英皇钟表珠宝2023年报

2023ANNUALREPORT年报 目录 CONTENTS 2 公司资料及重要日期 CORPORATEINFORMATIONANDKEYDATES 4 业绩亮点 RESULTSHIGHLIGHTS 5 管理层讨论及分析 MANAGEMENTDISCUSSIONANDANALYSIS 13 殊荣 ACHIEVEMENTS 14 董事及高级行政人员之履历 BIOGRAPHIESOFDIRECTORSANDSENIOREXECUTIVES 17 董事会报告 DIRECTORS’REPORT 29 企业管治报告 CORPORATEGOVERNANCEREPORT 63 独立核数师报告 INDEPENDENTAUDITOR’SREPORT 70 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFPROFITORLOSS 综合损益及其他全面收入报表 ANDOTHERCOMPREHENSIVEINCOME 71 综合财务状况报表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFFINANCIALPOSITION 73 综合权益变动表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFCHANGESINEQUITY 74 综合现金流量表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFCASHFLOWS 76 综合财务报表附注 NOTESTOTHECONSOLIDATEDFINANCIALSTATEMENTS 152 财务概要 FINANCIALSUMMARY 公司资料及重要日期 CORPORATEINFORMATIONANDKEYDATES ASAT19MARCH2024于2024年3月19日 DIRECTORS CindyYeung(Chairperson) WongChiFai FanManSeung,VanessaChanSimLing,Irene*LiuHingHung* Law,MichaelKaMing* *IndependentNon-executiveDirectors COMPANYSECRETARY ChungHoYing,Frina EXECUTIVECOMMITTEE CindyYeung(Chairperson) WongChiFai FanManSeung,Vanessa AUDITCOMMITTEE LiuHingHung(Chairman)ChanSimLing,IreneLaw,MichaelKaMing REMUNERATIONCOMMITTEE Law,MichaelKaMing(Chairman) WongChiFaiLiuHingHung NOMINATIONCOMMITTEE ChanSimLing,Irene(Chairperson) FanManSeung,VanessaLaw,MichaelKaMing CORPORATEGOVERNANCECOMMITTEE FanManSeung,Vanessa(Chairperson) ChanSimLing,IreneLiuHingHung arepresentativefromcompanysecretarialfunctionarepresentativefromfinanceandaccountsfunction INVESTORRELATIONSCONTACT LukManChing,Anna Email:ir@EmperorGroup.com WEBSITE https://www.EmperorWatchJewellery.com STOCKCODE HongKongStockExchange:887 董杨诺事思（主席） 黄范敏志辉嫦 罗家明* * 陈廖庆婵雄玲* *独立非执行董事 公钟好司英秘书 执杨诺行思委（主员席）会 黄范敏志辉嫦 审廖庆核雄委（主员席）会 陈罗家婵明玲 薪罗家酬明委（主员席）会 黄廖庆志雄辉 提陈婵名玲委（主员席）会 范罗敏家明嫦 企范敏业嫦管（主治席）委员会 陈廖庆婵雄玲 —名财司务秘会书计职能代表 陆文静 投资者关系查询 网站 电邮：ir@EmperorGroup.com https://www.EmperorWatchJewellery.com 股香港份联代合号交易所：887 P.2 EMPERORWATCH&JEWELLERYLIMITED英皇钟表珠宝有限公司 2023ANNUALREPORT年报 公司资料及重要日期 CORPORATEINFORMATIONANDKEYDATES ASAT19MARCH2024于2024年3月19日 REGISTEREDOFFICEANDPRINCIPALPLACEOFBUSINESS 25thFloor EmperorGroupCentre288HennessyRoadWanchai HongKong SHAREREGISTRAR TricorSecretariesLimited17/F,FarEastFinanceCentre16HarcourtRoad HongKong AUDITOR DeloitteToucheTohmatsuCertifiedPublicAccountants RegisteredPublicInterestEntityAuditor 35thFloor,OnePacificPlace 88QueenswayHongKong PRINCIPALBANKERS BankofChina(HongKong)LimitedBankofChinaLimited,MacauBranch BankofCommunications(HongKong)LimitedBankofCommunicationsCo.,Limited,HKBranchChinaConstructionBankCorporation ChinaConstructionBank(Asia)CorporationLimitedHangSengBankLimited IndustrialandCommercialBankofChinaLimitedIndustrialandCommercialBankofChina(Asia)LimitedIndustrialandCommercialBankofChina(Macau)LimitedLusoInternationalBankingLimited TheBankofEastAsia,Limited TheHongkongandShanghaiBankingCorporationLimitedOCBCBank(HongKong)Limited KEYDATES AnnualResultsAnnouncement19March2024 注主册要营办业事地处点及 香港 25楼 皇集 湾轩英尼仔诗道团2中8心8号 股卓佳份秘过书户商务登有记限处公司 东17 远香夏悫港道金1融6号中心楼 金钟道88号 香港 核德勤数•关师黄陈方会计师行执注册业会公计众师利益实体核数师 太古广场一期35楼 主中国要银往行（来香银港行）有限公司 中国国建建设设银银股行份股有限份有公司限香公司港分行司 中交国通银行（香份港有）有限限公公司司澳门分行 澳门国际银行（澳门）股份有限公司 恒生银行有限行（公亚司洲）股份有限公中国工商银行（股亚份洲有）有限限公公司司 香港上海汇丰银行有限公司 东亚银行有限公司 华侨银行（香港）有限公司 –递交过户文件的最后限期（下2午024年5月27日 重全年要业日绩期公告2024年 3月19日 FinalDividendHK0.56centpershare –LatestTimetoLodgeTransfers27May2024 (before4:30p.m.) –BookCloseDates28and29May2024 (bothdaysinclusive) –RecordDate29May2024 –PaymentDate20June2024 2024AnnualGeneralMeeting21May2024 –LastTimetoLodgeTransfers14May2024 (before4:30p.m.) 末期股息每股0.56港仙 4时30分前） 过户登记日期（包括首尾两日） –暂停办理股份2024年5月28日及29日 –派付日期2024年6月20日 2024股东周年大会2024年5月21日 –记录日期2024年5月29日 4时30分前） –递交过户文件最后限期（下2午024年5月14日 EMPERORWATCH&JEWELLERYLIMITED英皇钟表珠宝有限公司 2023ANNUALREPORT年报 P.3 业绩亮点 RESULTSHIGHLIGHTS Theboardofdirectors(“Board”or“Directors”)ofEmperorWatch&JewelleryLimited(“Company”)presentstheauditedconsolidatedresultsoftheCompanyanditssubsidiaries(collectivelyreferredtoas“Group”)fortheyearended31December2023(“Year”). （“英董皇事钟会表”珠或“宝董有事限”）公提司呈（“本本公公司司及”）其之附董属事会公 （“司（本统年称度“”本）之集经团”审）截核至综2合02业3年绩1。2月31日止年度 截至月日止年度 Fortheyearended31December 1231 HK$’million Changes 百万港元2022 2023 变动 Revenue收入3,684 4,823 +30.9% Grossprofit毛利1,177 1,450 +23.2% AdjustedEBITD*经调整376 470 +25.0% Netprofit净利润222 299 +34.7% EBITD* 每股基本盈利 Basicearningspershare 每股全年股息 Fullyeardividendpershare HK3.28cents 港仙 港仙 HK1.00cent HK4.41cents 港仙 港仙 HK1.32cents +34.5% +32.0% *AdjustedEBITDrepresentsearningsbeforeinterest,taxanddepreciationchargeontheself-ownedflagshipstore,whichreflectstheGroup’scoreoperatingperformance.TheGrouphasfullyadoptedtheHKFRS16,whichamortisationofright-of-useassetsassociatedwithrentalleaseagreementswereincluded. *经调整EBITD为利息、税项及自家拥有旗舰店的折旧费用前之盈利，以反映本集团之核心营运表现。本集团已全面采纳香港财务报告准则第16号，已包括与租赁合约有关的使用权资产摊销。 P.4 EMPERORWATCH&JEWELLERYLIMITED英皇钟表珠宝有限公司 2023ANNUALREPORT年报 管理层讨论及分析 MANAGEMENTDISCUSSIONANDANALYSIS RESULTS Boostedbythefullresumptionoftravelandrevivalofconsumptionsentiment,theGroup’stotalrevenuegrewby 30.9%toHK$4,823.2million(2022:HK$3,684.3million)duringtheYear.RevenuefromHongKongandmainlandChinawereHK$2,510.0million(2022:HK$1,652.5million)an