蚬壳电业2022年年报

（于开曼群岛注册成立之有限公司）股份代号:2381 2022年报 目录 公司资料2 主席报告3 管理层讨论及分析4-6 董事及高级管理人员履历详情7-9 企业管治报告10-21 董事报告书22-33 独立核数师报告34-37 综合全面收益表38 综合财务状况表39 综合权益变动表40 综合现金流量表41 综合财务报表附注42-87 财务摘要88 公司资料 董事会 执行董事 梁振华先生（行政总裁）邓自然先生 周启超先生（于二零二二年三月二十八日获委任） 非执行董事 翁国基先生（主席） 李碧玫女士（于二零二二年六月十七日获委任） 独立非执行董事 梁文钊先生潘泽生先生何志成先生 审核委员会 梁文钊先生（主席）翁国基先生 潘泽生先生 薪酬委员会 潘泽生先生（主席）翁国基先生 梁文钊先生 提名委员会 翁国基先生（主席）潘泽生先生 梁文钊先生 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 公司秘书 李嘉文小姐ACGHKACG 注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark,POBox1350, GrandCaymanKY1-1108,CaymanIslands 香港总办事处及主要营业地点 香港柴湾利众街12号蚬壳工业大厦1楼 开曼群岛股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)Limited Windward3,RegattaOfficePark,POBox1350, GrandCaymanKY1-1108,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 宝德隆证券登记有限公司 香港北角电气道148号21楼2103B室 授权代表 梁振华先生邓自然先生 合规主任 梁振华先生 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 公司网站 www.smcelectric.com.hk 股份代号 2381 主席报告 本人谨代表蚬壳电业有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度之经审核综合年度业绩。 于二零二二年财政年度（“财年”），本集团继续在波动环境中发展。然而，我们能够克服疫情所构成之挑战，收益及毛利均取得增长，证明我们保障股东、员工及其他利益相关者利益积极应变计划及危机管理行之有效。 于二零二二财年，本集团的收益及毛利增加至约254.5百万港元及70.0百万港元，较去年分别增加10.5%及13.1%。本公司拥有人应占溢利为22.4百万港元，较二零二一财年的溢利28.3百万港元减少20.8%。 未来二零二三财年将会较为乐观。我们将会投资于新产品，致力取得稳定回报。 本人谨代表董事会向各员工及董事仝人以及全体股东及利益相关者之鼎力支持表示衷心感谢。 主席 翁国基先生 香港，二零二三年三月三十日 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团继续面对原材料成本高企及船期不稳的挑战。即使挑战重重，本集团于本年度的收益仍较去年有所增长。 电风扇业务于2019年冠状病毒疫情期间经历船期不稳及原材料短缺，对其生产成本及毛利造成轻微影响。 电动工具业务方面，二零二二年经历主要零件供应短缺的问题已得到解决。本集团已投资于新产品，此将产生额外收入，分散市场上的不明朗因素。 展望未来，二零二三年将会较为乐观。我们将会投资于新产品，致力取得稳定回报。 财务回顾 收益及经营业绩 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团经营业务收益为254.5百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度的230.4百万港元增加24.1百万港元或10.5%。收益增加主要由于电动工具销量增加。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团毛利为70.0百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度的61.9百万港元增加8.1百万港元。截至二零二二年十二月三十一日止年度的毛利率为27.5%，较截至二零二一年十二月三十一日止年度的26.9%增加0.6个百分点。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本公司拥有人应占溢利为22.4百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度的28.3百万港元减少5.9百万港元或20.8%。本公司拥有人应占溢利减少主要由于行政及其他经营开支增加所致，当中包括增加捐款4.9百万港元。 管理层讨论及分析（续） 流动资金、财务资源及资本架构 本集团拥有充足流动资金及财务资源，应付下个财政年度的营运资金需求及其他财务责任。本集团将继续遵循审慎的财务政策及保持稳健的财务及流动资金状况，以实现本集团的未来业务发展。于二零二二年十二月三十一日，本集团的现 金及银行结余总额约为89.3百万港元（二零二一年：90.9百万港元），主要以美元（“美元”）及港元计值。 于二零二二年十二月三十一日，本集团的流动比率约为3.89倍（二零二一年：约3.53倍）。 本集团的资本仅由普通股组成。于二零二二年十二月三十一日，有已发行普通股2,000,000,000股。自上市日期起直至本报告日期，本公司的资本架构概无变动。 外汇风险 本集团主要于香港、中华人民共和国（“中国”）及越南营运。本公司及本集团经营实体的功能货币主要为港元及人民币 （“人民币”），若干业务交易则以美元结付。因此，本集团面临外币（主要为港元、人民币及美元）兑相关经营实体的功能 货币的汇率波动产生的货币风险。于本财政年度内，本集团并无任何外币对冲政策，惟管理层密切监控其外汇风险并将 于有需要时对冲重大外汇风险。 负债比率 于二零二二年十二月三十一日，本集团的负债比率（根据银行借款总额扣除现金及银行结余后之净额除以本集团总权益所得之百分比呈列）为零（二零二一年：零），原因为本集团于各年底有现金结余净额。 资本开支及资本承担 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团就购买物业、厂房及设备、使用权资产以及购买物业、厂房及设备的预付款项产生资本开支6.3百万港元（二零二一年：4.2百万港元）。 于二零二二年十二月三十一日，本集团的资本承担总额约为1.1百万港元（二零二一年：1.3百万港元），用于收购物业、厂房及设备。 或然负债 董事确认，于二零二二年十二月三十一日概无重大或然负债（二零二一年：无）。 分部资料 本集团的分部资料于综合财务报表附注6披露。 重大投资╱重大收购及出售 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团并无任何重大投资或重大收购及出售附属公司。 管理层讨论及分析（续） 有关重大投资或资本资产的未来计划 除本报告所披露者外，于本报告日期，概无经董事会授权的其他重大投资或增加资本资产的计划。 雇员及薪酬政策 于二零二二年十二月三十一日，本集团雇员总数为106名（二零二一年：132名），驻于中国、香港及越南。本集团定期根据相关市场惯例及员工的个人表现检讨员工的薪酬及福利。除基本薪金外，雇员亦享有其他福利，包括社会保险、雇员公积金计划及酌情奖励。 资产抵押 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何资产已抵押作为本集团借款的担保（二零二一年：无）。 股份发售所得款项用途 股份发售所得款项净额（经扣除包销费及相关开支后）约为42.5百万港元。董事已评估本集团的业务计划，并认为于本报告日期，就本公司日期为二零二零年五月十九日的招股章程（“招股章程”）所述的所得款项用途无须修订业务计划，并根据招股章程所披露使用所得款项。 于二零二二年十二月三十一日，本集团使用所得款项净额约6.8百万港元。未使用的所得款项净额已存入香港的持牌银行作为计息存款。下表概述所得款项净额的使用情况： 招股章程所披露的 于二零二一年 于二零二二年 未使用所得款项的 获分配所得款项净额百万港元 十二月三十一日未使用金额 百万港元 于本年度实际已使用金额 百万港元 十二月三十一日未使用金额 百万港元 预期使用时间 （附注） 改善效率 6.3 4.8 1.1 3.7 二零二四年十二月三十一日 扩大制造产能 25.9 22.5 0.3 22.2 二零二四年十二月三十一日 投放资源于新产品 10.3 10.2 0.4 9.8 二零二四年十二月三十一日 42.5 37.5 1.8 35.7 附注： 1.董事会认为，有鉴于自二零二零年2019年冠状病毒病开始以来全球及本地经济环境的波动转变以及相关需求不明朗因素，在演变中的新地缘政治局势中，预期相对较长的时间表将可让本集团审视及评估市场状况以使用未使用所得款项净额。董事会将使用未使用所得款项之预期时间表延长至二零二四年十二月三十一日或之前。 2.未动用所得款项的预期使用时间表依据本集团对未来市场状况的最佳估计。有关估计可能会根据当前市场状况及其未来发展而改变。 董事及高级管理人员履历详情 董事 执行董事 梁振华先生，76岁，于二零一九年一月二日获委任为本公司执行董事兼行政总裁。梁先生于一九七七年加入本集团。彼目前为电风扇分部的总经理，负责日常业务经营及管理。 梁先生于电动工具制造业有逾40年经验，并于采购、物料控制及生产计划有丰富经验。彼主要负责本集团战略策划的整体管理、营运及实施。彼自一九九零年至二零一零年为蚬壳电器工业（集团）有限公司的执行董事。彼为本集团若干附属公司的董事。梁先生取得澳门城市大学的工商管理学士学位。 邓自然先生，67岁，于二零一九年一月二日获委任为本公司执行董事。邓先生主要负责就整体战略策划管理及监督本集团的中国制造业务的人力资源及营运协助董事会主席。邓先生于一九九一年加入本集团，并于电器制造业有逾30年经验。彼目前为电动工具分部的总经理，并负责日常业务经营及管理。加入本集团前，自一九七七年至一九八二年，邓 先生于电子领域的跨国公司工作。于一九八三年，彼获指派设立制造设施，并于过程中担当重要角色，该设施由Philips(HK)Co.,Ltd.的全资附属公司营运，彼负责管理设施的制造营运，直至彼加入本集团为止。 邓先生自英国曼彻斯特大学取得理学硕士，并自香港中文大学取得工商管理硕士学位。彼于一九八六年获选为电子及无线电工程师学会的成员。彼取得英国工程委员会特许工程师资格。彼亦获电气工程师协会认可为特许机电工程师。邓先生在技术及厂房管理方面拥有逾20年经验。邓先生担任节能元件有限公司（股份代号：8231）（本公司之关联公司）的非执行董事直至二零二二年三月二十五日，该公司已于私有化后除牌。 周启超先生，58岁，特许金融分析师，于二零零四年加入本集团，自二零二二年三月二十八日起获委任为本公司执行董事。周先生自加拿大滑铁卢大学取得电脑工程应用科学学士学位，并自加拿大约克大学取得工商管理硕士学位。他曾在加拿大FirstMarathonSecuritiesLimited、AsianCapitalPartners及HSBCPrivateEquity(Asia)Limited担任公司财务和 投资管理领域的相关职位。他是本集团若干附属公司之董事。他亦是蚬壳电器控股有限公司（“蚬壳控股”）的董事及副行 政总裁。彼担任节能元件有限公司（股份代号：8231）（本公司之关联公司）的执行董事直至二零二二年三月二十五日， 该公司已于私有化后除牌。 董事及高级管理人员履历详情（续） 非执行董事 翁国基先生，69岁，于二零一八年十二月五日获委任为本公司董事及于二零一九年一月二日调任为本公司非执行董事和董事会主席。翁先生主要负责本集团策略方针及策略规划的整体管理。翁先生为本公司提名委员会主席、审核委员会及薪酬委员会成员。翁先生亦任本集团数间附属公司的董事。翁先生为本公司控股股东。 翁先生取得美国华盛顿大学电机工程学士学位及取得美国史丹福大学工业工程硕士学位。翁先生在中国、香港及美国的制造、运输、物业投资及发展、半导体及电脑软硬件业务拥有40年以上的管理经验。 翁先生于一九七三年至二零一零年担任蚬壳电器工业（集团）有限公司（现称中国海外宏洋集团有限公司（股份代号：0081）的执行董事，该公司