太阳纸业：2023年年度报告

山东太阳纸业股份有限公司 2023年年度报告 披露日期：2024年4月10日 循新出发向质而行 尊敬的各位股东，朋友们： 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，也是太阳纸业在创立40年后迈上绿色低碳高质量发展新征程的起步之年。 时间是最客观的记录者，也是最伟大的书写者。面对充满不确定性的市场环境，全体太阳人坚定信心、顽强拼搏、勇毅前行，在周期波动中把握长期趋势，在复杂局面中赢得市场主动，与各方客户、伙伴一起，以厚积薄发的韧性和底气，展现出高质量可持续的发展态势，在太阳纸业的发展历程中书写下浓墨重彩的一笔。在此，我谨代表董事会，向各位股东和朋友们对公司的信任与支持致以衷心的感谢！ 一年来，我们全面贯彻落实党的二十大精神，牢牢把握高质量发展首要任务，积极服务国家重大战略，坚持以做优做强为先的理念，一以贯之践行“销售为龙头，市场为导向，质量为保障，为客户创造更多价值”的宗旨，深耕造纸主营业务，在广西基地初步形成了南宁、北海“双园驱动”高质量发展的新局面，使公司三大基地协同效应不断释放，实现“拓市场、稳增长、优结构、创效益”的全面提升。 一年来，我们深入践行“科技是第一生产力、人才是第一资源、创新是第一动力”的理念，坚定实施创新驱动发展战略，持续提高研发投入，差异化产品价值创造能力不断提升，为公司培育和发展新质生产力打下了坚实基础。 一年来，我们大力实施数智赋能战略，加快推动数字化、智能化、信息化建设，公司造纸行业全要素产业平台项目正式上线，获评国家数字化转型贯标试点企业，荣获“2022年度中国轻工业数字化转型创新成果一等奖”，入选山东省数字经济“晨星工厂”、山东省智能制造场景，面向未来的数智化能力正在不断点亮。 一年来，我们坚定践行ESG发展理念，将生态环境保护作为“生命工程”，全力落实“双碳”战略，打造林浆纸一体化循环经济，结合自身发展优势，把绿色、低碳作为可持续发展的路径和目标，为美好生活提供更加绿色低碳的纸张产品，让价值传递更加环保。公司可持续发展的基础不断夯实，被纳入恒生A股可持续发展企业基准指数，荣获“中国上市公司ESG百强”称号。 从春天出发，繁花一路相迎。2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，更是公司聚焦发展壮大新质生产力的突破之年。习近平总书记指出，新质生产力特点是创新，关键在质优，本质是先进生产力，这一新的生产力理论，为我们推动造纸行业绿色低碳高质量发展提供了更加明确的方向和抓手。 展望新的一年，我们将聚焦发展壮大新质生产力这一主题，牢牢把握“创新”这个特点勇攀科技高峰，牢牢把握“质优”这个关键全面提质增效，牢牢把握“先进生产力”这个本质深入推进高端化、智能化、绿色化转型升级，用栉风沐雨的耕耘、朝乾夕惕的勤勉、蓬勃向上的朝气，循新出发、向质而行，以奋进的时光成就奋进的太阳，以更加生态、更加公平、更加负责的综合价值创造能力为股东、为社会作出更多的太阳贡献！ 董事长、总经理： 2024年4月10日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李洪信、主管会计工作负责人王宗良及会计机构负责人（会计主管人员）李辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司已在本年度报告第三节“管理层讨论与分析”第十一项“公司未来发展的展望”章节中，对可能面临的风险及对策进行了详细描述，敬请广大投资者留意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,794,573,119.00为 基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司简介和主要财务指标10 一、公司信息10 二、联系人和联系方式10 三、信息披露及备置地点10 四、注册变更情况10 五、其他有关资料11 六、主要会计数据和财务指标11 七、境内外会计准则下会计数据差异12 八、分季度主要财务指标12 九、非经常性损益项目及金额13 第三节管理层讨论与分析14 一、报告期内公司所处行业情况14 二、报告期内公司从事的主要业务15 三、核心竞争力分析15 四、主营业务分析18 五、非主营业务分析27 六、资产及负债状况分析27 七、投资状况分析28 八、重大资产和股权出售30 九、主要控股参股公司分析30 十、公司控制的结构化主体情况31 十一、公司未来发展的展望31 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动34 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况35 第四节公司治理36 一、公司治理的基本状况36 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况37 三、同业竞争情况38 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况39 五、董事、监事和高级管理人员情况39 六、报告期内董事履行职责的情况45 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况46 八、监事会工作情况49 九、公司员工情况49 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况51 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况52 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况56 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况56 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告57 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况58 第五节环境和社会责任59 一、重大环保问题59 二、社会责任情况66 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况66 第六节重要事项67 一、承诺事项履行情况67 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况67 三、违规对外担保情况68 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明68 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明68 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明68 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明69 八、聘任、解聘会计师事务所情况70 九、年度报告披露后面临退市情况70 十、破产重整相关事项70 十一、重大诉讼、仲裁事项70 十二、处罚及整改情况70 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况70 十四、重大关联交易71 十五、重大合同及其履行情况74 十六、其他重大事项的说明77 十七、公司子公司重大事项77 第七节股份变动及股东情况79 一、股份变动情况79 二、证券发行与上市情况80 三、股东和实际控制人情况81 四、股份回购在报告期的具体实施情况84 第八节优先股相关情况85 第九节债券相关情况86 第十节财务报告87 一、审计报告87 二、财务报表90 三、公司基本情况112 四、财务报表的编制基础113 五、重要会计政策及会计估计113 六、税项137 七、合并财务报表项目注释139 八、研发支出189 九、合并范围的变更189 十、在其他主体中的权益189 十一、政府补助193 十二、与金融工具相关的风险200 十三、公允价值的披露202 十四、关联方及关联交易203 十五、股份支付208 十六、承诺及或有事项210 十七、资产负债表日后事项211 十八、其他重要事项211 十九、母公司财务报表主要项目注释213 二十、补充资料228 备查文件目录 1、载有公司董事长李洪信先生签名的2023年年度报告全文； 2、载有公司法定代表人李洪信先生、主管会计工作负责人王宗良先生和会计机构负责人李辉女士签名并盖章的2023年年度财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、本集团、太阳纸业 指 山东太阳纸业股份有限公司 控股股东、太阳控股 指 公司控股股东山东太阳控股集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 天章纸业 指 公司子公司兖州天章纸业有限公司 太阳有限 指 公司子公司太阳纸业有限公司 太阳老挝 指 公司子公司太阳纸业控股老挝有限责任公司 太阳沙湾 指 太阳老挝子公司太阳纸业沙湾有限公司 太阳香港 指 公司子公司太阳纸业（香港）有限公司 太阳生活用纸公司 指 公司子公司山东太阳生活用纸有限公司 太阳宏河 指 公司子公司山东太阳宏河纸业有限公司 广西太阳 指 公司子公司广西太阳纸业有限公司 合利化工 指 广西太阳子公司北海市合利化工有限公司 南宁太阳 指 公司子公司南宁太阳纸业有限公司 永悦环保 指 公司子公司济宁市永悦环保能源有限公司 银泉化工 指 公司子公司济宁市兖州区银泉精细化工有限公司 福利达化工 指 公司子公司济宁福利达精细化工有限公司 万国太阳 指 控股股东子公司万国纸业太阳白卡纸有限公司 万国食品 指 控股股东子公司山东万国太阳食品包装材料有限公司 国际太阳 指 控股股东子公司山东国际纸业太阳纸板有限公司 圣德国际酒店 指 控股股东子公司山东圣德国际酒店有限公司 广西太阳纸板 指 国际太阳子公司广西太阳纸业纸板有限公司 上海东升 指 公司参股公司上海东升新材料有限公司 "四三三"发展战略 指 在巩固造纸主业的同时，以造纸产业的技术、资金、人才等为基础，发展生物质新材料，进军快速消费品行业，通过对资源的有效整合，使三大产业齐头并进，相互支撑，稳步构造造纸产品占40%、生物质新材料占30%、快速消费品占30%的"四三三"利润格局。 三大基地 指 山东、广西、老挝三大基地 林浆纸一体化 指 制浆造纸企业以多种形式建设丰产原料林基地，并将造林、营林、采伐、制浆与造纸结合起来，实施林浆纸一体化，形成"以纸养林、以林促纸"的发展环境，形成良性循环的产业链。 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《山东太阳纸业股份有限公司章程》 报告期/本报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 太阳纸业 股票代码 002078 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东太阳纸业股份有限公司 公司的中文简称 太阳纸业 公司的外文名称（如有） SHANDONGSUNPAPERCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） SUNPAPER 公司的法定代表人 李洪信 注册地址 山东省济宁市兖州区西关大街66号 注册地址的邮政编码 272100 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 山东省济宁市兖州区友谊路1号 办公地址的邮政编码 272100 公司网址 www.sunpapergroup.com 电子信箱 sunpaper@sunpaper.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 庞传顺（曾用名：庞福成） 王涛 联系地址 山东省济宁市兖州区友谊路1号 山东省济宁市兖州区友谊路1号 电话 0537-7928715 0537-7928715 传真 0537-7928762 0537-7928762 电子信箱 pangfucheng@sunpaper.cn wangtao@sunpaper.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《证券日报》、《证券