花园生物：2023年年度报告

浙江花园生物医药股份有限公司 2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邵徐君、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主管人员)姚丽锦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）公司业绩变动的主要原因： 1、报告期内，主要受医药产品、维生素D3产品销售价格同比下降影响，本期营业收入及产品毛利率同比下降。 2、报告期内，受2022年实施的员工持股计划影响，本期确认的股份支付费用增加。 3、报告期内，公司加大了新产品项目的研发投入，本期研发费用支出同比增加。 （二）应对措施 1、报告期内，公司主营业务、核心竞争力未发生重大变化；虽公司业绩有大幅下降，相关财务指标有一定变化，但与行业趋势一致。 2、公司将持续推动“一纵一横”发展战略，继续加大研发投入，提升公司创新能力，多产品协同发展；坚持既定的市场策略，优化商业模式，增强盈利水平，促使公司的营收规模和经营业绩更上一个新台阶。 本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。本公司敬请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司在经营中可能 面临的维生素行业周期性波动、药品价格下降、药品集中采购未中选等风险因素。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本541,702,388股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.71元（含税）， 送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标9 一、公司信息9 二、联系人和联系方式9 三、信息披露及备置地点9 四、其他有关资料9 五、主要会计数据和财务指标10 六、分季度主要财务指标10 七、境内外会计准则下会计数据差异11 八、非经常性损益项目及金额11 第三节管理层讨论与分析13 一、报告期内公司所处行业情况13 二、报告期内公司从事的主要业务14 三、核心竞争力分析16 四、主营业务分析17 五、非主营业务情况24 六、资产及负债状况分析24 七、投资状况分析25 八、重大资产和股权出售28 九、主要控股参股公司分析28 十、公司控制的结构化主体情况29 十一、公司未来发展的展望30 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表30 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况31 第四节公司治理32 一、公司治理的基本状况32 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立 情况32 三、同业竞争情况33 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况33 五、公司具有表决权差异安排33 六、红筹架构公司治理情况33 七、董事、监事和高级管理人员情况34 八、报告期内董事履行职责的情况37 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况39 十、监事会工作情况41 十一、公司员工情况41 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况42 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况43 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况44 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况44 十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告45 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况46 第五节环境和社会责任47 一、重大环保问题47 二、社会责任情况49 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况49 第六节重要事项50 一、承诺事项履行情况50 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况53 三、违规对外担保情况53 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明53 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明53 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明54 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明54 八、聘任、解聘会计师事务所情况54 九、年度报告披露后面临退市情况54 十、破产重整相关事项54 十一、重大诉讼、仲裁事项54 十二、处罚及整改情况54 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况55 十四、重大关联交易55 十五、重大合同及其履行情况56 十六、其他重大事项的说明57 十七、公司子公司重大事项57 第七节股份变动及股东情况58 一、股份变动情况58 二、证券发行与上市情况59 三、股东和实际控制人情况60 四、股份回购在报告期的具体实施情况63 第八节优先股相关情况64 第九节债券相关情况65 一、企业债券65 二、公司债券65 三、非金融企业债务融资工具65 四、可转换公司债券65 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%66 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况66 七、报告期内是否有违反规章制度的情况67 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标67 第十节财务报告68 一、审计报告68 二、财务报表72 三、公司基本情况92 四、财务报表的编制基础92 五、重要会计政策及会计估计92 六、税项126 七、合并财务报表项目注释127 八、研发支出182 九、合并范围的变更183 十、在其他主体中的权益186 十一、政府补助190 十二、与金融工具相关的风险191 十三、公允价值的披露195 十四、关联方及关联交易195 十五、股份支付201 十六、承诺及或有事项202 十七、资产负债表日后事项203 十八、其他重要事项204 十九、母公司财务报表主要项目注释206 二十、补充资料214 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件； 五、其他备查文件。 释义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物医药股份有限公司 花园营养 指 浙江花园营养科技有限公司 花园药业 指 浙江花园药业有限公司 润嘉医疗 指 浙江花园润嘉医疗器械有限公司，花园药业全资子公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 金西科技园 指 花园生物（金西）科技园 公司章程 指 浙江花园生物医药股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物医药股份有限公司股东大会、董事会、监事会 花园集团 指 花园集团有限公司 祥云科技 指 浙江祥云科技股份有限公司 维生素D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、磷代谢 饲料级维生素D3粉 指 含50万I.U./g的饲料级维生素D3粉 食品级维生素D3粉 指 含10万I.U./g至100万I.U./g的食品级维生素D3粉 维生素D3结晶 指 含4000万I.U./g的纯品维生素D3产品 25-羟基维生素D3 指 活性维生素D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素D3活性代谢物，不仅具有普通维生素D3的所有功能，还具有其他独特功能 25-羟基维生素D3原 指 生产25-羟基维生素D3粉的重要中间体 1α,25-羟基维生素D3 指 全活性维生素D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的25-羟基维生素D3活性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应用主要以NF级胆固醇为主 NF级胆固醇 指 纯度在95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素D3的主要原材料 I.U. 指 国际单位，对维生素D3,1μg=40I.U.，1I.U.=0.025μg GMP 指 GoodManufacturingPractise，药品生产质量管理规范 集采 指 在招标公告中会公示所需药品采购量的药品集中采购 一致性评价 指 对已经批准上市的仿制药，按与原研药品质量和疗效一致的原则，分期分批进行质量一致性评价，仿制药需在质量与药效上达到与原研药一致的水平。 创新药 指 国内外均未研发上市的药物 仿制药 指 模仿已上市的药物，药学指标和治疗效果与已上市的药物等价的药品 片剂 指 原料药物与适宜的辅料制成的圆形或异形的片状固体制剂 硬胶囊剂 指 采用适宜的制剂技术，将原料药物或加适宜辅料制成的均匀粉末、颗粒、小片、小丸、半固体或液体等，充填于空心胶囊中的胶囊剂 生物等效性试验、BE 指 用生物利用度研究的方法、以药代动力学参数为指标，比较同一种药物的相同或者不同剂型的制剂，在相同的试验条件下，其活性成分吸收程度和速度有无统计学差异的人体试验 药品注册 指 国家药监局根据药品注册申请人的申请，依照法定程序，对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查，并决定是否同意其申请的审批过程 药品批准文号 指 生产新药或者已有国家标准的药品，须经国务院药品监督管理部门批准，并在批准文件上规定该药品的专有编号，此编号称为药品批准文号。 药品注册批件 指 国家药监局批准某药品生产企业能够生产该品种药品而颁发的法定文件 国家药监局、NMPA 指 中华人民共和国国家药品监督管理局 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物医药股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称（如有） ZhejiangGardenBiopharmaceuticalCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GARDENBIOPHARMA 公司的法定代表人 邵徐君 注册地址 浙江省金华市东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 浙江省金华市东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司网址 http://www.hybiotech.com 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 金晓 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 0579-86271622 传真 0579-86271615 0579-86271615 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn gkstock@hybiotech.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（https://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街188号 签字会计师姓名 毛英莉、王继文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层 贺骞、方健铭 2023年3月23日至2025年12月31日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用