网龙2023年报

目录 主席报告书2 公司资料4 集团财务概要6 管理层讨论及分析8 企业文化及社会责任17 员工关系及福利18 董事及高级管理层20 董事会报告29 企业管治报告70 环境、社会及管治报告84 独立核数师报告144 综合损益及其他全面收益表 149 综合财务状况表 151 综合权益变动表 154 综合现金流量表 156 综合财务报表附注160 网龙网络控股有限公司 NETDRAGONWEBSOFTHOLDINGSLIMITED 主席报告书 尊敬的股东： 二零二三年成就斐然，我们专注于执行增长策略，在游戏和教育领域都取得了显着进展。年内，我们坚持的战略方针包括优化内容质量、投资于先进的人工智能(AI)技术、推出SaaS解决方案，以及发布新产品以满足用户需求等。这些努力为我们二零二四年的业务表现奠定了坚实的基础，也为实现长期可持续增长做好了充分准备。 游戏业务 二零二三年，我们的游戏业务收入强势反弹，全年实现收入人民币38亿元，同比增长9.6%（二零二二年同比下降5.8%）。令我们深感自豪的是，我们的游戏业务在过去十年中，有九年都实现了收入增长，只有二零二二年在疫情导致国内经济增速放缓的情况下出现下滑。我们的游戏收入在这十年间增长了3.9倍， 几乎全部来自于我们的内生增长，这是由我们专注于为玩家提供高品质游戏所驱动。二零二三年，我们所有的核心游戏IP都取得了强劲的表现，我们致力于推动玩家的参与和消费，提供优质内容，并通过持续创新和投资于AI技术来巩固市场领先地位。年内，我们持续推动现有游戏强劲增长的同时，还大力投入各品类新游戏产品线的研发。我们相信，凭藉我们的卓越往绩、研发能力以及庞大的玩家基础，我们的游戏业务在二零二四年将拥有独特的竞争优势。 教育业务 我们的教育业务在二零二三年迎来了一个重要里程碑，我们在十二月成功完成分拆海外教育业务在美国上市。这次分拆不仅将为我们的股东释放价值，还将引领我们新的上市实体Mynd.ai在硬件领域的竞争力更进一步，成为课堂软硬件领域的领导者。虽然二零二三年硬件销售恢复到疫情前的正常水准，但我们认 02 网龙ANNUALREPORT 主席报告书 为，在疫情的影响下，互动显示屏的渗透率和应用率都得到了显着提升，为将来软件的广泛应用奠定了更坚实的基础。我们相信Mynd.ai作为市场领导者，能够充分把握机遇，重新定义教育行业的格局。 环境、社会及管治 二零二三年，我们持续在环境、社会及管治(ESG)方面取得积极进展。十二月，我们获得国际权威指数机 我衷心感谢各位在过去一年给予的支持和信任，使我们得以应对挑战、推动增长计划，并达成重要里程碑。展望二零二四年，我们将继续致力于为股东创造长期价值，各位坚定的支持将是我们持续成功的关键所在。 刘德建 董事长 构MSC（I明晟）上调ESG评级至BBB。六月，网龙入 选标普全球(S&PGlobal)首次发布的《可持续发展年鉴2023（中国版）》，与腾讯、网易、百度一同成为入选的四家“互动媒体、服务和家庭娱乐行业”企业，显示出我们在可持续发展方面的卓越表现。网龙亦被知名评级机构晨星Sustainalytics评为“低风险”评级企业，位列其测评之软件及服务行业的前20%。 03 ANNUALREPORT网龙 董事会 执行董事 刘德建博士（主席）梁念坚博士（副主席） 刘路远先生（行政总裁） 陈宏展先生 非执行董事 林栋梁先生 独立非执行董事 李绳宗先生李均雄先生廖世强先生 监察主任 刘路远先生 公司秘书 刘克建先生 合资格会计师 任国熙先生HKICPA,CA,CFA 刘克建先生HKICPA,FCCA,CFA 审核委员会 李绳宗先生（委员会主席）李均雄先生 廖世强先生 薪酬委员会 李均雄先生（委员会主席）李绳宗先生 廖世强先生 提名委员会 廖世强先生（委员会主席）李绳宗先生 李均雄先生 股份奖励计划委员会 李均雄先生（委员会主席）廖世强先生 任国熙先生刘克建先生 授权代表 刘路远先生刘克建先生 香港法律顾问 竞天公诚律师事务所LLP 中国法律顾问 竞天公诚律师事务所 核数师 德勤•关黄陈方会计师行执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 美国银行 中国民生银行股份有限公司香港上海汇丰银行有限公司 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 股份资料 上市地点 香港联合交易所有限公司主板 股份代号 777 上市日期 二零零八年六月二十四日 股份简称 网龙 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 中国总办事处 福州市 温泉支路58号 851大楼 香港总办事处及主要营业地点 香港湾仔 港湾道25号海港中心 20楼2001-05及11室 公司网址 www.nd.com.cn 综合损益及其他全面收益表 截至十二月三十一日止年度 二零一九年人民币百万元 二零二零年人民币百万元 二零二一年人民币百万元 二零二二年人民币百万元 二零二三年人民币百万元 收益 5,793 6,137 7,036 7,866 7,101 收益成本 (1,938) (1,966) (2,513) (3,551) (2,703) 毛利 3,855 4,171 4,523 4,315 4,398 其他收入及盈利 140 231 224 223 264 根据预期信贷亏损模型 之减值亏损（扣除回拨） (26) 2 (8) (14) (3) 销售及市场推广开支 (916) (893) (956) (945) (807) 行政开支 (883) (903) (956) (975) (1,199) 研发成本 (1,076) (1,176) (1,160) (1,224) (1,382) 其他开支及亏损 (308) (327) (266) (213) (446) 分占联营公司及合营企业业绩 (8) (17) (16) (17) (4) 经营溢利 778 1,088 1,385 1,150 821 已质押银行存款之利息收入 3 3 1 – – 按公平值计入损益之财务资产、 银行贷款、可转换优先股、可转换及可交换债券、可转换票据及衍生财务工具之汇兑（亏损）盈利 (1) 45 19 (73) (21) 可转换优先股之公平值变动 111 – – – – 按公平值计入损益之 财务资产之公平值变动 – 52 20 (33) 75 衍生财务工具之公平值变动 – 43 (3) 15 28 财务成本 (25) (158) (186) (219) (268) 除税前溢利 866 1,073 1,236 840 635 税项 (163) (217) (253) (76) (188) 年内溢利 703 856 983 764 447 综合损益及其他全面收益表（续） 截至十二月三十一日止年度 二零一九年 二零二零年二零二一年二零二二年 二零二三年 人民币百万元 人民币百万元人民币百万元人民币百万元 人民币百万元 以下各项应占： —本公司拥有人 807 954 1,062 834 550 —非控股权益 (104 ) (98 (79) (70) (103) 年内溢利 703 856 983 764 447 每股盈利 —基本（人民币分） 152.68 171.19 191.67 154.15 103.00 —摊薄（人民币分） 152.17 170.96 191.58 154.14 103.00 简明综合财务状况表 于十二月三十一日 二零一九年 二零二零年 二零二一年 二零二二年 二零二三年 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 非流动资产 3,668 3,870 3,944 4,344 5,392 流动资产 4,089 6,123 6,941 6,687 4,990 非流动负债 (493) (1,380) (1,256) (1,468) (772) 流动负债 (1,903) (1,961) (2,554) (2,964) (3,436) 非控股权益 235 155 240 300 (279) 本公司拥有人应占权益 5,596 6,807 7,315 6,899 5,895 ) (1)财务摘要及回顾 二零二三年年度财务摘要 •收益为人民币71亿元，同比减少9.7%。 •来自游戏及应用服务的收益为人民币42亿元，占本公司总收益的59.0%，同比增长6.6%。 •来自Mynd.ai的收益为人民币29亿元，占本公司总收益的41.0%，同比减少25.7%。 •毛利为人民币44亿元，同比增长1.9%。 •来自游戏及应用服务的经营性分类溢利1为人民币14亿元，同比增长12.9%。 •二零二三年，来自Mynd.ai的经营性分类亏损1为人民币93百万元，而二零二二年则录得应占溢利人民币30百万元。 •除利息税项折旧及摊销前利润为人民币13亿元，同比减少8.7%。 •经营溢利为人民币821百万元，同比减少28.6%。 •非公认会计准则经营溢利2为人民币11亿元，同比减少12.7%。 •本公司拥有人应占溢利为人民币550百万元，同比减少34.1%。 •非公认会计准则本公司拥有人应占溢利2为人民币10亿元，同比减少24.9%。 •经营活动现金流为人民币11亿元，同比增长4.2%。 •本公司宣布派发末期股息每股普通股0.40港元（二零二二年：每股普通股0.40港元），惟须待即将举行之股东周年大会批准后方可作实。 (1)财务摘要及回顾（续） 分类财务摘要 二零二三年 游戏及 二零二二年 游戏及 变动 游戏及 (人民币百万元) 应用服务 Mynd.ai 应用服务（经重列） Mynd.ai （经重列） 应用服务（经重列） Mynd.ai（经重列） 收益 4,189 2,910 3,931 3,919 6.6% -25.7% 毛利 3,708 728 3,375 927 9.9% -21.5% 毛利率 88.5% 25.0% 85.9% 23.7% 2.6% 1.3% 经营性分类溢利（亏损）1 1,399 (93) 1,239 30 12.9% 不适用 分类经营开支3—研发 (1,186) (196) (1,019) (204) 16.4% -3.9% —销售及市场推广 (463) (327) (514) (419) -9.9% -22.0% —行政 (649) (267) (618) (263) 5.0% 1.5% 备注1：经营性分类溢利（亏损）的数字是来自本集团报告的分类溢利（亏损）的数字（按照香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）第8号编制），但不包括非核心╱经营性、非重复性或未分配项目，包括政府补贴、公司内部财务成本、减值亏损（扣除回拨），无形资产之撇销及减值亏损、存货撇减、按公平值计入损益（“按公平值计入损 益”）之财务资产之公平值变动及汇兑差异、衍生财务工具之公平值变动及汇兑差异、可转换及可交换债券之利息开支、汇兑亏损及赎回亏损及遣散费。 备注2：为补充本集团按照香港财务报告准则编制的综合业绩，采用非公认会计准则指标仅为提高对本集团目前财务表现的整体理解。该非公认会计准则指标并非香港财务报告准则明确允许的指标及未必能与其他公司的类似指标作比较。本集团的非公认会计准则指标不计及以股份为基础支付之开支、收购附属公司产生之无形资产摊销、 无形资产之撇销及减值亏损、存货撇减、按公平值计入损益之财务资产之公平值变动、衍生财务工具之公平值变动、财务成本、已质押银行存款之利息收入、赎回可转换及可交换债券之亏损，无形资产之减值亏损回拨以及按公平值计入损益之财务资产、可转换及可交换债券及衍生财务工具之汇兑差异。 备注3：分类经营开支不含摊销及汇兑差异等未分配开支╱收入，此等开支╱收入计入本公司报告的综合财务报表的销售及一般行政开支类别，但按香港财务报告准则第8号不能就计算分类溢利