建滔集团2023 年报

2023 CONTENTS 目录 2 CorporateInformation 公司资料 4 FinancialHighlights 财务摘要 6 Chairman’sStatement 主席报告 ConsolidatedStatementofProfitorLossandOtherComprehensiveIncome 82 综合损益及其他全面收益表 83 ConsolidatedStatementofFinancialPosition 综合财务状况表 17 Directors’andSeniorManagement’sBiographies 董事及高级管理人员之资历 21 Directors’Report 董事会报告 49 CorporateGovernanceReport 企业管治报告 73 IndependentAuditor’sReport 独立核数师报告 81 ConsolidatedStatementofProfitorLoss 综合损益表 ConsolidatedStatementofChangesinEquity 85 综合权益变动表 88 ConsolidatedStatementofCashFlows 综合现金流量表 91 NotestotheConsolidatedFinancialStatements 综合财务报表附注 261 InformationontheGroup’sProperties 集团物业资料 264 FinancialSummary 财务概要 02 KINGBOARDHOLDINGSLIMITED CORPORATEINFORMATION 公司资料 BOARDOFDIRECTORS ExecutiveDirectors Mr.CheungKwokWing(Chairman) Mr.ChangWingYiu(ManagingDirector) Mr.CheungKwongKwanMr.HoYinSang Mr.CheungKaShingMs.HoKinFan Mr.ChenMaosheng IndependentNon-ExecutiveDirectors Mr.CheungMingManDr.ChongKinKi Mr.ChanWingKee Mr.StanleyChungWaiCheong COMPANYSECRETARY Mr.LoKaLeong PRINCIPALBANKERS HangSengBankLimited StandardCharteredBank(HongKong)Limited TheHongkongandShanghaiBankingCorporationLimited AUDITOR DeloitteToucheTohmatsu CertifiedPublicAccountantsRegisteredPublicInterestEntityAuditor 董事会 执行董事 张国荣先生（主席） 郑永耀先生（董事总经理）张广军先生 何燕生先生张家成先生何建芬女士陈茂盛先生 独立非执行董事 张明敏先生 庄坚琪医生陈永棋先生钟伟昌先生 公司秘书 罗家亮先生 主要往来银行 恒生银行有限公司 渣打银行（香港）有限公司香港上海汇丰银行有限公司 核数师 德勤‧关黄陈方会计师行 执业会计师 注册公众利益实体核数师 03 建滔集团有限公司 CORPORATEINFORMATION 公司资料 HONGKONGLEGALADVISERS Allen&Overy REGISTEREDOFFICE WhitehallHouse 238NorthChurchStreet P.O.Box1043GeorgeTown GrandCaymanKY1-1102CaymanIslands HEADOFFICEANDPRINCIPALPLACEOFBUSINESS 23/F,DeltaHouse3OnYiuStreetShekMun Shatin,N.T. HongKong PRINCIPALSHAREREGISTRAR Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A,Block3,BuildingD, P.O.Box1586,GardeniaCourt,CamanaBay,GrandCayman,KY1-1100,CaymanIsland BRANCHSHAREREGISTRARINHONGKONG TricorSecretariesLimited17/F,FarEastFinanceCentre,16HarcourtRoad HongKong 香港法律顾问 安理国际律师事务所 注册办事处 WhitehallHouse 238NorthChurchStreet P.O.Box1043GeorgeTown GrandCaymanKY1-1102CaymanIslands 总办事处及主要营业地点 香港 新界沙田 石门安耀街3号汇达大厦23楼 股份登记处总处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A,Block3,BuildingD, P.O.Box1586,GardeniaCourt,CamanaBay,GrandCayman, KY1-1100,CaymanIsland 股份登记处香港分处 䠼 卓佳秘书商务有限公司香港 夏道16号 远东金融中心17楼 FY2023 FY2022 二零二二年财政年度HK$’million百万港元 49,375.9 Change 变动 -20% 二零二三年财政年度HK$’million百万港元 Revenue 营业额 39,712.5 EBITDA* 未扣除利息、税项、折旧及摊销前盈利* 6,139.0 9,445.3 -35% Profitbeforetax* 除税前溢利* 3,025.2 7,050.0 -57% NetprofitattributabletoownersoftheCompany 本公司持有人应占纯利 –Underlyingnetprofit* －基本纯利* 2,274.3 3,882.7 -41% –Reportednetprofit －账面纯利 2,063.0 3,655.2 -44% Basicearningspershare 每股基本盈利 –Basedonunderlyingnetprofit* －以基本纯利计算* HK$2.052 2.052港元 HK$3.5023.502港元 -41% –Basedonreportednetprofit －以账面纯利计算 HK$1.861 1.861港元 HK$3.2973.297港元 -44% Dividendpersharefortheyear 每股全年股息 HK102cents102港仙 HK105cents105港仙 -3% –Interimdividendpershare －每股中期股息 HK16cents16港仙 HK30cents30港仙 -47% –SpecialInterimdividendpershare －每股特别中期股息 HK50cents50港仙 –N/A– –Proposedfinaldividendpershare －建议每股末期股息 HK36cents36港仙 HK75cents75港仙 -52% Netassetvaluepershare 每股资产净值 HK$53.9 53.9港元 HK$54.2 54.2港元 -1% Netgearing 净负债比率 29% 20% 04 KINGBOARDHOLDINGSLIMITED FINANCIALHIGHLIGHTS 财务摘要 *Excluding: (1)In2023,netlossonfairvaluechangesofinvestmentpropertieswithgrossamountofHK$113.4million,netamountofHK$100.1millionaftersharebynon-controllingshareholdersanddeferredtax(2022:NetlossonfairvaluechangesofinvestmentpropertieswithgrossamountofHK$147.6million,netamountofHK$114.8millionaftersharebynon-controllingshareholdersanddeferredtax). (2)In2023,share-basedpaymentswithgrossamountofHK$124million,netamountofHK$111.2millionaftershareofnon-controllingshareholders(2022:Share-basedpaymentswithgrossamountofHK$125.3million,netamountofHK$112.7millionaftershareofnon-controllingshareholders). *不包括： (1)二零二三年，投资物业公平值变动之亏损净额分别为总额一亿一千三百四十万港元，扣除非控股股东应占份额及递延税项后之净额一亿零一十万港元（二零二二年，投资物业公平值变动之亏损净额分别为总额一亿四千七百六十万港元，扣除非控股股东应占份额及递延税项后之净额一亿一千四百八十万港元）。 (2)二零二三年，股份形式付款分别为总额一亿二千四百万港元，扣除非控股股东应占份额后之净额一亿一千一百二十万港元（二零二二年，股份形式付款分别为总额一亿二千五百三十万港元，扣除非控股股东应占份额后之净额一亿一千二百七十万港元）。 Revenue 营业额 HK$Million百万港元60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 CAGR复合年增长率=21% 至2023年12月） 39,713 (ToDec2023（) 10,000 0 146 1993 2023 UnderlyingnetprofitattributabletoownersoftheCompany* 本公司持有人应占基本纯利* HK$Million百万港元12,000 CAGR复合年增长率=17% 至2023年12月） 10,000 (ToDec2023（) 8,000 6,000 4,000 2,000 0 21 1993 2,274 2023 05 建滔集团有限公司 FINANCIALHIGHLIGHTS 财务摘要 *Excludingnon-recurringitems.*不包括非经常性项目 06 KINGBOARDHOLDINGSLIMITED CHAIRMAN’SSTATEMENT 主席报告 BUSINESSREVIEW Onbehalfoftheboardofdirectors(the“Board”),Iamdelightedtoreportthefull-yearresultsofKingboardHoldingsLimited(the“Company”)anditssubsidiaries(the“Group”)forthefinancialyearended31December2023(the“Period”).DuringthePeriod,geopoliticalconflictspersistedwhileinflationandinterestratesremainedhigh,leadingtoweakconsumerconfidencethatimpactedvariousindustries.Despitefacingcomplexmarketchallenges,theKingboardteamperseveredandachievedsatisfactoryresultsagai