恒达新材：2023年年度报告

浙江恒达新材料股份有限公司 2023年年度报告 2024-012 2024年4月22日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人潘昌、主管会计工作负责人叶民及会计机构负责人(会计主管人员)张依群声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以89,375,100股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利5.59元（含税），送红股0股（含税），以 资本公积金向全体股东每10股转增0股。如在分配预案披露至实施期间因新增股份上市、股权激励归属、股份回购等事项导致总股本发生变化的，则以未来实施分配方案的股权登记日的总股本为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理35 第五节环境和社会责任51 第六节重要事项55 第七节股份变动及股东情况87 第八节优先股相关情况94 第九节债券相关情况95 第十节财务报告96 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名并盖章的2023年年度报告文本原件。五、其他相关文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、恒达新材 指 浙江恒达新材料股份有限公司 恒达有限、有限公司 指 浙江恒达纸业有限公司，公司前身 实际控制人、控股股东 指 潘昌 恒川新材 指 浙江恒川新材料有限公司，公司全资子公司 恒川杭州 指 恒川（杭州）纸业有限公司，公司全资子公司 广汇投资 指 衢州广汇投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东 联龙基金 指 龙游联龙股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东 安华基金 指 安徽安华基金投资有限公司，公司股东 意立得 指 上海意立得投资管理有限公司，公司关联方 恒润装饰 指 浙江恒润装饰材料有限公司，公司关联方 浙江亚伦集团 指 浙江亚伦集团股份有限公司，原龙游造纸厂 仙鹤股份 指 仙鹤股份有限公司，股票代码：603733.SH 五洲特纸 指 五洲特种纸业集团股份有限公司，股票代码：605007.SH 华旺科技 指 杭州华旺新材料科技股份有限公司，股票代码：605377.SH 华邦特纸 指 浙江华邦特种纸业有限公司 中国制浆造纸研究院 指 中国制浆造纸研究院有限公司，前身为轻工业部造纸工业科学研究所，1999年转制为科技型企业，现为中国轻工集团有限公司全资子公司 本次发行 指 公司本次向社会公众公开发行新股的行为 公司章程 指 《浙江恒达新材料股份有限公司章程》 公司章程（草案） 指 《浙江恒达新材料股份有限公司章程（草案）》，在公司首次公开发行股票并在创业板上市后生效 保荐人、保荐机构、主承销商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、中汇会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、证券交易所 指 深圳证券交易所 招股说明书 指 《浙江恒达新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 报告期 指 2023年 报告期末 指 2023年末 最近一年 指 2023年 人民币普通股、A股 指 获准在中国境内证券交易所发行上市、以人民币认购和进行交易的普通股股票，每股面值人民币1.00元 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 m2 指 平方米 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 恒达新材 股票代码 301469 公司的中文名称 浙江恒达新材料股份有限公司 公司的中文简称 恒达新材 公司的外文名称（如有） ZhejiangHengdaNewMaterialCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） HengdaNewMaterial 公司的法定代表人 潘昌 注册地址 浙江省衢州市龙游县湖镇镇工业园区大明路8号 注册地址的邮政编码 324401 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 浙江省衢州市龙游县湖镇镇工业园区大明路8号 办公地址的邮政编码 324401 公司网址 http://www.hengdaxincai.com 电子信箱 hdxc@hengdaxincai.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑洲娟 陈臣拓 联系地址 浙江省衢州市龙游县湖镇镇工业园区大明路8号 浙江省衢州市龙游县湖镇镇工业园区大明路8号 电话 0570-7061199 0570-7061199 传真 0570-7061234 0570-7061234 电子信箱 hdxc@hengdaxincai.com hdxc@hengdaxincai.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所网站（www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报、经济参考报、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室 签字会计师姓名 郭文令徐宏蕾曾凡强 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市朝阳区安立路66号4号楼 鄢让、俞康泽 2023.8.22-2026.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 868,737,044.58 953,176,084.17 -8.86% 757,740,490.52 归属于上市公司股东的净利润（元） 87,634,496.44 97,453,186.27 -10.08% 103,621,391.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 77,497,205.41 85,399,024.70 -9.25% 95,159,185.77 经营活动产生的现金流量净额（元） -197,120,607.74 147,070,460.09 -234.03% 181,275,356.69 基本每股收益（元/股） 1.18 1.45 -18.62% 1.54 稀释每股收益（元/股） 1.18 1.45 -18.62% 1.54 加权平均净资产收益率 10.28% 18.00% -7.72% 21.84% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 资产总额（元） 1,698,395,058.36 887,407,610.35 91.39% 833,260,735.74 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,365,433,419.18 573,471,251.83 138.10% 526,350,565.56 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 198,608,319.68 185,916,242.01 228,794,362.12 255,418,120.77 归属于上市公司股东的净利润 17,145,460.81 24,904,380.10 28,146,110.59 17,438,544.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 15,743,041.07 21,133,757.73 26,746,014.74 13,874,391.87 的净利润经营活动产生的现金流量净额 -68,068,794.18 -114,480,925.40 -74,537,715.41 59,966,827.25 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,983.12 262.83 129,282.06 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 10,449,745.18 11,086,380.25 7,791,619.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 862,106.79 134,264.53 1,493.00 委托他人投资或管理资产的损益 2,712,916.52 1,992,058.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 265,042.97 34,870.00 28,937.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 342,346.58 212,672.43 12,145.77 小计 11,926,224.64 14,181,366.56 9,955,536.62 减：所得税影响额 1,788,933.61 2,127,204.99 1,493,330.49 合计 10,137,291.03 12,054,161.57 8,462,206.13 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、公司行业分类 公司主要从事特种纸原纸的研发、生产和销售。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C22造纸和纸制品业”中的“C2221机制纸及纸板制造”。 2、行业基