竣球控股2023年度报告

竣球控股有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:1481 年报 2023 目录 企业资料2 主席报告4 管理层讨论与分析5 环境、社会及管治报告16 企业管治报告43 董事会报告58 独立核数师报告68 综合损益及其他全面收益表73 综合财务状况表74 综合权益变动表76 综合现金流量表77 综合财务报表附注79 五年财务概要130 企业资料 董事会 执行董事 吴浩麟先生（主席） （于2023年7月7日获委任） 朱乐峰先生 （于2023年7月7日获委任） 陈坤先生 （于2023年7月7日获委任） 林德凌先生 谢婉珊女士 （于2023年7月7日辞任） 陈义扬先生 （于2023年7月7日辞任） 独立非执行董事 胡家慈博士 （于2023年7月7日获委任） 姚好智先生 （于2023年7月7日获委任） 罗莹慧女士 （于2023年7月7日获委任） 李振鸿先生 （于2023年7月7日辞任） 王祖伟先生 （于2023年7月7日辞任） 任锦光先生 （于2023年7月7日辞任） 审核委员会 罗莹慧女士（主席） （于2023年7月7日获委任） 胡家慈博士 （于2023年7月7日获委任） 姚好智先生 （于2023年7月7日获委任） 李振鸿先生 （于2023年7月7日辞任） 王祖伟先生 （于2023年7月7日辞任） 任锦光先生 （于2023年7月7日辞任） 薪酬委员会 胡家慈博士（主席） （于2023年7月7日获委任） 朱乐峰先生 （于2023年7月7日获委任） 姚好智先生 （于2023年7月7日获委任） 王祖伟先生 （于2023年7月7日辞任） 谢婉珊女士 （于2023年7月7日辞任） 李振鸿先生 （于2023年7月7日辞任） 任锦光先生 （于2023年7月7日辞任） 提名委员会 吴浩麟先生（主席） （于2023年7月7日获委任） 姚好智先生 （于2023年7月7日获委任） 罗莹慧女士 （于2023年7月7日获委任） 林德凌先生 （于2023年7月7日不再担任提名委员会成员） 李振鸿先生 （于2023年7月7日辞任） 王祖伟先生 （于2023年7月7日辞任） 任锦光先生 （于2023年7月7日辞任） 公司秘书 朱乐峰先生 （于2023年7月7日获委任） 陈坤先生 （于2023年7月7日获委任） 张深钱先生 （于2023年7月7日辞任） 2023年度报告竣球控股有限公司2 企业资料 授权代表 朱乐峰先生 （于2023年7月7日获委任） 陈坤先生 （于2023年7月7日获委任） 林德凌先生 （于2023年7月7日不再担任授权代表） 陈义扬先生 （于2023年7月7日辞任） 注册办事处 Windward3 RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港主要营业地点 香港鲗鱼涌 华兰路18号太古坊 港岛东中心57楼5705–08室 中华人民共和国（“中国”）主要营业地点 中国 广东省河源市 河源高新技术开发区 开曼群岛股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)Limited Windward3 RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网址 http://www.smartglobehk.com 法律顾问 Deacons 财务顾问 卓亚融资有限公司 核数师 天职香港会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师香港 鲗鱼涌 英皇道728号 K11ATELIERKing’sRoad八楼 股份代号 1481 3竣球控股有限公司2023年度报告 主席报告 致各位股东： 本人谨代表竣球控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）之董事（“董事”）会（“董事会”）向阁下呈列本集团截至2023年12月31日止年度（“2023财年”）的年度业绩。 2023年对本集团来说是具有里程碑意义的一年，充满了变化及机遇。于本年度，本集团经历了若干市场挑战及不确定因素，尤其是全球经济增长放缓及瞬息万变的市场环境。然而，由于本集团销售策略的不断优化，本集团2023财年的亏损较上一年度大幅减少。 于2023年5月，TeraMetalHoldingsLimited成为本公司的控股股东。这一发展带来了一个新的管理时代，我们欢迎具有广泛背景及多元化专业知识的新任尊敬董事加入我们的董事会，这亦将打开现有业务及新商机的前景。 尽管我们认为来年印刷业的竞争将依旧激烈，董事认为我们能够通过优化销售策略，利用我们的专业水准、经验及竞争优势来带动销售以及接触更广泛的客户群，从而保持竞争力。我们深信，通过我们的共同努力，本集团已做好充分准备，在未来几年克服波动以及把握印刷业务的新机遇。此外，我们对未来的发展前景充满信心，我们将在新控股股东的协助下探索新的商业途径，以实现股东整体利益最大化。 本人谨代表董事会向本集团的管理层及员工表示衷心的感谢。彼等的专业精神、敬业精神及追求卓越的承担乃本集团不断取得成功的基础。亦对我们尊贵的股东、业务伙伴、供应商及客户的信赖与支持，以及董事会成员的竭诚承担及指导深表感谢。我们将继续致力于为股东创造长期价值，以回报各界人士对我们的坚定支持及信赖。 竣球控股有限公司 主席 吴浩麟先生 谨启 2024年3月27日 2023年度报告竣球控股有限公司4 管理层讨论与分析 本公司董事会谨此呈报本公司截至2023年12月31日止年度（“2023财年”）之年度报告，连同2022年同期（“2022财年”）的比较数字。 业务回顾 本集团主要从事图书印刷、纸品套装及包装产品业务。此外，本集团亦提供广泛的服务，涵盖从印前到印刷再到印刷成品的整个印刷流程。本集团亦生产定制及增值印刷产品。 于2023财年，本集团录得收益总额减少约26.1%，由2022财年约131.6百万港元减少至约97.2百万港元。此乃主要由于图书产品分部收到来自美国（“美国”）、香港及英国（“英国”）的客户订单较2022财年减少所致。本集团于2023财年的亏损约为3.7百万港元，而于2022财年录得亏损约16.5百万港元，主要由于通过关注较高利润的客户订单导致的销售策略的变化致使本集团毛利增加，尤其是相较于2022财年相应期间，2023财年下半年的利润率显着提高，这被中华人民共和国（“中国”）的员工成本及其他税项等行政开支增加部分抵销。 财务回顾 收益 本集团收益指自生产及印刷图书、纸品套装及包装产品收取或应收之金额。于2023财年，本集团的收益为97.2百万港元，较2022财年的同期数字减少26.1%。收益减少乃主要由于图书产品分部收到来自美国、香港及英国的客户订单减少所致。 于2023财年，图书产品分部占收益总额约92.2%。2023财年，图书产品分部之收益约为89.7百万港元，较2022财年同一分部之收益125.0百万港元减少28.3%。 毛利 于2023财年，本集团毛利约为21.6百万港元，较2022财年的毛利约7.7百万港元增加181.0%。有关增加主要由于通过关注较高利润的客户订单导致的销售策略的变化所致，尤其是相较于2022财年相应期间，2023财年下半年的利润率显着提高，这被中国的员工成本及其他税项等行政开支增加部分抵销。 毛利率 本集团的毛利率由2022财年的5.8%增加至2023财年的22.2%。 5竣球控股有限公司2023年度报告 管理层讨论与分析 其他收入╱其他收益及亏损 其他收入由2022财年约0.6百万港元增加约0.3百万港元至2023财年约0.9百万港元，此乃主要由于 2023财年银行利息收入增加约0.8百万港元及收取政府补助减少约0.4百万港元的综合影响。 其他收益由2022财年约1.9百万港元减少约84.2%至2023财年约0.3百万港元。此乃主要由于2023财年产生的汇兑收益减少。 销售及分销成本 销售及分销成本由2022财年约7.6百万港元减少约23.2%至2023财年约5.8百万港元。此乃主要由于2023财年运输及货运费用减少约2.3百万港元及其他市场推广开支增加约0.5百万港元的综合影响。 行政开支 行政开支由2022财年约18.1百万港元增加约14.3%至2023财年约20.6百万港元。此乃主要由于中国的员工成本及其他税项分别增加约1.6百万港元及0.5百万港元。 年度亏损 因上述因素所致，2023财年亏损减至约3.7百万港元（2022财年：约16.5百万港元）。 选择上述财务数据于本报告内呈列，乃由于其对本集团2022财年及╱或2023财年的财务报表有重大财务影响。董事会相信，呈列该等财务数据的变动，可以有效地说明本集团2023财年的财务表现。 末期股息 董事不建议就2023财年派发末期股息（2022财年：无）。 展望未来 展望未来，本集团将继续探索，捕捉新商机，实现潜在增长。这包括改善我们的营销策略，扩大优质客户群，并向现有及潜在客户推广一站式印刷服务。同时，我们正积极寻找新商机，实现收入来源多元化，并降低业务风险。此外，我们将竭力进一步紧缩经营开支管控，精简生产流程。我们亦将藉助领先他人的一站式印刷平台提升能力，改善我们的整体生产效率，为未来的增长及机遇作好准备。我们透过采用这些多方面的方针，准备推动可持续增长，巩固我们的市场地位。 2023年度报告竣球控股有限公司6 管理层讨论与分析 强制性全面要约及控股股东变动 于2023年4月26日（交易时段后），TeraMetalHoldingsLimited（“TeraMetal”）（作为买方）与精智有限公司及FortuneCornerHoldingsLimited（均作为卖方，统称“卖方”）订立买卖协议，据此TeraMetal有条件同意购买，卖方有条件同意出售合共750,000,000股本公司普通股（“股份”），占当时已发行股份的73.53%，总代价为196,050,000港元（相当于每股股份0.2614港元）（“要约价”）。交易已于2023年5月2日完成。 交易完成后，TeraMetal拥有合共750,000,000股股份，占当时全部已发行股份的73.53%。根据香港证券及期货事务监察委员会颁布的公司收购、合并及股份回购守则第26.1条，TeraMetal须就所有已发行股份（TeraMetal及其一致行动人士已拥有及╱或同意将予收购者除外）按要约价提出强制性全面要约（“要约”）。于2023年6月20日（即要约的截止日期），TeraMetal已接获合共154,260,000股股份 （占当时已发行股份的15.12%）的有效接纳。于2023年7月25日，TeraMetal与管理人订立次级大宗交易协议，据此TeraMetal同意向独立于TeraMetal及本公司的各方配售最多154,260,000股股份（“配售事项”）。配售事项已于2023年8月1日完成。因此，TeraMetal拥有750,000,000股股份的权益，即此后已发行股份的73.53%。 流动资金、财务资源及资本架构 本公司股份于2020年12月11日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板成功上市。于2022年8月5日，本公司完成配售20,000,000股股份。除上文外，本集团的资本架构自在主板上市以来没有变化。本集团股本仅包括普通股。 于本报告日期，本公司的已发行股本为10,200,000港元，其已发行普通股数目为1,020,000,000股，每股0.01港元。 本集团以股东权益及经营所得现金拨付经营资金。本集团的流动资金及财务资源概述如下： 2023年12月31日千港元（经审核） 2022年12月31日 千港元 （经审核） 总资产 150,329 150,287 股东权益 126,603 131,607 资产负债比率 5.2% 1.4% 7竣球控股有限