慈星股份：2023年年度报告

2023年年度报告 2024-006 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人孙平范、主管会计工作负责人邹锦洲及会计机构负责人(会计主管人员)董云燕声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司提请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别关注“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中列示的公司未来发展面临的风险因素。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义......................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................10第四节公司治理..............................................................................................................................25第五节环境和社会责任..................................................................................................................40第六节重要事项..............................................................................................................................42第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................54第八节优先股相关情况..................................................................................................................61第九节债券相关情况......................................................................................................................62第十节财务报告..............................................................................................................................63 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 □适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是□否 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 当前我国纺织行业面临外需收缩，纺织行业的韧性和抵御下行风险的能力受到考验。但我国纺织业正处于新旧动能转换加快，推动高质量发展的关键时期，蕴含着巨大的发展机遇。随着我国各项政策措施持续显效、转型升级潜力持续释放、经营主体动力持续增强，我国超大规模、不断升级迭代的内需市场出现较大韧性，产销量均有提升，为纺织行业高质量发展提供重要支撑，国内纺织市场是我国纺机行业的发展基础，内需市场将为纺机行业提供稳定的市场空间。 细分领域横机行业，根据2023年纺织机械行业经济运行报告显示，在经历去年的沉寂后横机市场开始复苏，2023年整体运行回升向好。一方面，横机下游市场需求逐步恢复，同时市场部分存量电脑横机设备已处于更新换代的周期，尤其是更高性价比的双系统电脑横机投入市场，促进了横机销量的快速增长。另一方面，全成型技术逐步完善，越来越多的企业不断加大全成型电脑横机的推广力度，国产全成型电脑横机已经形成批量销售。海外市场由于全球经济不稳定因素影响，出口下降明显，尤其是横机出口的传统重点国家孟加拉，同比下降幅度较大。据纺机协会统计，横机2023年销量约110,000台，同比增长67%。另据海关统计，我国横机2023年出口金额为2亿美元，同比下降21%。 2023年公司主营针织横机业务实现销量29,141台，同比增长33.30%，实现销售收入约16.79亿元，公司整体市场占有率约为26%。公司深耕横机行业几十年，从国内首台套产品电脑横机替换传统手摇横机，再到国产替代进口电脑横机，公司凭借领先的技术优势、过硬的产品质量和完善的服务体系，在行业内积累了大量优质客户，已具有良好的品牌形象。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务及产品 作为行业领先企业，公司主要从事针织机械的研发、生产和销售，是一家致力于提高我国针织机械技术水平、推动针织工艺发展的进步，实现针织业产业升级的高新技术企业，公司主要产品为智能针织机械设备，该设备主要用于毛衫及鞋面的生产。公司是国内首批电脑横机研制企业，针对客户对针距的不同需求，拥有行业最齐全的各类针距电脑横机，满足客户对粗细针加工的要求，同时公司设备的功能均能够覆盖和满足不同目标市场。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司主要从事自主品牌设备的整机的研发与生产，零部件主要依靠外协和外购，小部分控制系统由公司自行研发和生产。公司采购部对生产所需的零部件和原材料实行集中采购，并统一负责供应商的选择和管理，技术部负责零部件及原材料的技术参数、图纸研发设计，品质部负责对供应商来料进行验收，并对设备成品进行全流程品质检验。 2、生产模式 公司按照客户订单组织生产，建立了“以销定产、适度库存”的生产模式。公司主要产品为高度机电一体化的精密高速设备，客户零部件定制选择、零部件及原材料品质控制、整套设备装配、专业调试和产品质量检验共同组成了生产过程的核心环节。 3、销售模式 公司产品主要采用“自主销售与销售顾问协助销售相结合”的销售模式。鉴于下游行业产业集群特点，公司在主要销售区域都设有售后服务网点。公司选择的销售顾问也都是对当地区域市场了解及具有丰富的针织机械销售经验和渠道的人。销售顾问跟公司不存在劳务关系，只作为中间商通过介绍业务获得佣金，客户与公司直接签署销售合同。公司还通过参加专业机械展会及举办区域特定推介会，利用当地的售后服务网点及研究院来推广公司产品。 4、销售对象 公司是针织设备提供商，主要销售对象为下游针织企业，主要包括生产毛衫、围巾、帽子、飞织鞋等针织类产品的企业。经过多年的积累，公司已拥有一批较为稳定的客户，累计客户上万家。 （三）报告期内公司主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业总收入203,202.89万元，较去年同期上升6.9%；归属于上市公司股东的净利润为11,407.22万元，同比增长24.99%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为6,689.39万元，同比增长59.84%。截止2023年12月31日，公司总资产为479,064.69万元，同比增长8.36%；归属于上市公司股东的净资产为295,718.11万元，同比增长7.52%。报告期内，横机业务营业收入167,852.91万元，同比增长14.31%。 报告期内，公司全力拓展产品市场，紧抓市场机遇，经过前期的市场培育和推广，设备趋于稳定，技术日趋完善，全力推出STG860系列、STG智跑、一线成型电脑横机等新产品。为进一步增强市场拓展力度，公司携带具有竞争力的产品亮相嘉兴、广东、上海、意大利等国内外展会，邀请客户集中定向参与。对全国区域代理商及业务员进行优胜劣汰，打造良好的销售环境，产品市场占有率及研发能力均处于行业领先水平。 三、核心竞争力分析 1、持续的自主创新能力 公司是智能针织机械行业具有自主研发和持续技术创新能力的企业，是两项针织机械国家行业标准起草单位，掌握智能针织机械核心技术。公司研发的一线成型电脑横机获得国内首台（套）产品。公司不断进行自主技术研发，掌握了电脑针织横机的起底装置、沉降片技术、沉降片三角控制技术、机头快速回转、无拉力编织等核心技术，具备突出的自主创新技术优势。 2、国内、国际双研发平台 公司研发体系是在整合国内、国际双研发平台的基础上，逐步建立的以研发项目为主