丰城控股2023 年报

年报 2023 MaxicityHoldingsLimited 丰城控股有限公司 （于开曼群岛注册成立的成员有限公司） 股份代号：2295 1丰城控股有限公司 目录 公司资料2 主席报告4 管理层讨论及分析6 董事及高级管理层履历详情16 企业管治报告21 环境、社会及管治报告39 董事会报告61 独立核数师报告77 综合损益及其他全面收益表82 综合财务状况表83 综合权益变动表84 综合现金流量表85 综合财务报表附注86 财务概要132 公司资料 授权代表 董事会 执行董事 谢城基先生（主席） 何家淇先生（行政总裁） 独立非执行董事 赵少玲女士邝志成先生凌肇曾先生曹炳昌先生 审核委员会 曹炳昌先生（主席）赵少玲女士 邝志成先生凌肇曾先生 薪酬委员会 凌肇曾先生（主席）谢城基先生 赵少玲女士邝志成先生 提名委员会 谢城基先生（主席）赵少玲女士 邝志成先生凌肇曾先生 公司秘书 林教宏先生(HKICPA,ACCA) 合规主任 何家淇先生 何家淇先生林教宏先生 主要往来银行 恒生银行有限公司香港 德辅道中83号 核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司 注册公众利益实体核数师执业会计师 香港 铜锣湾 恩平道28号利园2期11楼 合规顾问 均富融资有限公司香港 金钟 夏悫道18号海富中心 1座27楼2701室 法律顾问有关香港法律 方良佳律师事务所香港 湾仔 轩尼诗道139号中国海外大厦12楼A室 公司资料（续） 香港股份过户登记分处 宝德隆证券登记有限公司香港 北角 电气道148号 21楼2103B室 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 开曼群岛注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港尖沙咀 加连威老道100号港晶中心 6楼1A室 网站www.maxicity.com.hk股份代号 02295 主席报告 致列位股东： 本人谨此代表丰城控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司“本集团”）董事（“董事”）董事会（“董事会”）欣然呈列本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度（“本年度”）年报。 财务表现 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得收入约168.2百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度约192.3百万港元减少约24.1百万港元或12.5%。本公司权益持有人应占年内溢利及全面收益总额为13.9百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度约14.5百万港元减少约0.5百万港元或3.7%。截至二零二三年十二月三十一日止年度本公司权益持有人应占经调整溢利及全面收益总额（经扣除防疫抗疫基金的财务支援）约为13.9百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度约11.1百万港元增加约2.9百万港元或25.7%。于二零二三年十二月三十一日，本集团的现金及银行结余约为114.6百万港元，较于二零二二年十二月三十一日约147.4百万港元减少约32.8百万港元或22.3%。 前景╱业务展望 于二零二三年，土木工程拓展署（“土木工程拓展署”）继续推行防治山泥倾泻计划（“防治计划”），以巩固政府人造斜坡，缓减山泥倾泻风险，以及进行安全筛选。根据防治计划，截至二零二三年九月三十日止九个月有112个人造斜坡得以巩固。香港政府（“政府”）在二零二三至二零二四年度财政预算案中提出，政府预计，于二零二四年，防治及缓减山泥倾泻之开支将继续达致11亿港元。在二零二三年十月公布的《行政长官二零二三年施政报 告》中，行政长官宣布一系列政策措施，以增加土地供应，包括政府将(i)精简法定及行政程序；(ii)扩大标准化补地价安排；(iii)加快图则审批；(iv)于二零二四年至二零三四年依时提供约3,370公顷新平整土地；(v)于未来五年 （二零二四年至二零二九年）准备好可兴建约80,000个私营房屋单位的土地，推出市场；及(vi)每年公布十年可供发展土地的供应预测。 本集团为一间位于香港的斜坡工程承建商。本集团于二零一三年起开展业务，主要通过本集团主要营运附属公司晋城建业有限公司（“晋城建业”）以分包商的身份承接斜坡工程。本集团承接的斜坡工程一般涉及防治山泥倾泻及修补工程，以改善或维护斜坡及╱或挡土墙的稳定性。 主席报告（续） 致谢 本人谨藉此机会，代表董事会对我们的股东、客户、分包商、供应商及业务伙伴一直以来的支持致以衷心感谢，同时亦感谢我们的管理层及员工对本集团的成长付出的辛勤、竭诚及贡献。 主席 谢城基 二零二四年三月二十八日 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团是一间位于香港的斜坡工程承建商。本集团承接的斜坡工程一般涉及防治山泥倾泻及修补工程，以改善或维护斜坡及╱或挡土墙的稳定性。本集团在承接各种斜坡工程方面经验丰富，主要包括以下业务： (i)土钉钻孔及安装； (ii)建造挡土墙； (iii)安装防护泥石流的刚性防护网； (iv)建造柔性防护网系统； (v)安装排水斜管； (vi)安装金属丝网和防蚀垫以控制侵蚀情况； (vii)建造混凝土维护楼梯╱通道；及 (viii)景观美化工程及园艺维护工作。 本集团主要营运的附属公司晋城建业已获得以下注册： (i)由发展局主理的“斜坡╱挡土墙的防治山泥倾泻╱修补工程”类别下的认可公共工程专门承建商（“认可专门承建商”）名册的认可专门承建商； (ii)建筑物条例8A一节项下的注册一般建筑承建商； (iii)建筑物条例8A一节项下“地盘平整工程”分册的注册专门承建商；及 (iv)建造业议会注册分包商项下的土方工程及岩土工程的注册分包商。 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团获授42份合约，总合约金额约为838.9百万港元，其中本集团已完成29份合约，总合约金额约为166.5百万港元。于二零二三年十二月三十一日，本集团有13份在建合约，总合约金额约为672.4百万港元。此外，5个先前获认定为实际竣工的项目亦于本年度贡献收益。 财务回顾 收益 本集团的收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度约192.3百万港元减少至截至二零二三年十二月三十一日止年度约168.2百万港元，降幅约12.5%或约24.1百万港元。本集团的收益减少主要由于本集团来自相对较大规模项目的收益减少所致。如下表所述： 具收益贡献的项目数量： 二零二三年 二零二二年 公营项目 16 17 私营项目 31 25 总计 47 42 二零二三年 二零二二年 已确认收益：10.0百万港元或以上 5 7 5.0百万港元至低于10.0百万港元 1 5 1.0百万港元至低于5.0百万港元 8 7 低于1.0百万港元 33 23 总计 47 42 服务成本 服务成本由截至二零二二年十二月三十一日止年度约171.4百万港元减少约23.9百万港元或13.9%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约147.5百万港元。相关服务成本减少主要受收益减少推动。 管理层讨论及分析（续） 毛利及毛利率 毛利由截至二零二二年十二月三十一日止年度约20.9百万港元减少约0.2百万港元或1.0%至截至二零二三年十二月三十一日止年度约20.7百万港元。毛利率由截至二零二二年十二月三十一日止年度约10.9%增加至截至二零二三年十二月三十一日止年度约12.3%。毛利减少及毛利率增加主要是由于上述本集团收入减少以及租期少于12个月的机械短期租赁节省大量费用所致。 其他收入及其他收益净额 其他收入及其他收益净额大致维持稳定，于截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度均为约4.3百万港元。该差额主要由于截至二零二三年十二月三十一日止年度的银行利息收入增加约3.4百万港元被防疫抗疫基金的政府补助减少约3.4百万港元部分抵销。 行政开支 行政开支大致保持稳定，截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度分别为约9.0百万港元及8.9百万港元。 财务成本 财务成本由截至二零二二年十二月三十一日止年度约52,000港元增加至截至二零二三年十二月三十一日止年度约83,000港元，乃主要由于去年租赁负债增加产生的利息开支的全年影响。 所得税开支 本集团的所得税开支由截至二零二二年十二月三十一日止年度约1.8百万港元增加至截至二零二三年十二月三十一日止年度约2.0百万港元，增幅约0.2百万港元或10.9%。该增加主要是由于我们的物业、厂房及设备折旧拨备减少所致。 年内溢利及全面收益总额 截至二零二三年十二月三十一日止年度，溢利及全面收益总额约为13.9百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度14.5百万港元减少约0.5百万港元或3.7%。该减少主要由于较截至二零二二年十二月三十一日止年度而言，截至二零二三年十二月三十一日止年度收益及毛利减少（如上文所述）。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，经调整溢利及全面收益总额（不包括与防疫抗疫基金相关的政府补助）约为13.9百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度约11.1百万港元增加约2.9百万港元或25.7%。 资本承担及或然负债 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无重大资本承担及或然负债。 资产抵押 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无任何资产抵押。 流动资金及财务资源 库务政策 本集团已就其库务政策采取审慎的财务管理方针。董事会密切监察本集团流动资金状况以确保本集团资产、负债及其他承担的流动资金结构可随时满足其资金需求。 本集团于截至二零二三年十二月三十一日止年度维持稳健的财务状况。于二零二三年十二月三十一日，本集团的现金及银行结余约为114.6百万港元（于二零二二年十二月三十一日：约147.4百万港元），减少约32.8百万港元或22.3%，主要来自年内派付股息约40.0百万港元。现金及银行结余以港元计值。 股息 本集团已于二零二三年六月五日派发截至二零二二年十二月三十一日止年度末期股息每股普通股（“股份”）7.5港仙，总额为30.0百万港元，以及于二零二三年九月二十九日派发截至二零二三年六月三十日止六个月的中期股 息每股2.5港仙，总额为10.0百万港元。本集团已于二零二四年二月十六日支付一次性特别股息每股0.175港元，共计70.0百万港元。 董事会不建议派付截至二零二三年十二月三十一日止年度的末期股息。 管理层讨论及分析（续） 银行借款 于二零二三年及二零二二年十二月三十一日，本集团并无未偿还银行借款。 资产负债比率 本集团的资产负债比率（租赁负债除以于年末日本公司权益持有人应占权益）由二零二二年十二月三十一日的约1.0%减少至二零二三年十二月三十一日的约0.5%。该减少乃主要由于二零二三年十二月三十一日租赁负债较二零二二年十二月三十一日减少约54.4%，超过本公司权益持有人应占权益减少约15.4%。 流动比率 于二零二三年十二月三十一日，本集团的流动资产净值约为137.2百万港元，较二零二二年十二月三十一日约161.2百万港元减少约24.0百万港元。本集团的流动比率由二零二二年十二月三十一日的约5.5倍增加至二零二三年十二月三十一日的约7.0倍。 主要风险及不确定因素 本集团当前经营涉及若干风险及不确定因素，其中部分超出本集团控制范围。下表载列本集团主要风险及不确定因素以及本集团如何降低该等风险。 已识别主要风险 已识别主要风险描述降低风险 客户数量有限 本集团之收益主要来自数量五位新客户已向我们授出18个工程项目合约预计总额为22.0百万港有限的客户。元。 公营项目斜坡工程高度集中 本集团大部分收益来自工程私营项目占项目总数的百分比由截至二零二二年十二月三十一日项目，而工程项目雇主为政止年度的59.5%增加至截至二零二三年十二月三十一日