乐鑫科技：乐鑫科技2024年第一季度报告

2024年第一季度报告 证券代码：688018证券简称：乐鑫科技 乐鑫信息科技（上海）股份有限公司 2024年第一季度报告 1/19 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人TEOSWEEANN（张瑞安）、主管会计工作负责人邵静博及会计机构负责人（会计主管人员）邵静博保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 扫码关注“乐鑫董办”公众号> 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 387,191,411.51 21.71 归属于上市公司股东的净利润 53,915,482.37 73.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 47,907,811.73 88.56 剔除股份支付影响的归属于上市公司股东的净利润 60,316,909.74 78.92 经营活动产生的现金流量净额 -12,008,662.43 不适用 基本每股收益（元/股） 0.6849 76.34 稀释每股收益（元/股） 0.6849 76.34 加权平均净资产收益率（%） 2.85 增加1.16个百分点 研发投入合计 103,846,179.30 21.48 研发投入占营业收入的比例（%） 26.82 减少0.05个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%) 总资产 2,147,991,445.52 2,203,800,365.85 -2.53 归属于上市公司股东的所有者权益 1,882,489,320.62 1,913,000,227.74 -1.59 资金总额 1,283,096,283.56 1,397,511,953.24 -8.19 1、经营情况分析： 归属于上市公司股东的净利润为5,391.55万元，较上年同期增加2,282.81万元，同比增长73.43%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4,790.78万元，较上年增加2,250.04万元，同比增长88.56%。公司本期净利润增长主要受三项因素综合影响，一是营业收入增长，二是毛利率稳定，三是费用增速控制在营业收入增速之下。 (1)营业收入：本期实现营业收入38,719.14万元，较上年同期增加6,907.40万 元，同比增长21.71%。与上期第一季度相比，新老客户业务皆有贡献增长。次新类的高性价比产品线ESP32-C3和ESP32-C2以及高性能产品线ESP32-S3都处于高速增长阶段。扩充的产品矩阵能够满足更广泛的客户应用需求，最终实现了整体营收的增长。 (2)毛利率：本期综合毛利率较上年同期增加1.22个百分点，较2023年第四季 度增加1.86个百分点，保持稳定。销售综合毛利为16,236.75万元，较上年同期增加 3,284.95万元，同比增长25.36%。 2023年第一季度 2024年第一季度 变动 芯片毛利率 48.36% 47.10% 下降1.26个百分点 模组毛利率 36.74% 38.06% 增加1.32个百分点 综合毛利率 40.71% 41.93% 增加1.22个百分点 芯片客户采用人民币定价为主，成本则以美元为主，美元升值使得芯片毛利率也有所承压。由于公司境内境外销售皆有，成本结构也混杂双币种，因此汇率波动会自动中和，对整体影响有限。本期综合毛利率略有上升，主要系芯片占比有所提升导致的结构性变化，整体仍然保持稳定，在综合毛利率能达到预设的40%目标的情况下，公司会尽量减少定价变动。 (3)研发费用：本期研发费用投入10,384.62万元，较上年同期增加1,836.32万 元，同比增长21.48%。公司的研发策略是保持核心技术自研，大量投入底层技术研发。本期末研发人员数量约490人，相比上年一季度末增长8.71%。研发费用中包含计提年终奖金1,674.73万元和股份支付费用597.25万元（2023年第一季度研发费用中计 提的年终奖金为1,093.04万元，股份支付费用为231.79万元）。 (4)股份支付费用：本期股份支付费用总额为640.14万元，上年同期为262.44万元。剔除股份支付影响后的归属于上市公司股东的净利润为6,031.69万元。 (5)销售费用：本期销售费用1,285.26万元，较上年同期增加67.97万元，同比增长5.58%。公司基于RISC-V开源指令集的产品线收入进入高速增长阶段，相关产品节省了MCU特许权使用费的支出，因此销售费用增速和营收增速相关性降低，并低于营收增速。 图1.1关键指标 经营活动现金净流出1,200.87万元，去年同期为净流入3,329.34万元，主要是由于如下因素综合所致： (1)销售端：销售商品、提供劳务收到的现金同比增加12,336.99万元，同比增长38.92%，高于收入的增幅。2023年末的应收账款余额高于2022年末，系对授信客户的销售增长所致，于本期收回。 (2)采购端：购买商品、接受劳务支付的现金同比增加14,223.34万元，同比增长98.07%。由于公司开拓新业务新客户带来的下游需求增长，公司不存在进一步去库存的压力，本年恢复正常备货周期，存货较上年末增加4,112.35万元，同比增长16.97%。 (3)人力成本：公司总人数约630人，相比上年一季度末增长4.30%，支付给职工及为职工支付的现金同比增加2,097.58万元，同比增长15.60%。 本报告期末公司拥有资金总额为12.83亿元，根据对应的银行产品不同属性，分别计入货币资金、交易性金融资产和债权投资科目，皆具备较高的安全性及流动性。 归属于上市公司股东的所有者权益较上年度末减少1.59%，总资产较上年末减少2.53%，其减少主要源于当期的股票回购。 基本每股收益同比增长76.34%，稀释每股收益同比增长76.34%。加权平均净资产收益率同比增加1.16个百分点，主要系本报告期净利润同比增长73.43%所致。 2、开发者社群：公司的开源社区生态在全球物联网开发者社群中拥有极高的知名度。众多工程师、创客及技术爱好者，基于公司硬件产品和基础软件开发工具包，积极开发新的软件应用，自由交流并分享公司产品及技术使用心得。 图1.2乐鑫主要系列产品矩阵 图1.3客户画像与产品选择 表1.1开发者社群内容输出统计表 网络平台上可搜索到关于学习使用公司产品的书籍逾200本，涵盖中文、英语、 德语、法语、日语等10余国语言。 图1.4部分关于学习使用乐鑫产品的书籍 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -52.89 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 280,284.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 6,380,176.02 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,095.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 364,617.70 减：所得税影响额 991,259.41 少数股东权益影响额（税后） 合计 6,007,670.64 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润 73.43 主要系三项因素综合影响所致：一是营业收入增长，二是毛利率稳定，三是费用增速控制在营收增速之下。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 88.56 剔除股份支付影响的归属于上市公司股东的净利润 78.92 经营活动产生的现金流量净额 不适用 经营活动产生的现金流为净流出，主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加，公司不存在进一步去库存的压力，本年恢复正常备货周期。 基本每股收益（元/股） 76.34 主要系本期净利润较上年同期增加所致。 稀释每股收益（元/股） 76.34 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,750 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 樂鑫（香港）投資有限公司 境外法人 33,047,244 40.91 0 0 无 0 ShinvestHoldingLtd. 境外法人 2,226,179 2.76 0 0 无 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1,418,937 1.76 0 0 无 0 上海睿郡资产管理有限公司－睿郡有孚1号私募证券投资基金 其他 1,203,899 1.49 0 0 无 0 宁波梅山保税港区乐鲀投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,046,030 1.29 0 0 无 0 上海睿郡资产管理有限公司－睿郡有孚3号私募证券投资基金 其他 978,025 1.21 0 0 无 0 工银安盛人寿保险有限公司－长期分红产品 其他 628,951 0.78 0 0 无 0 罗宾木业有限公司 境内非国 有法人 612,643 0.76 0 0 无 0 上海浦东发展银行股份有限公司－德邦半导体产业混合型发起式证券投资基金 其他 602,322 0.75 0 0 无 0 上海睿郡资产管理有限公司－睿郡有孚2号私募证券投资基金 其他 585,756 0.73 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 樂鑫（香港）投資有限公司 33,047,244 人民币普通股 33,047,244 ShinvestHoldingLtd. 2,226,179 人民币普通股 2,226,179 香港中央结算有限公司 1,418,937 人民币普通股 1,418,937 上海睿郡资产管理有限公司－睿郡有孚1号私募证券投资基金 1,203,899 人民币普通股 1,203,899 宁波梅山保税港区乐鲀投资管理合