欣融国际年报2023

ShineroadInternationalHoldingsLimited 欣融国际控股有限公司 (于开曼群岛注册成立之有限公司) 股份代号:1587 目录 公司资料2 财务概要3 主席致辞4 管理层讨论及分析7 企业管治报告14 董事及高级管理层之履历详情29 董事会报告33 环境、社会及管治报告47 独立核数师报告77 综合损益及其他全面收益表81 综合财务状况表83 综合权益变动表84 综合现金流量表85 财务报表附注87 财务概要144 公司资料 执行董事 黄海晓先生（董事会主席）黄欣融女士（行政总裁）戴毅辉先生 独立非执行董事 陈伟成先生陈家杰先生孟岳成先生 公司秘书 倪子轩先生 授权代表 黄海晓先生倪子轩先生 审核委员会 陈伟成先生（主席）陈家杰先生 孟岳成先生 薪酬委员会 陈伟成先生（主席）陈家杰先生 孟岳成先生 提名委员会 黄海晓先生（主席）陈伟成先生 孟岳成先生 注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 核数师 安永会计师事务所执业会计师 法律顾问 有关香港法律 龙炳坤、杨永安律师行 中国总办事处 中国上海市普陀区 曹杨路1040弄中友大厦1号楼25楼南 香港主要营业地点 香港中环 皇后大道中29号华人行16楼1603室 开曼群岛主要股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOffice ParkP.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国建设银行股份有限公司上海奉贤支行 公司网站 http://www.shineroad.com 股份代号 1587 欣融国际控股有限公司2023年报2 财务概要 截至十二月三十一日止年度 二零二三年 人民币千元 （经审核） 二零二二年 人民币千元 （经审核） 变动百分比 营业收入 683,591 728,308 –6.14% 毛利额 114,462 121,169 –5.53% 净利润 20,257 47,662 –57.44% 二零二三年 二零二二年 人民币 人民币 每股收益 0.03 0.07 –57.44% 3欣融国际控股有限公司2023年报 主席致辞 本人谨代表欣融国际控股有限公司（下称“我们”或“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事 （“董事”）会（“董事会”），向本公司股东（“股东”）提呈本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度 （“报告年度”）的年度业绩及经审核综合财务报表。 业务回顾 本集团乃亚洲食品原料及添加剂行业领先的分销商之一。我们出色的研发能力使我们能从本行业竞争者中脱颖而出，并使我们在创建声誉及多元化客户网络时独具优势。我们凭藉研发能力，将继续与我们的客户创建长期战略联盟及共同发展，以坚持“成为食品行业最可靠的合作伙伴”的使命。 于报告年度，本集团录得收益约人民币683.6百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度（“往年”）（人民币728.3百万元）减少约6.14%。于报告年度的溢利约为人民币20.3百万元，较往年（人民币47.7百万元）减少约57.44%；而本集团的每股基本及摊薄盈利为人民币0.03元，较往年（人民币0.07元）减少人民币0.04元。 中国业务 多年来，我们与全球供应商创建了牢固的关系。例如瑞士的雀巢、日本的三菱、美国的森馨及爱尔兰的嘉里粮油，这些主要供应商均已与我们合作了几十年。 与此同时，本集团进一步获得新的代理权，重点关注营养健康行业： —于二零二三年八月，获得中国华恒生物L-苹果酸的代理权 —于二零二三年八月，获得中国顺鑫盛源米乳粉的代理权 —于二零二三年十二月，获得中国霖润微晶纤维素胶体的代理权 欣融国际控股有限公司2023年报4 主席致辞 另一方面，多年来本集团已在中国不同省份创建并维持稳固的客户基础。根据不同的食品应用领域，我们的核心客户如下： 类别业务性质主要客户 乳制品生产商生产乳制品及冰激凌光明、雀巢、新希望及伊利 饮料生产商生产饮料可口可乐、三得利、娃哈哈、旺旺、统一、农夫山泉及元气森林 休闲食品生产商生产糖果、巧克力及零食不二家、格力高、徐福记、玛氏、好丽友 及百事 油脂生产商生产植物黄油及起酥油AAK、嘉吉、中粮、嘉里粮油 食品服务提供商餐饮提供商（主要为餐馆及 茶饮店）及上游供应商 博多、大咖国际、捷荣、味可美、悸动、一鸣及巴比馒头 东南亚业务 于中国境外，我们于二零一九年底在越南胡志明市及泰国曼谷设立了海外附属公司。尽管该业务在过去几年受到了疫情的影响，惟于回顾期内消费及旅游业的复苏缓解了食品行业、我们的客户及我们的压力。 我们预期，我们的当地办事处日后将透过规模效益及向中国市场推出更多东南亚当地口味及喜好，为我们带来竞争优势。 展望及前景 我们对未来的前景依然充满信心。尽管全球经济存在不明朗因素，但我们预计将实现强劲的收入增长，并为股东创造价值。展望未来，我们的发展计划主要包括： •继续通过现有和新增的代理权增加产品销量：针对餐饮行业和营养健康行业，我们正在寻求与特色品牌合作，以加强我们的竞争优势。 •持续通过自主研发的配方产品和有潜力的食品原料来加强自有品牌及组合。 5欣融国际控股有限公司2023年报 主席致辞 •继续提升我们的研发能力： 我们的亚太创新中心总建筑面积为40,816.13平方米，预计将于二零二五年初投入使用，我们计划于该处设立食品解决方案实验室、产品孵化中心、生产线、物流及销售功能。本公司认为，建造亚太创新中心可进一步拓展本集团的业务，拓宽自主研发的配方产品及有潜力的食品原料的组合，并有利于本集团未来的发展。 •继续广泛发掘潜在的战略投资机会，寻求收购优质目标业务和资产，为本集团创造协同效应。 致谢 本人藉此机会代表董事会，衷心感谢所有董事、管理团队及全体员工过去一年对本集团作出之努力及宝贵贡献。本人亦感谢阁下的支持及与本集团一起成长。 与此同时，我们对客户、供应商、业务伙伴及股东的不断支持及信任深表谢意。本集团将继续聚焦于提升质量和效益，以实现令人满意的业绩，为股东带来可持续回报。 欣融国际控股有限公司 主席 黄海晓 香港，二零二四年三月二十七日 欣融国际控股有限公司2023年报6 管理层讨论及分析 业务回顾 概览 本集团乃亚洲食品原料及添加剂行业领先的分销商及制造商之一，拥有出色及创新的研发能力，使其从本行业竞争者中脱颖而出，并使其在创建声誉及多元化客户网络时独具优势。凭藉其研发能力，本集团将继续与其客户创建长期战略联盟及共同发展，以坚持“成为食品行业最可靠的合作伙伴”的使命。 财务回顾 于报告年度，本集团的收益为人民币683.6百万元（往年：人民币728.3百万元）。于报告年度，本集团录得溢利为人民币20.3百万元（往年：人民币47.7百万元）。 收益 收益指经扣除退货及交易折扣拨备之售出商品发票净值。本集团的收益主要来自在中国分销食品原料及食品添加剂。本集团于报告年度的收益为人民币683.6百万元，相较往年的人民币728.3百万元减少6.14%。 收入减少主要由于疫情后中国消费者消费持续复苏所致。收益净额之分析如下： 截至十二月三十一日止年度 二零二三年 人民币千元 （经审计） 二零二二年 人民币千元 （经审计） 收益食品原料 344,256 349,661 食品添加剂 339,335 378,647 683,591 728,308 7欣融国际控股有限公司2023年报 管理层讨论及分析 销售成本 本集团的销售成本仅指已售商品的成本，主要为向供应商购买食品原料及食品添加剂的成本。本集团于报告年度的销售成本为人民币569.1百万元，相较往年的人民币607.1百万元减少约6.26%。销售成本的减少主要是由于销售的减少。 毛利及毛利率 本集团于报告年度的毛利下降人民币6.7百万元至人民币114.5百万元（往年：人民币121.2百万元），而毛利率则增加至16.75%（往年：16.64%）。毛利率的上升主要是由于折价出售的短期产品的减少。 其他收入及收益 其他收入及收益主要包括银行利息收入、政府补助及其他。其他收入由往年的人民币6.2百万元减少人民币1.1百万元或17.74%至报告年度的人民币5.1百万元，主要是由于政府补助的减少所致。 其他收入及收益净额之分析乃示列如下： 截至十二月三十一日止年度 二零二三年 人民币千元 （经审计） 二零二二年 人民币千元 （经审计） 其他收入及收益净额银行利息收入 2,600 1,724 政府补助* 2,228 3,847 其他 259 648 5,087 6,219 *该等政府补助与地方政府为工业发展奖励而提供的补贴有关。已确认之政府补助概无未达成之条件及其他或然情况。 销售及分销开支 销售及分销开支主要包括员工薪金及福利、差旅费、租金及差饷及其他。销售及分销开支由往年的人民币23.7百万元增加人民币5.9百万元或约24.89%至报告年度的人民币29.6百万元。有关增加主要是由于新渠道的探索和推广。 行政开支 行政开支主要包括折旧、交际应酬费、租金及差饷、研发、员工薪金及福利及其他。行政开支由往年的人民币39.3百万元增加人民币7.1百万元或约18.07%至报告年度的人民币46.4百万元。增加乃主要由于以探索新渠道及劳务成本的上升的劳动力的扩张。 欣融国际控股有限公司2023年报8 管理层讨论及分析 融资成本 融资成本指其他贷款及租赁负债的利息。融资成本由往年的人民币0.6百万元增加人民币0.7百万元至报告年度的人民币1.3百万元。增加乃主要由于短期银行贷款增加。 所得税开支 本集团的所得税开支由往年的人民币17.8百万元减少人民币6.2百万元至报告年度的人民币11.6百万元。减少主要乃由于溢利下降。 本集团于简明综合损益表中所得税开支之主要组成部分如下： 截至十二月三十一日止年度 二零二三年 人民币千元 二零二二年 人民币千元 即期—香港 本年度支出 111 139 过往年度拨备不足即期—中国内陆 157 519 本年度支出 14,846 16,523 过往年度拨备不足╱（拨备过多） 222 (287) 延期 (3,715) 913 本年度税项支出总额 11,621 17,807 报告年度溢利 鉴于上述，报告年度溢利由往年的人民币47.7百万元减少人民币27.4百万元或57.44%至报告年度的人民币20.3百万元。 该减少主要由于： (1)就一名客户所欠贸易应收款项作出减值拨备约人民币11百万元。此审慎决定乃经管理层审慎考虑后作出。因此，本集团正在咨询其中国法律顾问，并将对上述客户采取法律行动，本公司将根据上市规则适时作出进一步公告； (2)于报告年度，本集团于田野创新股份有限公司（“田野”）的持股被动减少，导致田野的权益稀释和利润减少，使得双方溢利减少约人民币4.6百万元；及 (3)外汇兑换成本增加约人民币3.7百万元，原因为外汇市场波动导致人民币贬值。于报告年度内，本集团维持稳健的流动资金状况。 9欣融国际控股有限公司2023年报 管理层讨论及分析 机构融资及风险管理流动资金、财务及资金资源现金流量 下表载列本集团于所示年度的合并现金流量表简明概要： 截至十二月三十一日止年度 二零二三年 人民币千元 （经审计） 二零二二年 人民币千元 （经审计） 经营活动所得现金流量净额 50,946 94,360 投资活动所用现金流量净额 (87,831) (33,434) 融资活动所得╱（所用）现金流量净额 12,204 (16,670) 外汇汇率变动之影响净额 (16) 3,088 年末现金及现金等价物 157,502 182,199 经营活动所得现金流量 于报