中食民安2023年度报告

ZHONGSHIMINANHOLDINGSLIMITED 中食民安控股有限公司年度报告 股份代号: 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM之特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在主板上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告的资料乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关本公司的资料；中食民安控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）愿就本报告的资料共同及个别地承担全部责任。董事在作出一切合理查询后，确认就其所知及所信，本报告所载资料在各重要方面均准确完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏任何事项，足以令本报告所载任何陈述或本报告产生误导。本文件所表达的一切意见均经审慎周详考虑后始行发表，并以公平合理的基准及假设为依据。 目录 2 公司资料 4 主席报告 5 管理层讨论及分析 13 董事及高级管理层 19 企业管治报告 34 董事会报告 47 独立核数师报告 52 综合损益及其他全面收益表 53 综合财务状况表 54 综合权益变动表 55 综合现金流量表 57118 综合财务报表附注财务概要 公司资料 执行董事 王雷先生（联席主席兼行政总裁）冯为先生（联席主席） 蔡文豪先生 吴丽丽女士 非执行董事 王兵先生赵廷娇先生 独立非执行董事 陈回春先生高岩先生赵为先生 审核委员会 高岩先生（主席）陈回春先生 赵为先生 薪酬委员会 高岩先生（主席）王雷先生 赵为先生 提名委员会 赵为先生（主席）陈回春先生 王雷先生 风险管理委员会 赵为先生（主席）蔡文豪先生 王雷先生 合规主任 蔡文豪先生 公司秘书 卢锦泰先生 授权代表 蔡文豪先生卢锦泰先生 核数师 中正天恒会计师有限公司 执业会计师 香港新界 葵涌葵昌路51号九龙贸易中心 第2座15楼1510–1517室 主要往来银行 星展银行有限公司大华银行有限公司招商银行 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 新加坡主要营业地点及总部 176SinMingDrive #01-15SinMingAutocareSingapore575721 公司资料 开曼群岛注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 根据《公司条例》（第622章）第16部注册的香港主要营业地点 香港 新界荃湾 横窝仔街28号利兴强中心15楼E室 股份代号 8283 本公司网址 www.zhongshiminanholdings.com 主席报告 致列位股东： 本人谨代表中食民安控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）董事会（“董事会”）欣然呈列本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的年度业绩。 本集团的收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约23.59百万新加坡元轻微增加约0.28百万新加坡元或1.2%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约23.87百万新加坡元。收益轻微增加乃主要归因于中国大陆新业务产生的额外收益。 本集团录得亏损约1.53百万新加坡元，而二零二二年同期亏损约0.07百万新加坡元。本集团的亏损状况乃主要归因于新中国实体在品牌知名度及市场扩展方面产生的巨额开支以及整体物价通膨。 由于拥车证(COE)的高保费，新加坡汽车市场继续面临困境。于二零二三年十二月三十一日，汽车保有量为996,732辆，其中651,302辆为汽车和私人租车（资料来源：https://www.lta.gov.sg）。新加坡陆路交通管理局致力于绿化其陆路交通系统并减少排放，以支持新加坡的净零排放目标。 此外，根据新加坡绿色规划二零三零年，自二零二三年起，所有新注册的汽车及出租车均将为采用更清洁能源的车型，并制定了全面的电动汽车路线图以推动电动汽车的普及。目标为到二零三零年安装60,000个电动汽车充电点，以确保充电基础设施的可达性，以促进电动汽车的普及。为激励并鼓励汽车司机改用电动汽车，新加坡政府推出了电动汽车早期采用激励计划、车辆废弃排放计划及电动汽车通用充电器补助计划。随着支持绿色汽车使用的基础设施和政策更加完善，新加坡对电动车的需求不断增加。为迎合不断变化的消费者需求和市场状况，我们将更多资源投入绿色汽车行业，以抓住未来趋势并维持我们在新加坡维修及保养市场的市场份额。 我们仍然有信心在竞争中保持领先地位，并将继续寻找新的投资机会和╱或合作伙伴或企业。 本人谨代表董事会藉此机会感谢我们的雇员及管理团队、客户、股东及业务伙伴于多年来的支持。本人期待与各位一同踏进拥有丰硕成果的新一年。 联席主席、行政总裁兼执行董事 王雷 谨启 二零二四年三月二十八日 管理层讨论及分析 业务回顾 本公司为投资控股公司。本公司的附属公司主要从事乘用车服务行业及提供全面的乘用车服务，包括：(1)保养及维修服务；(2)改装、调试及美容服务；及(3)提供延长保修计划；及(4)智能厨电开发、制造及销售分部。 于二零二三年，本集团继续维持其于新加坡乘用车服务供应商的领导地位。本集团的收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约23.59百万新加坡元增加约0.28百万新加坡元或1.2%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约23.87百万新加坡元。我们于新加坡的汽车服务业务收入微减0.7百万新加坡元至20.5百万新加坡元。此外，我们于中国内地的新创企业通过销售智能厨电、餐饮品牌管理服务及包装食品为本集团贡献3.1百万新加坡元。 本集团为新加坡的领先汽车服务供应商。我们于乘用车汽车服务行业拥有逾19年经验，提供广泛的乘用车服务。我们于新加坡的乘用车服务主要包括(i)保养及维修服务；及(ii)改装、调试及美容服务。该两项服务为二零二三年的收益总额贡献约86%或20.5百万新加坡元（二零二二年：90%或21.2百万新加坡元），并将继续为本集团一项主要重点。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团在中国涉足智能厨电销售业务及提供餐饮品牌管理服务。此项于中国的新业务分部于二零二三年贡献约13%（二零二二年：9%）的总收益。 我们的汽车业务有能力保养及维修新加坡各种品牌的乘用车，并配有检测设备进行有关服务。我们主要改装及调试豪华及超豪华乘用车，提供涵盖从美观改装（包括安装车身套件）到性能改装（包括降低乘用车的悬架系统及更换引擎控制单元）的服务。我们亦在新加坡销售乘用车零部件及配件，并将之出口至马来西亚、印尼、英国、中国及泰国等其他国家。 二零二二年起，本集团在中国内地进军新的智慧厨房分部，采纳从线下零售店业务，到外卖业务，小包菜业务，餐饮品牌孵化、SaaS+赋能等多种业务并行的发展模式。本集团通过集成产业SaaS+服务，将构建一整套垂直管理体系和商业赋能体系，为多个渠道和传统企业，提供从代采、代产、代销的一整套解决方案。 前景 对于全球市场而言，二零二三年是动荡的一年，利率上升、通膨高企、银行业陷入困境、地缘政治威胁不断。尽管市场调整经受阵痛，全球经济总体仍实现了意想之外的温和增长。疫情后旅游业、商务旅等活动的激增推动了许多国家的发展。进入二零二四年，成本上升、全球通膨和充满挑战的人力短缺预计将持续发生。 自二零二三年年中，新加坡路税及额外注册费(ARF)的增加对汽车类开支造成了重大影响，将导致受政府政策影响的该年增长低于预期值。拥车证(COE)保费在二零二三年第四季创下新高，但由于拥车证(COE)供应增加，将导致二零二四年预计保费呈下降趋势。 根据政府的汽车零增长政策，这意味着发放的COE配额数量将受到拥车证(COE)数量的限制。截至二零二三年十二月三十一日，汽车保有量为996,732辆，其中651,302辆为汽车和私人租车（资料来源：https://www.lta.gov.sg）。新加坡陆路交通管理局致力于使其陆路交通系统更环保及可持续性发展并减少排放，以支持新加坡的净零排放目标。 此外，根据新加坡绿色规划二零三零年，自二零二三年起，所有新注册的汽车及出租车均将为采用更清洁能源的车型，并制定了全面的电动汽车路线图以推动电动汽车的普及。目标为到二零三零年安装60,000个电动汽车充电点，以确保充电基础设施的可达性，以促进电动汽车的普及。为激励并鼓励汽车司机改用电动汽车，新加坡政府推出了电动汽车早期采用激励计划、车辆废弃排放计划及电动汽车通用充电器补助计划。根据陆路交通管理局公布的统计数据，二零二三年新加坡电动汽车注册量为5,468辆，较二零二二年的3,634辆高50.5%。二零二三年新加坡电动汽车的采用率攀升至总注册车辆30,225辆的18.1%，而二零二二年为11.7%。 为配合政府在二零四零年前向电动汽车的可持续交通战略转变，本集团已开始分配资源，以保持技术进步的领先地位，确保我们的技术人员精通最先进的维修设备，并掌握为各种乘用车品牌组合提供服务所需的先进技能。此外，我们正在扩大汽车贸易业务，将电动汽车纳入其中，从而拓宽我们的产品范围，增强我们在新加坡市场提供的服务组合。展望未来，我们将增加对专业设备的投资，以处理电动汽车不同于传统内燃机汽车的独特部件和安全要求。 关于新的智慧厨房分部，集团将发展从线下零售店业务，到外卖业务，小包菜业务，餐饮品牌孵化、SaaS+赋能等多种业务并行的发展模式。集团通过集成产业SaaS+服务，将构建一整套垂直管理体系和商业赋能体系，为渠道和传统企业，提供从代采、代产及代销的一整套解决方案。展望未来，公司企业业务领域将不断扩张，目标成为全球预制菜产业SaaS+服务的领军平台。 展望未来，在二零二四年全球经济前景不确定的背景下，本集团将保持审慎态度，并将继续专注于客户服务和保持现有客户的忠诚度，并通过新产品和服务获得新客户。 财务回顾 收益 于截至二零二三年十二月三十一日止年度全年，本集团录得收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约23.59百万新加坡元轻微增加约0.28百万新加坡元或1.2%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约23.87百万新加坡元。收益轻微增加乃主要归因于中国大陆新业务产生的额外收益。 其他收入及收益 其他收入及收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约1.13百万新加坡元增加0.43百万新加坡元或38.1%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约1.56百万新加坡元。净增长主要来自上市证券投资的变现资本收益及出售资产的收益，抵销上一年出售附属公司无收益的影响。 材料成本 尽管截至二零二三年十二月三十一日止年度，收益轻微减少，但材料成本减少约1.03百万新加坡元或8.1%。因此，由于中国大陆的新业务食品及厨电贸易业务以及品牌管理服务贡献更佳的毛利率，毛利率由46.0%增加约4.9%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约50.9%。 营销及广告开支 营销及广告开支由约0.42百万新加坡元增加0.12百万新加坡元或28.6%至0.54百万新加坡元。有关增长乃主要归因于新成立的中国大陆实体为提高品牌市场知名度产生的额外营销开支。 雇员福利开支 雇员福利开支由截至二零二二年十二月三十一日止年度约6.97百万新加坡元增加约0.79百万新加坡元或11.3%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约7.76百万新加坡元。雇员福利开支增加与本集团于中国大陆扩大业务单元的战略扩张一致。 物业、厂房及设备折旧 物业、厂房及设备折旧由截至二零二二年十二