymanIslands 香港总办事处及主要营业地点 香港柴湾利众街12号蚬壳工业大厦1楼 开曼群岛股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)Limited Windward3,RegattaOfficePark,POBox1350, GrandCaymanKY1–1108,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 宝德隆证券登记有限公司 香港北角电气道148号21楼2103B室 授权代表 周启超先生李碧玫女士 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 公司网站 www.smcelectric.com.hk 股份代号 2381 主席报告 本人谨代表蚬壳电业有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度之经审核综合年度业绩。 于二零二三年财政年度（“财年”），本集团面临全球环境不稳定及COVID-19疫情后所带来的货币波动风险因素等重重挑战。尽管存在该等不确定性，本集团透过多元化新产品推出计划，成功取得相对稳定的回报。 于二零二三财年，本集团的收益及毛利分别减少至约232.9百万港元及63.7百万港元，较去年分别减少8.5%及 9.0%。本集团拥有人应占溢利为20.8百万港元，较二零二二财年的溢利22.4百万港元减少7.1%。 由于COVID-19疫情带来持续不确定性，本年度继续充满挑战。本集团已采取包括拓展新客户等多项计划，以保障股东及其他利益相关者的利益。 本人谨代表董事会向各员工及董事仝人以及全体股东及利益相关者之鼎力支持表示衷心感谢。 主席 翁国基先生 香港，二零二四年三月二十五日 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零二三年十二月三十一日止年度，整体销售较去年有所下降。全球环境的不确定性及货币波动导致客户采购更加谨慎。 电风扇业务于中东市场经历价格竞争，导致销售及毛利下降。电动工具业务随着多元化新产品推出，销售轻微下降。 展望未来，二零二四年仍然充满挑战。我们将继续采取包括拓展新客户等多项计划，致力实现稳定的回报。 财务回顾 收益及经营业绩 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团经营业务收益为232.9百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的254.5百万港元减少21.6百万港元或8.5%。收益减少主要由于销量减少。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团毛利为63.7百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的70.0百万港元减少6.3百万港元。截至二零二三年十二月三十一日止年度的毛利率为27.3%，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的27.5%减少0.2个百分点。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司拥有人应占溢利为20.8百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的22.4百万港元减少1.6百万港元或7.1%。本年度溢利减少主要由于如上文所述收益有所减少所致。 管理层讨论及分析（续） 流动资金、财务资源及资本架构 本集团拥有充足流动资金及财务资源，应付下个财政年度的营运资金需求及其他财务责任。本集团将继续遵循审慎的财务政策及保持稳健的财务及流动资金状况，以实现本集团的未来业务发展。于二零二三年十二月三十一日，本集团的现金及银行结余总额约为82.2百万港元（二零二二年：89.3百万港元），主要以美元（“美元”） 计值。 于二零二三年十二月三十一日，本集团的流动比率约为3.20倍（二零二二年：约3.89倍）。 本集团的资本仅由普通股组成。于二零二三年十二月三十一日，已发行普通股为2,000,000,000股。自上市日期起直至本报告日期，本公司的资本架构概无变动。 外汇风险 本集团主要于香港、中华人民共和国（“中国”）及越南营运。本公司及本集团经营实体的功能货币主要为港元及人民币（“人民币”），若干业务交易则以美元结付。因此，本集团面临外币（主要为港元、人民币及美元）兑相关经营实体的功能货币的汇率波动产生的货币风险。于本财政年度内，本集团并无任何外币对冲政策，惟管理层 密切监控其外汇风险并将于有需要时对冲重大外汇风险。 负债比率 于二零二三年十二月三十一日，本集团的负债比率（根据银行借款总额扣除现金及银行结余后除以本集团总权益所得之百分比呈列）为零（二零二二年：零），原因为本集团于各年底有现金结余净额。 资本开支及资本承担 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团就购买物业、厂房及设备、使用权资产以及购买物业、厂房及设备的预付款项产生资本开支5.4百万港元（二零二二年：6.3百万港元）。 于二零二三年十二月三十一日，本集团的资本承担总额约为0.6百万港元（二零二二年：1.1百万港元），用于收购物业、厂房及设备。 或然负债 董事确认，于二零二三年十二月三十一日概无重大或然负债（二零二二年：无）。 重大投资╱重大收购及出售 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团并无任何重大投资或重大收购及出售附属公司。 管理层讨论及分析（续） 雇员及薪酬政策 于二零二三年十二月三十一日，本集团雇员总数为112名（二零二二年：106名），驻于中国、香港及越南。本集团定期根据相关市场惯例及员工的个人表现检讨员工的薪酬及福利。除基本薪金外，雇员亦享有其他福利，包括社会保险、雇员公积金计划及酌情奖励。 资产抵押 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无任何资产已抵押作为本集团借款的担保（二零二二年：无）。 股份发售所得款项用途 本公司日期为二零二零年五月十九日的招股章程（“招股章程”）内所述业务所得款项计划用途乃基于本集团于编制招股章程时对未来市况作出的最佳估计。股份发售所得款项净额（经扣除包销费及相关开支后）约为42.5百万港元。诚如本公司日期为二零二三年六月二十七日的公告（“更改所得款项用途公告”）所披露，经仔细考量本集团最近期的营商及发展所需后，董事会已议决更改原分配用于(i)改善效率；(ii)扩大制造产能；及(iii)投放 资源于新产品的未使用所得款项净额约34.0百万港元的拟定用途。详情请参阅更改所得款项用途公告。下表载列二零二三年十二月三十一日所得款项的使用情况。 由二零二三年一月一日 更改 自更改所得款项用途公告所述 于 招股章程所披露的 于二零二二年 至更改所得款项用途公告 所得款项用途公告 重新分配至二零二三年 二零二三年十二月三十一日 获分配所得 十二月三十一日 日期的 所述的 十二月三十一日 的未使用 未使用所得款项 款项净额 未使用的金额 已使用金额 重新分配 的已使用金额 所得款项 用途的预期时间表 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 改善效率 6.3 3.7 (0.6) (2.8) (0.1) 0.2 于二零二四年 扩大制造产能 25.9 22.2 (0.3) (21.5) – 0.4 十二月三十一日底前于二零二四年 十二月三十一日底前 投放资源于新产品 10.3 9.8 (0.1) (9.7) – – 不适用 以折扣价向供应商购买产品 – – – 34.0 (11.6) 22.4 于二零二四年 十二月三十一日底前 42.5 35.7 (1.0) – (11.7) 23.0 未使用所得款项净额存置于香港持牌银行。 董事及高级管理人员履历详情 董事 执行董事 梁振华先生，77岁，于二零一九年一月二日获委任为本公司执行董事兼行政总裁。梁先生于一九七七年加入本集团。彼目前为电风扇分部的总经理，负责日常业务经营及管理。 梁先生于电动工具制造业有逾40年经验，并于采购、物料控制及生产计划有丰富经验。彼主要负责本集团战略策划的整体管理、营运及实施。彼自一九九零年至二零一零年为蚬壳电器工业（集团）有限公司的执行董事。彼为本集团若干附属公司的董事。梁先生取得澳门城市大学的工商管理学士学位。 邓自然先生，68岁，于二零一九年一月二日获委任为本公司执行董事。邓先生主要负责就整体战略策划管理及监督本集团的中国制造业务的人力资源及营运协助董事会主席。邓先生于一九九一年加入本集团，并于电 器制造业有逾30年经验。彼目前为电动工具分部的总经理，并负责日常业务经营及管理。加入本集团前，自一九七七年至一九八二年，邓先生于电子领域的跨国公司工作。于一九八三年，彼获指派设立制造设施，并于过程中担当重要角色，该设施由Philips(HK)Co.,Ltd.的全资附属公司营运，彼负责管理设施的制造营运，直至彼加入本集团为止。 邓先生自英国曼彻斯特大学取得理学硕士，并自香港中文大学取得工商管理硕士学位。彼于一九八六年获选为电子及无线电工程师学会的成员。彼取得英国工程委员会特许工程师资格。彼亦获电气工程师协会认可为特许机电工程师。邓先生在技术及厂房管理方面拥有逾20年经验。邓先生担任节能元件有限公司（股份代号：8231）（本集团之关联公司）的非执行董事直至二零二二年三月二十五日，该公司已于私有化后除牌。 周启超先生，59岁，特许金融分析师，于二零零四年加入本集团，自二零二二年三月二十八日起获委任为本公司执行董事。周先生自加拿大滑铁卢大学取得电脑工程应用科学学士学位，并自加拿大约克大学取得工商管理硕士学位。他曾在加拿大FirstMarathonSecuritiesLimited、AsianCapitalPartners及HSBCPrivateEquity(Asia) Limited担任公司财务和投资管理领域的相关职位。他是本集团若干附属公司之董事。他亦是蚬壳电器控股有限公司（“蚬壳控股”）的董事及副行政总裁。彼担任节能元件有限公司（股份代号：8231）（本集团之关联公司）的执行董事直至二零二二年三月二十五日，该公司已于私有化后除牌。 董事及高级管理人员履历详情（续） 非执行董事 翁国基先生，70岁，于二零一八年十二月五日获委任为本公司董事及于二零一九年一月二日调任为本公司非执行董事和董事会主席。翁先生主要负责本集团策略方针及策略规划的整体管理。翁先生为本公司提名委员会主席、审核委员会及薪酬委员会成员。翁先生亦任本集团数间附属公司的董事。翁先生为本公司控股股东。 翁先生取得美国华盛顿大学电机工程学士学位及取得美国史丹福大学工业工程硕士学位。翁先生在中国、香港及美国的制造、运输、物业投资及发展、半导体及电脑软硬件业务拥有40年以上的管理经验。 翁先生于一九七三年至二零一零年担任蚬壳电器工业（集团）有限公司（现称中国海外宏洋集团有限公司（股份代号：0081）的执行董事，该公司股份在联交所主板上市。翁先生自此起成为非执行董事兼副主席。翁先生自二零零九年起担任蚬壳控股主席兼行政总裁。翁先生担任节能元件有限公司（股份代号：8231）（本集团之关联公司）的非执行董事兼主席直至二零二二年三月二十五日，该公司已于私有化后除牌。翁先生现为香港友好协会有限公司永远名誉会长、顺德联谊总会荣誉会长、香港警察耆乐警讯中央咨询委员会