恒帅股份：2023年年度报告

宁波恒帅股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人许宁宁、主管会计工作负责人张丽君及会计机构负责人(会计主管人员)张明敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，不构成公司对投资者的实质性 承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司属于汽车制造相关业，为汽车零部件制造业。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中详细描述了公司经营中可能存在的风险和应对措施，敬请广大投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以80,000,000为基数， 向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），送红股0股（含税），以 资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理39 第五节环境和社会责任55 第六节重要事项57 第七节股份变动及股东情况65 第八节优先股相关情况71 第九节债券相关情况72 第十节财务报告73 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、恒帅股份 指 宁波恒帅股份有限公司 恒帅有限 指 宁波恒帅微电机有限公司 股东大会 指 宁波恒帅股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波恒帅股份有限公司董事会 监事会 指 宁波恒帅股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 恒帅投资 指 宁波恒帅投资管理有限公司，系公司的控股股东 清远恒帅 指 清远恒帅汽车部件有限公司，系公司全资子公司 沈阳恒帅 指 沈阳恒帅汽车零件制造有限公司，系公司全资子公司 美国恒帅 指 HengshuaiAutomotiveInc.，系公司全资子公司，注册地在美国 通宁电子 指 宁波通宁汽车电子有限公司，系公司全资子公司 武汉恒帅 指 武汉恒帅汽车部件有限公司，系公司全资子公司 泰国恒帅 指 HengshuaiIndustry(Thailand)CO.,LTD.，系公司全资子公司，注册地在泰国 新加坡恒帅 指 Hengshuai(Singapore)PTE.LTD.，系公司全资子公司，注册地在新加坡 《公司章程》 指 《宁波恒帅股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 上年同期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 报告期末、期末 指 2023年12月31日 上年末 指 2022年12月31日 报告期初、期初 指 2023年1月1日 主机/整车 指 汽车、工程机械和其他专用车辆的统称 主机厂/整车厂 指 生产主机的企业统称 主机配套市场 指 零部件供应商向各类主机生产厂商直接供货，并伴有与主机厂商同步研发、协同计划生产等工作而提供汽车零部件的市场 同步研发 指 零部件企业按整车企业给定的系统级或零件级目标，与整车企业同步进行研发工作，从而缩短整车研发周期 平台化 指 采用相同设计和构造的产品主体，通过与不同零部件的装配，来实现产品性能的差异化，以满足不同客户的需求 IATF16949:2016 指 《质量管理体系--汽车生产及相关维修零件组织应用ISO9001:2008的特殊要求》，国际标准化组织（ISO）与国际汽车工作组（IATF）制定的国际汽车质量技术规范 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 恒帅股份 股票代码 300969 公司的中文名称 宁波恒帅股份有限公司 公司的中文简称 恒帅股份 公司的外文名称（如有） NINGBOHENGSHUAICo.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） HMC 公司的法定代表人 许宁宁 注册地址 浙江省宁波市江北区通宁路399号 注册地址的邮政编码 315033 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 浙江省宁波市江北区通宁路399号 办公地址的邮政编码 315033 公司网址 www.motorpump.com 电子信箱 hszqb@motorpump.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 廖维明 蒋瑜 联系地址 浙江省宁波市江北区通宁路399号 浙江省宁波市江北区通宁路399号 电话 0574-87050870 0574-87050870 传真 0574-87050870 0574-87050870 电子信箱 hszqb@motorpump.com hszqb@motorpump.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 签字会计师姓名 王俊、周建鹏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国金证券股份有限公司 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦13楼 吴小鸣、胡国木 2021年4月12日—2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 923,372,027.85 738,754,534.13 738,754,534.13 24.99% 584,449,548.46 584,449,548.46 归属于上市公司股东的净利润（元） 202,097,827.70 145,530,708.49 145,530,708.49 38.87% 115,596,634.10 115,596,634.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 191,096,538.85 130,340,644.55 130,340,644.55 46.61% 103,131,854.64 103,131,854.64 经营活动产生的现金流量净额（元） 255,907,049.38 158,397,558.19 158,397,558.19 61.56% 67,655,570.19 67,655,570.19 基本每股收益（元/股） 2.53 1.82 1.82 39.01% 1.58 1.58 稀释每股收益（元/股） 2.53 1.82 1.82 39.01% 1.58 1.58 加权平均净资产收益率 20.12% 17.14% 17.14% 2.98% 18.88% 18.88% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 1,418,451,291.38 1,174,524,437.81 1,175,211,535.15 20.70% 944,721,589.73 944,721,589.73 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,097,729,976.61 914,763,427.68 914,683,547.34 20.01% 786,396,858.23 786,396,858.23 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）,其中“关于单项交易产生的资 产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。具体影响金额详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“35、重要会计政策和会计估计变更”。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 183,399,748.68 214,772,274.93 264,184,770.97 261,015,233.27 归属于上市公司股东的净利润 40,850,475.59 50,547,876.22 58,674,345.74 52,025,130.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 37,155,861.42 46,822,667.45 56,790,221.68 50,327,788.30 经营活动产生的现金流量净额 47,251,782.18 63,739,683.18 71,739,775.22 73,175,808.80 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -78,346.15 88,273.02 25,637.26 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,071,538.42 7,008,133.30 5,964,025.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 8,793,410.18 10,947,115.04 8,747,649.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 126,916.94 -186,598.70 -61,998.39 减：所得税影响额 1,912,230.54 2,666,858.72 2,210,534.10 合计 11,001,288.85 15,190,063.94 12,464,779.46 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经