东峰集团：东峰集团2023年年度报告

公司简称：东峰集团 广东东峰新材料集团股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人谢名优、主管会计工作负责人李治军及会计机构负责人（会计主管人员）陈泽娴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度拟以母公司财务报表的当期可供分配利润为依据，以截止2023年12月31日公司总股本1,842,963,433股为基准，向全体股东按每10股派发现金股利0.25元（含税），共计派发现金股利总额为46,074,085.83元（含税），剩余未分配利润1,990,766,449.23元结转以后年度分配。本次分配不派发股票股利。 由于公司公开发行的可转换公司债券已于2020年6月30日进入转股期，上述利润分配方案披露之日起至实施利润分配股权登记日期间，公司总股本存在增加的可能。公司拟维持每股现金分红金额不变，最终将以利润分配股权登记日的总股本数量为基数，相应调整派发现金股利总额。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示不适用 十一、其他□适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................46第五节环境与社会责任...............................................................................................................63第六节重要事项...........................................................................................................................69第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................91第八节优先股相关情况...............................................................................................................97第九节债券相关情况...................................................................................................................98第十节财务报告.........................................................................................................................100 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 一、主要会计数据说明 1、营业收入：2023年较2022年降幅近30%，主要系公司2023年战略调整转型，优化未来产业布局，全力聚焦新型材料及I类医药包装业务，加速资源布局与资金投入，本报告期烟标业务收入同比大幅下降，新型材料业务及医药包装业务收入同比上升。 2、归属于上市公司股东的净利润：2023年较2022年降幅超过30%，主要系公司2023年战略调整转型，业务收入结构发生较大变化，营业收入规模同比减幅近30%，烟标业务收入比重同比大幅下降，新型材料业务板块处于投入成长期及产能爬坡阶段，本报告期尚未贡献利润；此外，公司及子公司汕头东峰消费品产业有限公司投资的两只消费品基金因本报告期投资项目估值下降影响，按权益法核算的投资收益同比下降；2023年较2022年减幅63.15%，主要系 公司及子公司汕头东峰消费品产业有限公司2022年对合营企业成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)和深圳天图东峰投资咨询中心(有限合伙)的投资收益较2021年同比大幅下降。 3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：2023年较2022年减幅43.01%，主要系公司2023年战略调整转型，业务收入结构发生较大变化，营业收入规模同比减幅近30%，烟标业务收入比重同比大幅下降，新型材料业务板块处于投入成长期及产能爬坡阶段，本报告期尚未贡献利润；此外，公司及子公司汕头东峰消费品产业有限公司投资的两只消费品基金因本报告期投资项目估值下降影响，按权益法核算的投资收益同比下降；2022年较2021年降幅超过30%，主要系公司及子公司汕头东峰消费品产业有限公司2022年对合营企业成都天图天投东风股权投资基金中心(有限合伙)和深圳天图东峰投资咨询中心（有限合伙）的投资收益较2021年同比大幅下降。 4、经营活动产生的现金流量净额：2023年较2022年减幅98.86%，主要系本期公司战略调整转型，烟标业务营业规模下降、净利润下降以及经营性应收及存货等项目公司的现金流入金额小于经营性应付项目增加的现金流出金额。 二、主要财务指标说明 1、基本每股收益：2023年较2022年降幅超过30%，主要系本报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降；2022年较2021年降幅超过30%，主要系2022年归属于上市公司股东的净利润因公司及子公司汕头东峰消费品产业有限公司对两只消费品基金的投资收益较2021年同比大幅下降；此外，公司于2021年10月非公开发行股票新增募集资金增加股本以及2022年以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股股份。 2、稀释每股收益：2023年较2022年降幅超过30%，主要系本报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降；2022年较2021年降幅超过30%，主要系2022年归属于上市公司股东的净利润因公司及子公司汕头东峰消费品产业有限公司对两只消费品基金的投资收益较2021年同比大幅下降；此外，公司于2021年10月非公开发行股票新增募集资金增加股本以及2022年以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股股份。 3、扣除非经常性损益后的基本每股收益：2023年较2022年降幅超过30%，主要系本报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降；2022年较2021年降幅超过30%，主要系2022年归属于上市公司股东的净利润因公司及子公司汕头东峰消费品产业有限公司对两只消费品基金的投资收益较2021年同比大幅下降；此外，公司于2021年10月非公开发行股票新增募集资金增加股本以及2022年以资本公积金(股本溢价)向全体股东每10股转增2股股份。 4、加权平均净资产收益率：2023年较2022年降幅超过30%，主要系本报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降；2022年较2021年降幅超过30%，主要系2022年归属于上市公司股东的净利润同比大幅下降以及公司2021年10月非公开发行股票新增募集资金增加净资产。 5、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率：2023年较2022年降幅超过30%，主要系本报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降；2022年较2021年降幅超过30%，主要系2022年归属于上市公司股东的净利润同比大幅下降以及公司2021年10月非公开发行股票新增募集资金增加净资产。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）经营情况分析 回顾2023年，国际地缘政治风云变幻、局部地区冲突延宕，世界经济面临较大的压力。面对行业内部竞争加剧、大宗化工等原辅材料价格上涨等多重超预期冲击，公司坚定按照“转型提速、重点投入、优化布局”的经营理念，采取各项针对性的经营措施，优化重点业务板块的布局、同时逐步处置低效资产，在复杂多变的经济环境下确保公司整体的稳健运行及平稳转型过渡，积极为未来的持续发展培育新的利润贡献点。 报告期内，在董事会及管理层的领导下，公司按照转型升级的经营战略，结合各个业务板块的具体情况以及所处行业的发展趋势，制定相应的经营规划，集中资金与资源，全面聚焦新能源新型材料业务板块，同时加速对I类医药包装、药用辅材、医用耗材、医疗器械板块的资金投入 与资源布局，并对原印刷包装板块的资产进行相应的处置，进一步加快公司转型，确保公司战略转型在坚实的基础上持续加速推进。 报告期内，公司实现营业收入人民币263,115.86万元，同比下降29.72%；实现归属于上市公司股东的净利润人民币15,053.73万元，同比下降47.96%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币16,398.92万元，同比下降43.01%。报告期内归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降主要系公司2023年战略调整转型，业务收入结构发生较大变化，营业收入规模同比减幅近30%，烟标业务收入比重同比大幅下降，新型