九 芝 堂：2023年年度报告

九芝堂股份有限公司 2023年年度报告 2024-012 2024年4月25日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李振国、主管会计工作负责人张梁彬及会计机构负责人（会 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 薄金锋 董事 工作原因 刘春凤 计主管人员）张梁彬声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 报告期内，公司存在内部控制重大缺陷，内部控制审计报告被出具否定意见。详细情况请参见本报告第四节、十二、2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况，第四节、十四内部控制评价报告或内部控制审计报告。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司已在本报告“第三节、管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对措施。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司2023年权益分派实施时股权登记日的总股本扣除已回购股份后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理29 第五节环境和社会责任43 第六节重要事项62 第七节股份变动及股东情况70 第八节优先股相关情况76 第九节债券相关情况77 第十节财务报告78 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、九芝堂 指 九芝堂股份有限公司 友搏药业 指 牡丹江友搏药业有限责任公司 成都金鼎药业、成都九芝堂 指 成都九芝堂金鼎药业有限公司 海南药业、海南九芝堂 指 海南九芝堂药业有限公司 斯奇生物 指 湖南斯奇生物制药有限公司 北京医疗健康公司、医疗健康 指 九芝堂医疗健康产业发展（北京）有限公司 湖南健康管理公司、湖南健康管理 指 九芝堂（湖南）健康管理有限责任公司 北京友博公司、北京友博 指 北京友博药业有限责任公司 健康产业公司、健康产业 指 湖南九芝堂健康产业有限公司 生物科技公司、牡丹江生物科技 指 九芝堂(牡丹江)友搏生物科技有限公司 博搏医药 指 牡丹江博搏医药有限责任公司 并购基金、雍和启航 指 珠海横琴九芝堂雍和启航股权投资基金（有限合伙） 北京美科、九芝堂美科 指 九芝堂美科（北京）细胞技术有限公司 九芝堂医药 指 湖南九芝堂医药有限公司 Stemedica 指 StemedicaCellTechnologiesInc. 辰能创投 指 黑龙江辰能工大创业投资有限公司，原名黑龙江辰能哈工大高科技风险投资有限公司 壹号发展基金 指 黑龙江省民营上市企业壹号发展基金合伙企业（有限合伙） 益丰药房、益丰大药房 指 益丰大药房连锁股份有限公司 报告期、本报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 九芝堂 股票代码 000989 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 九芝堂股份有限公司 公司的中文简称 九芝堂 公司的外文名称（如有） JIUZHITANGCO.,Ltd. 公司的法定代表人 李振国 注册地址 湖南省长沙市高新区桐梓坡西路339号 注册地址的邮政编码 410205 公司注册地址历史变更情况 2014年4月，公司注册地址由长沙市芙蓉中路一段129号变更为长沙市桐梓坡西路339号 办公地址 北京市朝阳区朝阳体育中心东侧路甲518号A座、湖南省长沙市桐梓坡西路339号 办公地址的邮政编码 100026、410205 公司网址 http://www.hnjzt.com 电子信箱 hnjzt@hnjzt.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩辰骁 黄可 联系地址 北京市朝阳区朝阳体育中心东侧路甲518号A座 湖南省长沙市桐梓坡西路339号 电话 010-84683155 0731-84499762 传真 010-84682100 0731-84499759 电子信箱 hancx@hnjzt.com dshbgs@hnjzt.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91430000712191079B 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 本公司原控股股东为长沙九芝堂（集团）有限公司，原实际控制人为陈金霞女士。2015年，公司向李振国、黑龙江辰能哈工大高科技风险投资有限公司、绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）、杨承、盛锁柱、高金岩、万玲、倪开岭以及黄靖梅9名原友搏药业股东非公开发行股份购买其合计持有的友搏药业100%股权。同时，公司原控股股东长沙九芝堂（集团）有限公司向李振国先生转让其所持有的公司8,350万股股份。本公司控股股东及实际控制人变更为李振国先生。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 签字会计师姓名 陈谋林、熊良安、朱建德 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更、会计差错更正 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 2,961,017,652.73 3,033,265,859.73 3,033,265,859.73 -2.38% 3,784,155,236.54 归属于上市公司股东的净利润（元） 297,411,075.45 359,351,666.79 357,985,434.12 -16.92% 270,696,505.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 271,526,245.36 118,359,011.91 116,992,779.24 132.09% 240,829,403.36 经营活动产生的现金流量净额（元） 108,638,165.69 499,132,759.89 499,132,759.89 -78.23% 365,912,082.41 基本每股收益（元/股） 0.3475 0.4198 0.4182 -16.91% 0.3167 稀释每股收益（元/股） 0.3475 0.4198 0.4182 -16.91% 0.3167 加权平均净资产收益率 7.55% 9.10% 9.07% -1.52% 6.91% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 5,329,798,977.51 5,238,415,577.39 5,283,715,051.58 0.87% 5,265,533,999.97 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,952,272,399.59 3,985,715,529.20 3,983,113,386.94 -0.77% 3,969,190,507.07 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、公司根据2022年11月30日财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）号相关规定对租赁交易产生的资产和负债相关递延所得税进行追溯调整，详见第十节五、43、重要会计政策和会计估计变更。 2、公司在自查中发现，公司之二级子公司牡丹江博搏医药有限责任公司未对通过非公司账户收取保证金进行会计处理，存在财务错报的情况。 2024年4月23日，本公司第八届董事会第十九次会议审议通过《关于前期会计差错更正的议案》，公司根据董事会决议，对相关会计差错事项进行了调整，此次追溯调整事项如下： 相应调增2022年12月31日其他应收款43,415,000.00元、递延所得税资产571,250.00元、其他应付款 45,700,000.00元，调增2022年度信用减值损失2,285,000.00元、调减2022年度所得税费用571,250.00元，对2022年期初留存收益无影响、影响2022年本期净利润-1,713,750.00元。 详见公司4月25日披露的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2024-023）。说明： 1、本期营业收入较上年同期下降2.38%，主要系（1）公司产品销量增加，医药工业收入较上年同期增加3.23亿元； （2）2022年5月公司完成九芝堂医药51%股权转让后不再将其纳入公司合并报表范围所致，上年同期纳入合并报表范围的九芝堂医药营业收入为4.41亿元，剔除其影响后营业收入同口径增长14.24%。 2、本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降16.92%，主要系上年同期九芝堂医药51%股权转让产生的投资收益所致，影响金额为2.11亿元，前述投资收益属于非经常性损益； 3、本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长132.09%，主要系本期公司产品销量增加、综合毛利率上升、管理费用和投资亏损减少所致； 4、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降78.23%，主要系本期应收账款增加、原材料库存储备增加及价格上涨导致采购支出增加、年初预收货款在本期实现销售、以及2022年5月公司完成九芝堂医药51%股权转让后不再将其纳入公司合并报表范围所致。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,089,123,621.24 729,785,845.80 551,322,356.98 590,785,828.71 归属于上市公司股东的净利润 161,848,803.83 82,978,745.21 43,908,213.25 8,675,313.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 159,925,483.45 76,142,426.93 34,247,726.32 1,210,608.66 经营活动产生的现金流量净额 -129,146,639.74 267,302,852.52 -92,487,750.98 62,969,703.89 说明：第四季度归属于上市