中国金典集团年度报告 2023

年度报告2023 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于在GEM上市的公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖的证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃根据联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）之规定提供有关中国金典集团有限公司（“本公司”）之资料。本公司各董事（“董事”）共同及个别对本报告承担全部责任。各董事于作出一切合理咨询后确认，就彼等所深知及确信本报告所载之资料在各重大方面均属准确及完整，且无误导或欺诈成份，且本报告并无遗漏任何其他事项，以致本报告所载任何陈述或本报告有所误导。 目录 公司资料3 主席报告4 管理层讨论及分析6 董事及高级管理层履历13 董事会报告17 企业管治报告28 环境、社会及管治报告41 独立核数师报告67 综合损益及其他全面收入表72 综合财务状况表73 综合权益变动表74 综合现金流量表75 综合财务报表附注77 五年财务概要136 中国金典集团有限公司二零二三年年报2 公司资料 董事会 执行董事 李秋雁女士（主席）童星先生（行政总裁） 杜永卫女士 独立非执行董事 叶敬仲先生 潘庆伟先生邓维佑先生 审核委员会 邓维佑先生（主席） 叶敬仲先生潘庆伟先生 薪酬委员会 叶敬仲先生（主席） 潘庆伟先生李秋雁女士 提名委员会 李秋雁女士（主席） 叶敬仲先生潘庆伟先生 授权代表 杜永卫女士 项东亮先生 合规主任 李秋雁女士 公司秘书 项东亮先生 注册公众利益实体核数师 信永中和（香港）会计师事务所有限公司 法律顾问 赛法思律师事务所 有关香港法律 主要往来银行 江阴农村商业银行股份有限公司 峭岐支行 注册办事处 Windward3 RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 中国总部 中国江苏省 江阴市霞客镇 迎宾大道34及35号 香港主要营业地点 香港 湾仔 湾仔道133号 卓凌中心19楼B室 开曼群岛主要股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)Limited Windward3RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网址 www.goldenclassicbio.com 股份代号 8281 3中国金典集团有限公司二零二三年年报 主席报告 致各股东： 本人谨代表中国金典集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）的董事（“董事”）会（“董事会”）欣然列报本集团截至二零二三年十二月三十一日止财政年度（“本年度”）之年报。 业务回顾 尽管对本集团而言，本年度为颇具挑战的一年，管理层团队一如既往致力为本公司股东创造价值。本集团营业额由截至二零二二年十二月三十一日止财政年度（“去年同期”）约人民币270.5百万元，增加约7.9%至本年度约人民币292.0百万元。本年度的毛利率为37.5%，与去年同期大致相同。 本集团产生溢利约人民币7.1百万元，较去年同期减少约41.9%。本年度纯利率约为2.4%，较去年同期减少约2.1%（二零二二年：4.5%）。 本年度，本集团采取一切必要措施去推广其产品。家庭卫生产品的营业额由去年同期约人民币142.6百万元增加约21.4%至本年度约人民币173.1百万元。董事认为家庭卫生产品已于中国西北地区成为最受欢迎的品牌，因此有关产品日后的业绩仍会增长。 有关我们的家庭卫生产品之收益详情概述如下： 截至十二月三十一日止年度 二零二零年二零二一年二零二二年二零二三年 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 收益129,950151,485142,613173,087 于本年度，本集团在企业治理方面成绩斐然。 资格╱认证颁发机构或机关 中国绿色工厂中国工业和信息化部 江苏省上云四星级企业江苏省工业和信息化厅董事认为此将会有助于强化本集团的竞争力。 中国金典集团有限公司二零二三年年报4 主席报告（续） 末期股息 董事会建议派付本年度末期股息每股股份人民币0.38分（截至二零二二年十二月三十一日止年度：人民币0.5分）。建议末期股息须待股东于本公司应届股东周年大会上批准后，方可作实。更多详情请参阅本公司有关应届股东周年大会之通函，其将按GEM上市规则所规定之方式适时刊发并寄发予本公司股东。 前景 未来经济充满机遇及挑战。一方面，中国经济于二零二四年首两个月继续复苏，工业及服务录得强大的产出数字，外贸恢复态势良好，消费者越来越有可能购买我们正在努力生产的高质商品。另一方面，中美关系的走势仍然存在不确定性。基于贸易保护风险，我司将向美国市场出口的产品的数量或会受影响。为应对该等机遇及挑战，本公司管理层已为本集团制订以下策略： (1)本集团将会扩大化妆车间，以满足我们贴牌商品客户的需求； (2)本集团将进一步扩大本公司在中国西北、东北地区家庭卫生产品，尤其是厨房及卫生间清洁产品市场； (3)本集团已委任新零售部门负责人童怀洲先生担任高级管理层，以提高电商及直播业务的销售额；及 (4)本集团将在市场上推出玻璃水等汽车清洁产品。 致谢 最后，本人谨代表本公司向股东、董事会成员、本集团管理层、员工、客户及商业伙伴对彼等向本公司的持续支持及信任表示衷心感谢。 李秋雁女士 主席兼执行董事 香港，二零二四年三月二十七日 5中国金典集团有限公司二零二三年年报 管理层讨论及分析 业务回顾 于本年度及直至本报告日期，本集团主要从事在中国及海外制造及销售口腔护理、家庭卫生及皮革护理产品。 于本年度，本集团录得营业额约人民币292.0百万元，较去年同期增加约7.9%（二零二二年：约人民币270.5百万元）。本年度之纯利约为人民币7.1百万元，较去年同期减少约41.9%（二零二二年：约人民币12.2百万元）。本年度的净利润率约为2.4%，较去年同期减少约2.1%（二零二二年：4.5%）。 本年度溢利减少主要归因于行政开支及按公平值计入损益的金融资产的公平值亏损增加所致。 财务回顾 营业额 本集团的营业额由去年同期约人民币270.5百万元增加约7.9%至本年度约人民币292.0百万元。本集团总营业额增加主要归因于家庭卫生产品分部的营业额增加所致。口腔护理产品分部的营业额由去年同期约人民币109.6百万元减少约人民币8.5百万元或7.8%至本年度约人民币101.1百万元。有关减少主要是由于我们对口腔护理产品的标签程序作出了必要调整，以为符合《化妆品标签管理䦰法》项下的相关规定（有关办法自二零二三年十二月一日（“标签日”）起已适用于口腔护理产品）做好准备。口腔护理产品的营业额自二零二三年的标签日以来一直有所增长。 家居卫生产品分部的营业额由去年同期的约人民币142.6百万元增加约人民币30.5百万元或约21.4%至本年度约人民币173.1百万元。该增加乃主要由于我们持续推广家居卫生产品。由于本集团的厨房除油产品已于中国西北地区成为最受欢迎的产品之一，董事对家庭卫生产品分部的营业额持乐观态度。 皮革护理产品分部的营业额由去年同期的约人民币18.3百万元减少约人民币0.4百万元或2.3%至本年度约人民币17.9百万元。该减少主要由于本年度皮革护理产品的需求疲弱所致。 中国金典集团有限公司二零二三年年报6 管理层讨论及分析（续） 于本年度及去年同期，分部收益、成本及溢利的详情概述如下： 截至二零二三年十二月三十一日止年度截至二零二二年十二月三十一日止年度 口腔 护理产品人民币千元 皮革 护理产品人民币千元 家庭 卫生产品人民币千元 总计人民币千元 口腔 护理产品人民币千元 皮革 护理产品人民币千元 家庭 卫生产品人民币千元 总计人民币千元 分部收益 101,058 17,864 173,087 292,009 109,637 18,286 142,613 270,536 分部成本 63,524 11,738 107,191 182,453 63,582 12,102 93,242 168,926 分部溢利 37,534 6,126 65,896 109,556 46,055 6,184 49,371 101,610 未分配收入 4,991 5,233 未分配开支 (106,419) (93,307) 财务成本 (478) (245) 除税前溢利 7,650 13,291 销售成本 销售成本由去年同期约人民币168.9百万元增加约8.0%至本年度约人民币182.5百万元。该变化乃主要由于本集团产品数量增加所致。 毛利及毛利率 本集团的毛利由去年同期的约人民币101.6百万元增加约7.8%至本年度的约人民币109.6百万元。该增加乃主要由于家庭卫生产品销售增加所致。 此外，我们的毛利率由去年同期的约37.6%减少约0.1%至本年度的约37.5%。 销售及分销成本 销售及分销成本由去年同期的约人民币45.9百万元增加约人民币3.9百万元或8.6%至本年度的约人民币49.8百万元。该增加乃主要归因于推广产品而产生的广告开支所致。 7中国金典集团有限公司二零二三年年报 管理层讨论及分析（续） 行政开支 本年度产生的行政开支约为人民币56.6百万元，较去年同期的约人民币47.4百万元增加约人民币9.2百万元或约19.3%。增加主要原因乃由以下理由所推动： (1)管理人员工资及社会保障以及租金增加；及 (2)装修员工餐厅以及维修厂房（于未来几年有较低机会发生）之成本。 融资成本 本年度产生的融资成本（主要指利息开支）约为人民币0.5百万元，较去年同期的约人民币0.2百万元增加约人民币0.2百万元或约95.1%。该增加主要归因于年内财务管理产品收入减少以及平均贷款率增加所致。当地政府很可能会以技术补贴的形式退还部分贷款利息。 所得税开支 本年度产生的所得税开支约为人民币0.6百万元，较去年同期的人民币1.1百万元减少约人民币0.5百万元或减少约48.3%。该减少之原因是本年度的溢利与去年同期相比有所减少。 年内溢利 由于上述原因，本年度纯利约为人民币7.1百万元，较去年同期的溢利约人民币12.2百万元减少约41.9%。净利润率约为 2.4%，较去年同期减少约2.1%（二零二二年：约4.5%）。 流动资金、财务资源及资本结构 于本年度，本集团的资本仅由普通股组成且本集团的资本结构概无任何变动。 本集团于二零二三年十二月三十一日的股东权益总额约为人民币263.7百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币260.2百万元）。本集团的流动资产约为人民币178.7百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币185.0百万元）及流动负债约为人民币84.9百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币101.2百万元）。于二零二三年及二零二二年十二月三十一日，流动比率分别为2.11及1.83。 于本年度，本集团通常以内部产生的现金流量及其于中国的主要银行所提供的信贷融资为其经营提供资金。于二零二三年十二月三十一日，本集团的未偿还银行借款约为人民币5.0百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币15.0百万元）。该等银行贷款以本集团拥有的若干楼宇、预付租赁付款、无形资产及使用权资产作抵押。于二零二三年十二月三十一日，本集团的银行结余及现金维持约为人民币77.9百万元（二零二二年十二月三十一日：约人