绿科科技国际年报2023

目录公司资料 2 主席报告书 3 管理层讨论及分析 5 董事及高级管理层 24 企业管治报告 27 董事会报告 41 独立核数师报告 52 综合损益及其他全面收益表 57 综合财务状况表 59 综合权益变动表 61 综合现金流量表 62 综合财务报表附注 64 五年财务概要 114 董事会 执行董事 丹谢斯玥里小皇姐（室行拿政督总古裁润）金P.S.M.,D.P.T.J.J.P（主席） 许（进于胜二博零士二四年二月二十九日辞任） 李彭征志先红生小姐（于二零二三年四月十四日获委任）沈拿士汀杰张先丽生慧（于二零二三四年二月二三十日九辞日任获）委任） 独立非执行董事 拿金汀宇斯亮里先林生美玲 彭陈文殿婷群小先姐生（于二零二三年二一月下日旬获辞委世）任） 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 海港城港威大厦 香尖港沙九咀龙 6座22楼2202-4室 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)Limited 绿科科技国际有限公司2 2023年报 公司资料 公司秘书 洪育苗先生 法定代表 谢洪玥育小苗姐先生 主要往来银行 Suite3204,Unit2A,Block3,BuildingD P.O.Box1586 GardeniaCourt,CamanaBayGrandCaymanKY1-1110CaymanIslands 香港股份过户登记分处 香夏港悫道 卓佳证券登记有限公司 17 远东金1融6中号心楼 中国银工行商（银香行港（）亚有洲限）有公限司公司 核数师 35 德执勤业会•关计黄师陈方会计师行注香册港公众利益实体核数师金太钟古道广8场8一号座楼 股份代号 00195 公司网站 www.green-technology.com.hk 2023年报 3绿科科技国际有限公司 主席报告书 致股东： 本人谨代表绿科科技国际有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事会（“董事会”），提呈本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度之年度报告。 经历了二零一九年新型冠状病毒病（“新冠肺炎”）疫情的三年挑战期后，全球经济活动逐渐恢复正常，但通膨、地缘政治紧张局势升级以及发达经济体货币政策大幅收紧阻碍了全球经济复苏。由于美联储加息，锡平均价格已从二零二二年的约31,000美元下降至二零二三年的约26,000美元。 二零二三年，雷尼森地下矿锡金属总生产量为9,532公吨（二零二二年：8,404公吨），增加约13.42%。本公司的间接非全资附属公司YTParksongAustraliaHoldingPtyLimited（“YTPAH”）持有雷尼森地下矿50%权益，分得锡金属量4,766公吨 （二零二二年：4,202公吨）以供销售。锡金属生产量于年内有所增加，主要因为年内于矿区开采出较高品位的锡矿及回收率提高。于二零二三年，本集团的锡矿开采业务收益约为820,875,000港元（二零二二年：931,380,000港元），毛利约为296,040,000港元（二零二二年：407,533,000港元）。 雷尼森地下矿蕴藏丰富的资源量和储量。展望未来，本集团将继续专注于勘探活动，务求充分挖掘矿区资源潜力，并进一步掌握矿场的高品位矿石的大概储量。此外，本集团将优化营运碾碎、筛选及矿石分拣三个阶段的工厂，以生产更多锡金属。我们亦将与合作方继续提升雷尼森地下矿的产能，务求持续优化业务。 展望二零二四年，仍充满不确定性，预计地缘上的不稳定因素在不久的将来将持续存在。 中国和美国这两个最大的锡消费国在半导体生产方面展开竞争。世界半导体贸易统计组织(WSTS)认为，二零二四年半导体市场将持续复苏，收益预计将成长13.1%。美国半导体产业协会(SIA)基本上同意WSTS的预测结果。全球半导体市场按月增长，芯片需求明显复苏。未来十年，电气化将继续推动半导体内容的发展，电子模块在汽车、工业及传统制造产品中的使用将变得越来越重要。该等庞大的需求将导致下游对锡金属的短期至长期需求强劲。我们相信本集团短期至长期的销售增长将保持稳定。我们亦将与合作方继续提升雷尼森地下矿的产能并继续开发新的收入来源，务求持续优化业务。 2023年报 绿科科技国际有限公司4 主席报告书（续） 本人谨此代表董事会，向我们的持份者、管理层、客户、供货商、业务伙伴和员工于过去数年的鼎力支持和对本集团的信任致上衷心感谢。本集团将继续致力优化业务营运及增强核心竞争力，为投资者及本公司股东创造更大价值。 主席 丹斯里皇室拿督古润金 P.S.M.,D.P.T.J.J.P 二零二四年三月二十七日 2023年报 5绿科科技国际有限公司 管理层讨论及分析 市场回顾 供求关系以及财政政策对锡在市场上的定价方式起着重要作用。 马来西亚、秘鲁、缅甸及印尼等锡精矿主要生产国面对更严谨的出口管制。由于印尼锡矿企业年度工作计划推迟批准以及印尼政府禁止锡金属出口等困境，导致二零二三年锡总供应量下降。 需求方面，由于电动车及5G相关产品的普及，对锡的需求不断增加。 由于发达经济体收紧货币政策，二零二三年大宗商品价格大幅波动，尤其是锡价。根据伦敦金属交易所（“伦敦金属交易所”）资料显示，锡价于期内呈震动态势。锡价于二零二三年一月升至每公吨32,050美元并于二零二三年三月回落至最低点每公吨22,225美元。二零二三年，平均锡价约为每公吨26,000美元（二零二二年：每公吨31,000美元），同比下降约16.1%。 业务回顾 本集团于年内的表现主要受到锡价、澳元及美元汇率波动以及生产效益所影响。 二零二三年雷尼森地下矿锡金属总生产量为9,532公吨（二零二二年：8,404公吨），增加约13.42%。本公司间接非全资附属公司YTPAH持有雷尼森地下矿50%权益，有权分得锡金属量为4,766公吨（二零二二年：4,202公吨）以供销售。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团持续经营业务收益下降11.9%至约为820,875,000港元（二零二二年：约为931,380,000港元）。本公司股东应占本集团之年内持续经营业务经审核综合溢利约为68,390,000港元（二零二二年：约216,750,000港元）。本集团的溢利相比较于二零二二年录得减少乃主要由于以下各项的综合影响：平均锡价下跌、本年度行政及其他开支增加、二零二三年并无录得金融工具的公平值收益（二零二二年：约23,036,000港元）以及二零二二年录得汇兑收益净额约为20,690,000港元（而本集团于截至二零二三年十二月三十一日止年度录得汇兑亏损净额约2,816,000港元）。 年内，本集团继续在雷尼森地下矿进行勘探工作，以发掘新的蕴藏锡资源。本集团继续勘探Bell50区域，而正在进行的钻探工作亦证实含有高品位矿石的Area5区域延伸至Bell50区域。截至二零二三年十二月三十一日，雷尼森地下矿探明、控制及推断资源总量为20,040,000公吨，矿石品位高达1.54%。雷尼森地下矿山中的含锡量增加，使本集团有更大的提升产量空间。 2023年报 绿科科技国际有限公司6 管理层讨论及分析（续） 展望 展望二零二四年，本集团将继续在雷尼森地下矿的Area5、LeatherwoodTrend、HuonNorth、LowerFederal、CentralFederalBassets位置进行品位控制及资源界定钻探计划，从而于该处勘探高品位矿石。此外，本集团将持续开发雷尼森地下矿的其他区域，包括位于Area5底端的Bell50区域，以增加锡金属产量并争取更好的回报。 锡金属市场方面，受惠于新能源汽车、智能制造和5G电子产品的快速发展，锡金属应用需求迎来新的增长点。全世界正面临半导体元件的短缺，抑制了电子产品、智能手机、电脑及电动汽车的生产。由于锡金属能够取代铅，用作连接电子电路的焊料，全世界对锡金属和焊料设备的新需求将会出现。另外，印尼计划禁止出口锡锭，缅甸政府采取措施禁止未加工矿石出口，这可能导致供应链中断。因此，预计二零二四年锡价将逐步上涨。 本集团继续加强与长久合作伙伴云南锡业集团（控股）有限责任公司（“云锡中国”）的紧密商业合作，并透过YTPAH与云锡中国的全资附属公司YunnanTinAustraliaTDKResourcesPtyLtd（.“YTATR”）订立锡供应合约，为云锡中国供应锡至二零二五年一月，为本集团提供稳定的收入来源。 展望未来，全球经济可能继续受到美联储实施的货币政策及宏观经济环境持续面对的挑战的严重冲击。本集团将密切关注货币政策及宏观经济环境对其经营及财务状况的影响，并会相应采取适当措施。同时，本集团将采取审慎而进取之前瞻性发展方针，并透过把握市场机遇以持续优化业务，亦将致力于完善矿山管理和提高生产效率，从而提高本集团的竞争力，务求为股东和投资者带来更好的回报，实现可持续业务增长并创造长期价值以及实现本集团目标的战略。 同时，本集团将通过拓展各类业务线，寻求更多发展机会。我们相信，业务更加多元化将推动本集团的可持续发展，从而为股东和投资者创造更高的价值。 环境政策及表现 作为负责任的矿工，本集团致力于保护环境。除遵守相关法律及法规外，我们亦开发环境管理系统并做出环境承诺，涉及到空气及水的排放、废物管理及恢复计划，以最大限度地减少我们的环境足迹。每年进行一次环境审查以审查雷尼森矿山的情况，并监测各种环境承诺的持续改进情况。 本集团亦努力减少能源的使用，并从而减少运营过程中的温室气体排放。于我们香港的办事处，我们实施绿色办公室做法，例如提醒我们的员工在离开办公室之前关闭所有电器。本集团将继续寻找机会以减少在现场及办公室使用的能源。 有关更多详情，请参阅将予另外刊发的截至二零二三年十二月三十一日止年度的环境、社会及管治报告（与本年报刊发的时间同步，将可于本公司网站下的“投资者关系—公告及通函”板块以及香港联合交易所有限公司(“联交所”)的网站查阅）。 2023年报 7绿科科技国际有限公司 管理层讨论及分析（续） 遵守相关法律及法规 截至二零二三年十二月三十一日止年度，就本公司所知，本集团并无重大违反或不遵守对本集团业务及营运有重大影响的适用法律及法规。 与持份者之间的关系 本集团与其雇员保持良好关系，并力求透过提供公平且具竞争性的薪酬待遇、安全的工作环境及对个人发展的支持以挽留人才。 本集团深知与其供应商、客户及其他持份者保持良好关系以达致其实时及长期目标的重要性，否则本集团的成功运营可能存在风险。 主要风险及不明朗因素 本集团的财务状况、营运业绩及业务前景可能受到与本集团业务直接或间接相关的许多风险及不明朗因素的影响。以下为本集团识别的主要风险及不明朗因素。除下文所列者外，或会存在本集团并未知悉或目前可能属不重要惟日后可能属重要的其他风险及不明朗因素。 市场风险 市场风险乃为因市场价格（即锡金属价格及汇率等）变动而对盈利能力或达成业务目标的能力造成不利影响的风险。本集团管理层对该等风险进行管理及监控，以确保能及时有效采取适当措施。 外汇汇率风险 由于本集团的资产及负债主要以美元及澳元计值，鉴于澳元的汇率可能发生波动，本集团将继续严密监控该等风险，必要时采取恰当措施。于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团使用外汇远期合约部分抵销本集团的货币风险敞口。 业务风险 本集团主要业务的表现将受到多种因素的影响，包括但不限于经济状况、雷尼森地下矿不可预见的岩爆事件及矿石的金属含量等，即使因应不同事件而作出相应预防或解决措施，亦未必能减轻该等影响。 合营公司伙伴风险 本集团其中一项主要业务乃透过合营公司经营，而本集团与合营公司伙伴共同控制该合营公司。本集团无法保证该合营公司伙伴日后会继续维持与本集团的合伙关系，亦无法保证其目标或策略会与本集团保持一致。该合营公司伙伴的业务权益或目标或有别于本集团。