福石控股：2023年年度报告
北京福石控股发展股份有限公司 2023年年度报告 2024-017 2024年4月23日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈永亮、主管会计工作负责人袁斐及会计机构负责人(会计主管人员)刘伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司所在行业本年度整体未出现重大不利变化，在业务发展领域，公司在保持现有竞争优势的情况下积极探索AIGC应用级产品开发及业务赋能，在开拓新市场、新客户，对于技术手段和新产品的投入同比有较大上升，暂未发生业务层面重大不利变化。 报告期内由于部分客户所在行业竞争较为激烈、市场呈现波动，公司的利润空间暂时受到影响；同时对于新业务形态、新产品的投入比上年有所上升，使得公司本报告期归属于上市公司股东的净利润亏损2145.29万元。同时，上年度房产处置带来3240万元收益，本报告期不再有该项收益。综合以上原因，扣除非经常性损益后的净利润与去年同期相比下降，为亏损3509.66万元。 本年度报告中涉及公司未来有关经营目标或计划的文字描述和量化指标，并不代表公司对未来的盈利预测，也不代表给予投资者的承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营管理团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理30 第五节环境和社会责任53 第六节重要事项55 第七节股份变动及股东情况108 第八节优先股相关情况116 第九节债券相关情况117 第十节财务报告118 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他备查文件。 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、福石控股、华谊嘉信 指 北京福石控股发展股份有限公司（原名：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司） 杭州福石 指 杭州福石资产管理有限公司 霖漉、霖漉投资 指 霖漉投资（上海）有限公司 迪思、天津迪思、迪思传媒 指 天津迪思文化传媒有限公司，福石控股之全资子公司 迪思公关 指 北京迪思公关顾问有限公司，天津迪思之全资子公司 新七天 指 北京新七天电子商务技术股份有限公司，福石控股之参股子公司 快友世纪 指 北京快友世纪科技股份有限公司，福石控股之参股子公司 元 指 人民币元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《个人信息保护法》 指 《中华人民共和国个人信息保护法》 《公司章程》 指 本公司《公司章程》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板上市规则》 《企业会计准则》 指 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其它具体准则 申报财务报表 指 本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 重整计划 指 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司重整计划 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 中证登深圳分公司、中登 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 福石控股 股票代码 300071 公司的中文名称 北京福石控股发展股份有限公司 公司的中文简称 福石控股 公司的外文名称（如有） FSDevelopmentInvestmentHoldings 公司的外文名称缩写（如有） FSHoldings 公司的法定代表人 陈永亮 注册地址 北京市石景山区实兴大街30号院8号楼512 注册地址的邮政编码 100041 公司注册地址历史变更情况 2020年12月17日公司2020年第八次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》，公司注册地址变更为浙江省杭州市西湖区北山街道白沙泉91号101室；2022年6月22日公司2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》，公司注册地址变更为北京市石景山区实兴大街30号院8号楼512。 办公地址 北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901 办公地址的邮政编码 100005 公司网址 www.fidsolid.com 电子信箱 investor@fidsolid.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱文杰 朱迪 联系地址 北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901 北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901 电话 010-58116070 010-58116070 传真 010-58116070 010-58116070 电子信箱 investor@fidsolid.com investor@fidsolid.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.cninfo.com.cn/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券日报http://www.zqrb.cn/ 公司年度报告备置地点 北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路6865号金融贸易中 心北区1-1-2205-1 签字会计师姓名 舒宁、何晓霞 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,379,722,119.99 1,213,966,864.34 1,213,966,864.34 13.65% 1,035,383,336.10 1,035,383,336.10 归属于上市公司股东的净利润（元） -21,452,912.27 29,168,818.24 29,224,703.45 -173.41% 229,523,826.38 229,523,826.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -35,096,622.29 -15,368,776.76 -15,312,891.55 -129.20% -106,610,537. 76 -106,610,537. 76 经营活动产生的现金流量净额（元） 3,218,051.15 144,458,671.93 144,458,671.93 -97.77% 38,865,129.93 38,865,129.93 基本每股收益（元/股） -0.02 0.03 0.03 -166.67% 0.25 0.25 稀释每股收益（元/股） -0.02 0.03 0.03 -166.67% 0.25 0.25 加权平均净资产收益率 -9.04% 28.49% 28.49% -37.53% 98.24% 98.24% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 1,273,387,238.65 1,174,443,443.51 1,174,555,509.83 8.41% 1,065,140,611.30 1,065,140,611.30 归属于上市公司股东的净资产（元） 253,471,032.72 185,175,992.75 185,126,089.79 36.92% 33,926,793.23 33,926,793.23 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据财政部于2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 公司于2023年1月1日起按上述内容进行会计政策变更，并按解释第16号新旧衔接规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 237,619,756.72 373,612,057.98 349,107,163.96 419,383,141.33 归属于上市公司股东的净利润 -26,029,340.21 8,457,289.02 990,854.66 -4,871,715.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -33,199,453.98 5,615,910.16 -217,668.67 -7,295,409.80 经营活动产生的现金流量净额 4,652,114.88 -1,881,565.77 -11,380,695.63 11,828,197.67 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1.54 32,341,568.24 -222,092,243.21 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,916,006.45 1,471,957.58 5,097,390.47 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -970,566.42 -14,731.65 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,254,483.66 8,300,147.69 债务重组损益 4,046,436.90 -2,374,318.66 853,634,75
