中国金典集团年度报告 2022

年度报告2022 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于在GEM上市的公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖的证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃根据联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）之规定提供有关中国金典集团有限公司（“本公司”）之资料。本公司各董事（“董事”）共同及个别对本报告承担全部责任。各董事于作出一切合理咨询后确认，就彼等所深知及确信本报告所载之资料在各重大方面均属准确及完整，且无误导或欺诈成份，且本报告并无遗漏任何其他事项，以致本报告所载任何陈述或本报告有所误导。 目录 公司资料3 主席报告4 管理层讨论及分析6 董事及高级管理层履历13 董事会报告17 企业管治报告27 环境、社会及管治报告40 独立核数师报告66 综合损益及其他全面收入表71 综合财务状况表72 综合权益变动表73 综合现金流量表74 综合财务报表附注76 五年财务概要136 中国金典集团有限公司二零二二年年报2 公司资料 董事会 执行董事 李秋雁女士（主席）童星先生（行政总裁） 杜永卫女士 独立非执行董事 叶敬仲先生 潘庆伟先生邓维佑先生 审核委员会 邓维佑先生（主席） 叶敬仲先生潘庆伟先生 薪酬委员会 叶敬仲先生（主席） 潘庆伟先生李秋雁女士 提名委员会 李秋雁女士（主席） 叶敬仲先生潘庆伟先生 授权代表 杜永卫女士 项东亮先生 合规主任 李秋雁女士 公司秘书 项东亮先生 注册公众利益实体核数师 信永中和（香港）会计师事务所有限公司 法律顾问 赛法思律师事务所 有关香港法律 主要往来银行 江阴农村商业银行股份有限公司 峭岐支行 注册办事处 Windward3 RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 中国总部 中国江苏省 江阴市霞客镇 迎宾大道34及35号 香港主要营业地点 香港 湾仔 湾仔道133号 卓凌中心19楼B室 开曼群岛主要股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)Limited Windward3RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网址 www.goldenclassicbio.com 股份代号 8281 3中国金典集团有限公司二零二二年年报 主席报告 致各股东： 本人谨代表中国金典集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）的董事（“董事”）会（“董事会”）欣然列报本集团截至二零二二年十二月三十一日止财政年度（“本年度”）之年报。 业务回顾 纵观全年，本集团的营运受COVID-19严重冲击。首先，上海于第一季度爆发COVID-19导致本集团原材料供应不畅。其次，总部所在地江阴于第二季度爆发疫情及后续采取封锁措施，严重影响集团营运效率。再者，下半年疫区数量急剧增加，当中多数乃本集团的主要产品市场。最后，自中国于十二月全面放开疫情防控以来，本集团大部分雇员罹患COVID-19，并失去工作能力至少一周，当时是本集团一年中最繁忙的时间。 尽管对本集团而言，本年度为颇具挑战的一年，管理层团队一如既往致力为本公司股东创造价值。本集团营业额由截至二零二一年十二月三十一日止财政年度约人民币295.7百万元，减少约8.5%至本年度约人民币270.5百万元。因为本集团加大低价促销力度来维持其市场份额，故毛利率由去年同期约39.1%减少约1.6%至本年度约37.6%。 本集团产生溢利约人民币12.2百万元，较去年同期减少约5.4%。本年度纯利率约为4.5%，较去年同期增加约0.1%（二零二一年：4.3%）。 随着公众健康卫生意识提高，具有清洁消毒功能的个人及家庭卫生产品备受青睐，需求随之激增。针对市场趋势，本集团已采取一切必要行动捉紧商机。虽然在疫情阴霾笼罩下，本年度家庭卫生产品营业额较去年同期有所下降，但董事相信，考虑到近期中国各地群体免疫力高，预计疫情带来的不利影响不大,未来家庭卫生产品业绩将迎曙光。 有关我们的家庭卫生产品之收益详情概述如下： 二零一九年 截至十二月三十一日止年度 二零二零年二零二一年 二零二二年 人民币千元 人民币千元人民币千元 人民币千元 收益 110,293 129,950 151,485 142,613 中国金典集团有限公司二零二二年年报4 主席报告（续） 于本年度，本集团在企业治理方面成绩斐然。 资格╱认证颁发机构或机关 江苏省专精特新中小企业江苏省工业和信息化厅 江苏省智能制造示范工厂江苏省工业和信息化厅董事认为此将会有助于强化本集团的竞争力。 末期股息 董事会建议派付本年度末期股息每股股份人民币0.5分（截至二零二一年十二月三十一日止年度：零）。建议末期股息须待股东于本公司应届股东周年大会上批准后，方可作实。更多详情请参阅本公司有关应届股东周年大会之通函，其将按GEM上市规则所规定之方式适时刊发并寄发予本公司股东。 前景 未来经济风险与挑战并存。一方面，中国经受住了近期疫情冲击和考验，新冠肺炎疫情在中国的传播基本告终，民众实现群体免疫。因此，中国经济在二零二三年可能会稳健复苏。另一方面，鉴于通胀率居高不下、银根紧缩以及俄乌危机带来不利影响，全球经济仍然面临挑战。作为本集团增长历程的一环，管理层团队将身先士卒，直面该等机遇挑战。 董事持续在口腔护理及家庭卫生行业迈出坚实步伐，竭力进一步扩大本集团的业务营运，以期为股东创造价值。本集团已租用位于上海松江大学城附近派米雷•畲山智地科技园的一处物业。董事相信，作为本集团业务战略的一部分，于该处物业建成电商及研发基地将惠及本集团的长远业务发展。值得一提的是，本集团将把全新研发的厨卫清洁产品推向市场，这将成为公司新的增长点。 致谢 最后，本人谨代表本公司向股东、董事会成员、本集团管理层、员工、客户及商业伙伴对彼等向本公司的持续支持及信任表示衷心感谢。 李秋雁女士 主席兼执行董事 香港，二零二三年三月二十三日 5中国金典集团有限公司二零二二年年报 管理层讨论及分析 业务回顾 于本年度及直至本报告日期，本集团主要从事在中国及海外制造及销售口腔护理、家庭卫生及皮革护理产品。 于本年度，本集团录得营业额约人民币270.5百万元，较去年同期减少约8.5%（二零二一年：约人民币295.7百万元）。本年度之纯利约为人民币12.2百万元，较去年同期减少约5.4%（二零二一年：约人民币12.8百万元）。本年度的净利润率约为4.5%，较去年同期增加约0.1%（二零二一年：4.3%）。 本年度溢利增加主要归因于销售及分销开支减少所致。 财务回顾 营业额 本集团的营业额由去年同期约人民币295.7百万元减少约8.5%至本年度约人民币270.5百万元。本集团总营业额减少主要归因于口腔护理产品的营业额减少所致。口腔护理产品的营业额由去年同期约人民币122.2百万元减少约人民币12.6百万元或10.3%至本年度约人民币109.6百万元。有关减少主要是由于(i)作为销售口腔护理产品主要渠道的中国实体零售店人流量于本年度减少；及(ii)口腔护理产品于在线零售平台的需求疲软。 家居卫生产品的营业额由去年同期的约人民币151.5百万元减少约人民币8.9百万元或约5.9%至本年度约人民币142.6百万元。该减少乃主要由于COVID-19影响所致（如上文“主席报告”一节所披露）。随着更多产品投放市场，董事对家庭卫生产品的营业额持乐观态度。 皮革护理产品的营业额由去年同期的约人民币22.0百万元减少约人民币3.7百万元或16.9%至本年度约人民币18.3百万元。该减少亦由于本报告第4页至第5页之“主席报告”章节阐明之疫情带来的不利影响。 中国金典集团有限公司二零二二年年报6 管理层讨论及分析（续） 于本年度及去年同期，分部收益、成本及溢利的详情概述如下： 截至二零二二年十二月三十一日止年度截至二零二一年十二月三十一日止年度 口腔护理产品人民币千元 皮革护理产品人民币千元 家庭卫生产品人民币千元 总计人民币千元 口腔护理产品人民币千元 皮革护理产品人民币千元 家庭卫生产品人民币千元 总计人民币千元 分部收益 109,637 18,286 142,613 270,536 122,201 22,013 151,485 295,699 分部成本 63,582 12,102 93,242 168,926 69,367 16,198 94,447 180,012 分部溢利 46,055 6,184 49,371 101,610 52,834 5,815 57,038 115,687 销售成本 销售成本由去年同期约人民币180.0百万元减少约6.2%至本年度约人民币168.9百万元。该变化乃主要由于本集团产品数量减少所致。 毛利及毛利率 本集团的毛利由去年同期的约人民币115.7百万元减少约12.2%至本年度的约人民币101.6百万元。该减少乃主要由于我们的产品（尤其是口腔护理产品）销售缩减，其毛利率相比其他两个分部之产品较高。 此外，我们的毛利率由去年同期的约39.1%减少约1.6%至本年度的约37.6%。 销售及分销成本 销售及分销成本由去年同期的约人民币58.9百万元减少约人民币13.0百万元或22.1%至本年度的约人民币45.9百万元。该减少乃主要归因于促销费用、临时销售人员的聘用以及运输开支减少所致。 行政开支 本年度产生的行政开支约为人民币47.4百万元，较去年同期的约人民币46.3百万元略微增加约人民币1.1百万元或约2.4%。该增加之主要原因乃由业务招待开支及管理人员工资及社会保障增加所推动。 融资成本 本年度产生的融资成本（主要指利息开支）约为人民币0.2百万元，较去年同期的约人民币0.8百万元减少约人民币0.5百万元或约67.8%。该减少主要归因于年内的平均贷款金额录得减少所致。 7中国金典集团有限公司二零二二年年报 管理层讨论及分析（续） 所得税开支 本年度产生的所得税开支约为人民币1.1百万元，较去年同期的人民币1.9百万元减少约人民币0.8百万元或减少约40.2%。该减少之原因是年内税务政策调整。 年内溢利 由于上述原因，本年度纯利约为人民币12.2百万元，较去年同期的溢利约人民币12.8百万元减少约5.4%。净利润率约为 4.5%，较去年同期增加约0.1%（二零二一年：约4.3%）。 流动资金、财务资源及资本结构 于本年度，本集团的资本仅由普通股组成且本集团的资本结构概无任何变动。 本集团于二零二二年十二月三十一日的股东权益总额约为人民币260.2百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币248.0百万元）。本集团的流动资产约为人民币185.0百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币180.4百万元）及流动负债约为人民币101.2百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币103.7百万元）。于二零二二年及二零二一年十二月三十一日，流动比率分别为1.83及1.74。 于本年度，本集团通常以内部产生的现金流量及其于中国的主要银行所提供的信贷融资为其经营提供资金。于二零二二年十二月三十一日，本集团的未偿还银行借款约为人民币15.0百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币15.0百万元）。该等银行贷款以本集团拥有的