掌阅科技：掌阅科技股份有限公司2023年年度报告

公司简称：掌阅科技 掌阅科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人成湘均、主管会计工作负责人张维聪及会计机构负责人（会计主管人员）朱丹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年利润分配预案如下：拟以利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................4第三节管理层讨论与分析...............................................................................................8第四节公司治理...........................................................................................................22第五节环境与社会责任.................................................................................................36第六节重要事项...........................................................................................................39第七节股份变动及股东情况..........................................................................................53第八节优先股相关情况.................................................................................................58第九节债券相关情况....................................................................................................58第十节财务报告...........................................................................................................59 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1、本报告期归属于上市公司股东的净利润下降，主要系本期公司积极拓展衍生业务，销售费用及研发费用上涨所致。 2、本报告期基本每股收益率降低，主要系本期归属于上市公司股东的净利润下降所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司实现营业收入277,839.13万元，较去年同期相比增长7.59%；归属于上市公司股东的净利润3,484.43万元，较去年同期相比下降39.48%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润1,135.25万元，较去年同期相比下降75.17%；经营活动产生的现金流量净额33,840.93万元，较去年同期相比增长138.14%。报告期内，公司持续夯实平台综合优势，进一步推进业务结构转型升级，在稳步发展免费阅读业务的同时，积极拓展衍生业务，销售费用、研发费用分别 较去年同期相比增长12.32%、4.94%，投入力度的加大对公司短期业绩有较大影响，但是衍生业务的快速发展，为公司中长期的可持续发展奠定了良好的基础。 报告期内，公司强化数字阅读平台内容生态建设，内容生产能力显著增强，优质作品的数量明显提升。公司持续增强优质内容储备，引入了《聊聊》、《聆听父亲》、《相信》、《猫武士外传》、《埃隆·马斯克传》、《像树懒挂在书上》等数万部精品数字图书，《猫小九历险记》、《芒格之道--查理·芒格股东会讲话1987-2022》、《中国式沟通智慧：受益终身的社交秘籍》等10余万小时有声内容，进一步夯实了内容壁垒。由公司联合出品的长篇报告文学《西海固笔记》入选2022年度“中国好书”，荣获第十八届文津图书奖、第八届中华优秀出版物奖、第十届北京市文学艺术奖。公司原创文学作品《看不见的向日葵》入选中国音像与数字出版协会发布的“2023年数字阅读推荐作品”，《拥抱星星的天使》入选中国小说学会“2023年度中国好小说”榜单，《铁骨铮铮》、《神工》、《繁星织我意》、《逍遥游》、《盛唐风华》五部作品入选“新时代十年百部中国网络文学榜单”。阅读出海方面，公司不断深化布局，持续优化产品投放链路，改善端内运营环境，打造了《The Luna's Choice》等爆款原创作品。 报告期内，公司大力推进衍生业务布局，积极拓展以IP为核心的视频内容生产、制作与运营。依靠数字阅读领域积累的丰富IP资源和精细化运营能力，衍生业务在内容侧已经建立起了质量和数量稳定输出的能力，在回收侧运营效率保持在行业领先水平，逐渐成为公司的“第二增长曲线”。 报告期内，公司利用在内容版权资源、创作者生态、海量用户资源等领域的优势，加快AI大模型在数字阅读垂直领域的应用，推动AIGC在内容生产、营销推广、产品创新等领域深化应用。创新推出国内阅读行业首款对话式AI应用“阅爱聊”，聚焦阅读过程中的“聊书”、“聊人”两个场景，为用户提供创新体验的阅读交互方式。将国内领先的AI大模型和“掌阅”APP进行深度融合，深度赋能阅读用户读前、读中、读后等阅读全过程，目前正在小范围用户测试之中。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）数字阅读行业维持增长态势，市场规模和用户数量同步上升。 2024年政府工作报告提出，丰富人民群众精神文化生活，深入推进国家文化数字化战略，深化全民阅读活动。这是自2014年政府工作报告提出“倡导全民阅读”后，“全民阅读”连续第十一次被写入政府工作报告。 根据中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的第53次《中国互联网络发展状况统计报告》，截至2023年12月，我国网民规模达10.92亿人，较2022年12月增长2,480万人，互联网普及率达77.5%，较2022年12月提升1.9个百分点。其中，我国手机网民规模达10.91亿人，较2022年12月增长2,565万人，网民使用手机上网的比例为99.9%。网络文学用户规模达到5.20亿人，较2022年12月增长2,783万人，占网民整体的47.6%。网络文学的社会影响力持续增强。2023年，我国网络文学海外市场更加繁荣，新兴技术加速应用，行业生态不断优化。一是出海规模持 续扩大，网络文学平台加快扩展海外业务，推动出海作品和作家数量创新高。二是创作效能持续提升，网络文学平台引入人工智能大模型，助力行业发展提质增效。 根据中国社会科学院文学研究所发布的《2023年中国网络文学发展研究报告》，网络文学总体规模不断扩大。网络文学阅读市场规模达404.3亿元，同比增长3.8%，网络文学IP市场规模达2,605亿元，同比增长近百亿元。作家、作品、读者数量都呈稳健增长态势，作者规模达2,405万，新增作者225万，作品数量达3,620万部，新增作品420万部。作家迭代、题材多元，精品佳作助力高质量发展。2023年，网文写作年轻化趋势持续深入，95后、00后作家以崛起之姿引领网络文学创作新风潮，00后作家成为网文作家新增主力。2023年网络文学内容创作质量显著增强、创作生态活力迸发，精品网文全民向、陪伴性凸显，并呈现出头部突破、长尾精进的并行发展态势，在各种类型题材更加垂直细分的同时，不同类型之间互相叠加、杂糅，出现很多复合发展的类型文。2023年，中国网络文学在行业规模、作品内容、营业收入、运作模式、技术支持、赛道布局等方面，都显示出日益强劲的国际化影响和市场化活力。借势突飞猛进的AI技术和持续深入的文化交流，中国网文的海外传播正朝着规模化、精品化和生态化方向快速拓展，未来的全球IP有望从中国网文中诞生。2023年来，中国网络文学围绕“高质量发展”这一核心目标提质增速，激活内驱力、优化新业态，助力构建了推动文化繁荣、建设文化强国的坚固底座，在弘扬时代精神、讲好中国故事、传播中华文化中作出了不可替代的贡献。 据第三方机构极光数据预测，2023年度网络文学IP市场规模年增长近百亿元。网络文学IP改编所处形势也迎来重大改变：一方面，传统文学改编和原创剧集爆款频出，“后疫情”时代电影院线逐步回暖，外部竞合环境面临重塑；另一方面，大众审美变化凸显，IP短视频化改编成为新风口，游戏和动漫改编的系列化趋势增强，网络文学不仅通过丰沛而稳定的内容供给彰显着自身作为“IP”的资源属性，也在技术迭代和大众审美的合力下推动着网络文艺生态的更新。 （2）AIGC助力数字阅读行业加速创新 根据钉钉联合IDC发布的《2024 AIGC应用层十大趋势白皮书》，2023年AIGC所代表的通用人工智能（AGI）技术引发全球范围内的持续激荡。AIGC在短时间里经历了三波进步浪潮：第一波是以GPT为代表的大模型涌现，形成了生成式人工智能（GenAI）发展的重要基础。第二波是应用层的快速创新，以生产力场景为最佳承载，使智能化从Chat向Work转化。第