掌阅科技：掌阅科技股份有限公司2023年年度报告

掌阅科技股份有限公司 2023年年度报告 公司代码：603533公司简称：掌阅科技 掌阅科技股份有限公司 2023年年度报告 1/211 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人成湘均、主管会计工作负责人张维聪及会计机构负责人（会计主管人员）朱丹声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年利润分配预案如下：拟以利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析8 第四节公司治理22 第五节环境与社会责任36 第六节重要事项39 第七节股份变动及股东情况53 第八节优先股相关情况58 第九节债券相关情况58 第十节财务报告59 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在符合中国证监会规定条件的媒体和上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件及公告原文。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 掌阅科技、公司 指 掌阅科技股份有限公司 得间科技 指 北京得间科技有限公司 海南掌阅 指 海南掌阅科技有限公司 约读书房 指 山东约读书房教育咨询有限公司（现更名为“山东约读书房文化科技有限公司”） 持股5%以上的股东 指 持有掌阅科技股份有限公司5%以上股份的股东 数字阅读 指 阅读的数字化，主要有两层含义：一是阅读对象的数字化，也就是阅读的内容是以数字化的方式呈现的，如电子书、网络小说、电子地图、数码照片、博客、网页等等；二是阅读方式的数字化，就是阅读的载体、终端不是平面的纸张，而是带屏幕显示的电子仪器，如PC电脑、PDA、MP3、MP4、笔记本电脑、手机、阅读器等等。与传统的纸质出版物相比，数字化电子出版物具有存储量大、检索便捷、便于保存、成本低廉等优点。 数字内容 指 以数字形式存在的文本、图象、声音等内容，可以存储在如光盘、硬盘等数字载体上，并通过网络等手段传播。 IP 指 IntellectualProperty，知识产权。 AIGC 指 AIGeneratedContent，利用人工智能技术来生成内容 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 掌阅科技股份有限公司 公司的中文简称 掌阅科技 公司的外文名称 IReaderTechnologyCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写 IReaderTechnology 公司的法定代表人 成湘均 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈永倬 孙娟霞 联系地址 中国北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E 中国北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E 电话 (8610)59236288 (8610)59236288 传真 (8610)59231388-802 (8610)59231388-802 电子信箱 ir@zhangyue.com ir@zhangyue.com 三、基本情况简介 公司注册地址 北京市朝阳区永安东里8号1幢5层502内B21单元 公司注册地址的历史变更情况 2023年5月26日，公司注册地址由“北京市朝阳区东三环中路39号建外SOHO23号楼（南办公楼）20层2307”变更为“北京市朝阳区永安东里8号1幢5层502内B21单元” 公司办公地址 北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E 公司办公地址的邮政编码 100024 公司网址 http://www.zhangyue.com 电子信箱 ir@zhangyue.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 掌阅科技 603533 不适用 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 签字会计师姓名 曹创、赖晓楠、田键泯 报告期内履行持续督导职责 名称 华泰联合证券有限责任公司 的保荐机构 办公地址 北京市西城区丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层 签字的保荐代表人姓名 颜煜、孙大地 持续督导的期间 2021年2月9日至2022年12月31日，且非公开发行股票项目募集资金使用完毕之日止 七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年 同期增减(%) 2021年 营业收入 2,778,391,268.14 2,582,417,416.40 7.59 2,070,784,337.34 归属于上市公司股东的净利润 34,844,277.76 57,577,154.32 -39.48 150,604,584.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,352,501.29 45,717,161.02 -75.17 151,112,323.47 经营活动产生的现金流量净额 338,409,256.80 142,103,839.61 138.14 104,116,489.76 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（%） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 2,527,963,696.63 2,577,707,505.44 -1.93 2,536,519,773.22 总资产 3,445,468,454.54 3,402,936,937.79 1.25 3,452,833,458.53 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同 期增减(%) 2021年 基本每股收益（元／股） 0.08 0.13 -38.46 0.35 稀释每股收益（元／股） 0.08 0.13 -38.46 0.35 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.03 0.10 -70.00 0.35 加权平均净资产收益率（%） 1.36 2.25 减少0.89个百 分点 6.45 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.44 1.79 减少1.35个百 分点 6.47 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、本报告期归属于上市公司股东的净利润下降，主要系本期公司积极拓展衍生业务，销售费用及研发费用上涨所致。 2、本报告期基本每股收益率降低，主要系本期归属于上市公司股东的净利润下降所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 598,143,484.55 669,548,060.71 695,701,175.92 814,998,546.96 归属于上市公司股东的净利润 6,668,750.16 31,579,686.48 -2,761,375.81 -642,783.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,793,581.80 27,605,677.81 -6,829,346.23 -14,217,412.09 经营活动产生的现金流量净额 7,458,344.41 116,226,073.04 9,970,266.83 204,754,572.52 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,871,644.71 -41,843.12 -19,716.99 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 11,486,993.48 12,290,551.94 5,811,815.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 949,650.00 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 -4,199,467.70 -12,232.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融 15,500,853.37 资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -825,835.92 140,552.04 -6,828,128.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 414,900.50 404,369.37 297,913.78 少数股东权益影响额（税后） -72,489.03 112,665.97 123,444.71 合计 23,491,776.47 11,859,993.30 -507,738.50 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定 为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的 影响金额 交易性金融资产 26,499,853.37 26,499,853.37 15,499,853.37 其他非流动金融资产 19,960,000.00 19,960,000.00 其他权益工具投资 206,977,000.00 384,650,630.20 177,673,630.20 合计 226,937,000.00 431,110,