鹿山新材：广州鹿山新材料股份有限公司2023年年度报告

2023年年度报告 公司代码：603051公司简称：鹿山新材债券代码：113668债券简称：鹿山转债 广州鹿山新材料股份有限公司 2023年年度报告 1/238 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人汪加胜、主管会计工作负责人李嘉琪及会计机构负责人（会计主管人员）李艳红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2023年度归属于上市公司股东净利润为人 民币-86,309,851.97元。截至2023年12月31日，母公司可供分配利润为人民币342,541,432.01元 。鉴于公司2023年度归属于上市公司股东净利润为负，同时综合考虑公司经营计划和资金需求，为保障公司正常生产经营和持续健康发展，维护全体股东的长远利益，公司决定2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他方式的分配。本次利润分配预案尚须提交公司股东大会审议批准后方可实施。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述公司经营中可能面临的风险，具体内容请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义3 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理35 第五节环境与社会责任53 第六节重要事项56 第七节股份变动及股东情况87 第八节优先股相关情况97 第九节债券相关情况98 第十节财务报告100 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在上交所网站和中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 本公司、公司、鹿山新材 指 广州鹿山新材料股份有限公司 江苏鹿山 指 江苏鹿山新材料有限公司，系公司之全资子公司 鹿山先进 指 广州鹿山先进材料有限公司，系公司之全资子公司 鹿山功能 指 广州鹿山功能材料有限公司，系公司之全资子公司 盐城鹿山 指 鹿山新材料（盐城）有限公司，系公司之全资孙公司 鹿山兴邦 指 广州鹿山兴邦光学材料有限公司，系公司之全资孙公司 新加坡鹿山 指 新加坡海普科技有限公司（英文名为HIPERTECHNOLOGYPTE.LTD.），系公司之全资子公司 马来西亚鹿山 指 鹿山先进材料（马来西亚）有限公司（英文名为LUSHANADVANCEDMATERIALS(MALAYSIA)SDN.BHD.），系公司之全资孙公司 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 胶粘剂 指 通过粘合作用，能把同种或不同种的固体材料表面连接在一起的媒介物质，也可称为“粘合剂”“胶”“胶黏剂”，适用于不同材质、不同厚度、超薄规格和复杂构件的连接。 热熔胶 指 在室温下呈固态，加热熔融成液态，涂布、润湿被粘物后，经压合、冷却，在几秒钟内完成粘接的胶粘剂，在生产和应用时不使用任何溶剂，无毒、无味，不污染环境，被誉为“绿色胶粘剂”，特别适宜在连续化的生产线上使用。 热熔胶膜 指 通过挤出流延、压延等熔融加工方法获得的薄膜状热熔胶。 EVA胶膜 指 由乙烯-醋酸乙烯酯共聚物为主要原料，添加特种助剂，经特种设备加工而制成的一种粘接薄膜，由于在粘着力、耐久性、光学特性等方面具有的优越性，越来越广泛的应用于光伏组件以及各种光学产品。 功能性聚烯烃热熔胶、粘接树脂 指 由聚烯烃树脂通过接枝改性、物理共混、挤出造粒等生产工序而得到的具有粘接功能的环保型聚烯烃粘接材料。 复合建材热熔胶 指 公司主要产品之一，利用热熔胶的粘接作用，将金属、塑料等不同性质的材料粘合，形成复合材料，各种材料在性能上产生协同效应，满足客户的不同需求，主要应用于复合板材（主要包括铝塑板、铝蜂窝板、装饰板等）和复合管材（主要包括给排水管道）当中。 油气管道热熔胶 指 公司主要产品之一，主要用于石油、天然气、成品油输送管道外层粘接与防护，起到防腐、保温等效果。 高阻隔包装热熔胶 指 公司主要产品之一，主要用于高阻隔包装生产的多层共挤复合工艺环节，用于粘接通用树脂与高阻隔材料，同时起到阻隔氧气及水分的作用，广泛应用于食品、药品、日化等领域。 太阳能电池封装胶膜 指 公司主要产品之一，主要应用于太阳能光伏组件的封装，对光伏组件电池片起到粘接、封装作用，能够延长组件使用寿命、提高发电效率、抗紫外线防老化等效果。 热塑型光学透明胶膜、TOCF光学胶膜 指 公司主要产品之一，主要应用于各种尺寸的触控面板及显示模组的贴合封装，广泛应用于车载、媒体广告、教育展示、智能家居等平板显示领域。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 广州鹿山新材料股份有限公司 公司的中文简称 鹿山新材 公司的外文名称 GuangzhouLushanNewMaterialsCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写 LushanNewMaterials 公司的法定代表人 汪加胜 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐小军 唐翠 联系地址 广州市黄埔区云埔工业区埔北路22号 广州市黄埔区云埔工业区埔北路22号 电话 020-82107339 020-82107339 传真 020-82266247 020-82266247 电子信箱 ir@cnlushan.com ir@cnlushan.com 三、基本情况简介 公司注册地址 广州市黄埔区云埔工业区埔北路22号自编1栋、自编2栋、自编3栋、自编4栋 公司注册地址的历史变更情况 报告期内无变更 公司办公地址 广州市黄埔区云埔工业区埔北路22号自编1栋、自编2栋、自编3栋、自编4栋 公司办公地址的邮政编码 510530 公司网址 http://www.cnlushan.com/ 电子信箱 ir@cnlushan.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》（www.cs.com.cn）、《上海证券报》(www.cnstock.com)、《证券时报》（www.stcn.com）、《证券日报》(www.zqrb.cn)、《经济参考报》（www.jjckb.cn） 公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所（www.sse.com.cn） 公司年度报告备置地点 广州市黄埔区云埔工业区埔北路22号 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 鹿山新材 603051 不适用 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市黄浦区南京东路61号四楼 签字会计师姓名 王首一、陶国恒 报告期内履行持续督导职责的 名称 中信证券股份有限公司 保荐机构 办公地址 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 签字的保荐代表人姓名 戴顺、彭立强 持续督导的期间 2022年3月25日至2024年12月31日 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 2022年 本期比 主要会计数据 2023年 上年同期增减(%) 2021年 调整后 调整前 营业收入 2,950,571,492.58 2,618,231,014.10 2,618,231,014.10 12.69 1,693,205,534.42 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 2,945,718,990.13 2,569,941,964.26 2,569,941,964.26 14.62 1,651,868,786.43 归属于上市公司股东的净利润 -86,309,851.97 74,840,421.28 74,840,421.28 -215.33 112,964,001.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -108,850,827.37 53,209,357.22 53,209,357.22 -304.57 102,672,916.99 经营活动产生的现金流量净额 -154,844,153.57 -691,361,612.18 -691,361,612.18 不适用 11,844,627.14 2022年末 本期末比上年 2023年末 同期末 2021年末 调整后 调整前 增减（% ） 归属于上市公司股东的净资产 1,315,568,098.79 1,326,176,151.58 1,326,166,451.37 -0.80 755,278,029.60 总资产 2,740,270,374.42 2,493,575,702.94 2,493,566,002.73 9.89 1,365,896,732.47 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减(%) 2021年 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） -0.94 0.87 0.87 -208.05 1.64 稀释每股收益（元／股） -0.94 0.87 0.87 -208.05 1.64 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -1.18 0.62 0.62 -290.32 1.49 加权平均净资产收益率（%） -6.47 6.42 6.42 减少12.89个 百分点 16.17 扣除非经常性损益后的加权平 -8.15 4.56 4.56 减少12.71个 14.69 均净资产收益率（%） 百分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、归属于上市公司股东净利润下降215.33%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降304.57%，主要系:（1）2023年度，原材料EVA树脂的价格持续波动向下，公司太阳能电池封装胶膜产品销售价格受EVA树脂价格影响不断下调，从而导致公司太阳能电池封装胶膜产品毛利率明显下降。同时，公司太阳能光伏板块产能增加，为了迅速占领市场积极争取大客户订单，对价格进行了一定的让步，导致毛利率降低。此外，受原材料EVA树脂价格和太阳能电池封装胶膜产品销售价格的影响，公司对原材料、半成品及成品等存货计提了相应的存货减值损失。 （2）2023年度，公司销售规模及产能不断提升，公司在新产品研发、市场推广与营销、人才引入与培养等方面新增投入较大。（3）2023年3月，公司公开发行可转换公司债券，在本期计提了相应的财务费用。（4）由于本年度公司销售规模有所增长，营运资金需求亦相应增长，导致本期银行借款增加，从而财务费用较上年同期有所增长。 2、经营活动产生的现金流量净额变动较大，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加和购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。 3、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净