中原环保：2023年年度报告

中原环保股份有限公司 2023年年度报告 2024-17 【2024年3月】 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人梁伟刚、主管会计工作负责人张蕾及会计机构负责人（会计主管人员）魏绍磊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测及承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司业务发展可能面临的主要风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以974,684,488为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理34 第五节环境和社会责任59 第六节重要事项68 第七节股份变动及股东情况78 第八节优先股相关情况84 第九节债券相关情况85 第十节财务报告89 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 中原环保、上市公司、本公司、公司 指 中原环保股份有限公司，股票代码000544 郑州市国资委 指 郑州市人民政府国有资产监督管理委员会 公用集团 指 郑州公用事业投资发展集团有限公司 净化公司 指 郑州市污水净化有限公司 立信事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中原环保 股票代码 000544 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中原环保股份有限公司 公司的中文简称 中原环保 公司的外文名称（如有） CENTRALPLAINSENVIRONMENTPROTECTIONCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） CPEP 公司的法定代表人 梁伟刚 注册地址 郑州市中原区中原中路167号1号楼16层 注册地址的邮政编码 450000 公司注册地址历史变更情况 2008年5月22日，公司注册地址由郑州市华山路78号变更为郑州市纬四路东段19号广发大厦15层；2011年8月9日，注册地址由郑州市纬四路东段19号广发大厦15层变更为郑州市郑东新区商务外环路3号中华大厦13层；2016年6月2日，注册地址由郑州市郑东新区商务外环路3号中华大厦13层变更为郑州市郑东新区才高街6号东方鼎盛中心A座10层；2018年2月7日，注册地址由郑州市郑东新区才高街6号东方鼎盛中心A座10层变更为郑州市中原区中原中路167号1号楼16层。 办公地址 郑州市郑东新区才高街6号东方鼎盛中心A座10层 办公地址的邮政编码 450018 公司网址 www.cpepgc.com 电子信箱 zyhb@cpepgc.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张一帆 孙冰清 联系地址 郑州市郑东新区才高街6号东方鼎盛中心A座10层 郑州市郑东新区才高街6号东方鼎盛中心A座10层 电话 0371-55326969 0371-55326702 传真 0371-55356772 0371-55356772 电子信箱 zyhb@cpepgc.com zyhb@cpepgc.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》《证券日报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 9141000016996944XD 历次控股股东的变更情况（如有） 2016年9月6日，公司控股股东由郑州市热力总公司变更为郑州市污水净化有限公司；2017年3月6日，公司控股股东由郑州市污水净化有限公司变更为郑州公用事业投资发展集团有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路61号四楼 签字会计师姓名 李花、吴云霞 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 ☑适用□不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市朝阳区安立路66号4号楼 刘斌、王一飞 2023年3月17日到2024年12月31日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并、会计政策变更 单位：元 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 7,812,940,694.22 6,216,764,745.90 7,852,017,131.90 -0.50% 6,140,484,312.63 6,222,403,427.22 归属于上市公司股东的净利润（元） 860,116,737.88 428,595,870.57 713,964,477.76 20.47% 508,668,333.11 516,253,871.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 697,513,351.55 402,804,295.87 402,899,350.96 73.12% 485,970,901.22 486,026,767.43 经营活动产生的现金流量净额（元） -2,022,278,046. 27 -2,320,929,122. 21 -2,417,791,418. 91 16.36% -2,685,330,500. 48 -2,266,997,682. 02 基本每股收益（元/股） 0.8825 0.4397 0.7325 20.48% 0.5219 0.5297 稀释每股收益（元/股） 0.8825 0.4397 0.7325 20.48% 0.5219 0.5297 加权平均净资产收益率 7.39% 6.50% 6.50% 0.89% 7.93% 4.57% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 36,827,533,859.85 26,641,029,452.63 33,899,705,442.89 8.64% 21,284,165,623.74 29,709,526,671.82 归属于上市公司股东的净资产（元） 7,503,065,522.66 6,683,935,328.06 11,216,394,220.02 -33.11% 6,516,591,548.96 10,763,681,833.73 注1：归属于上市公司股东的净资产变动的主要原因：公司购买郑州公用事业投资发展集团有限公司持有的郑州市污水净化有限公司100%股权，购买价款为4,420,676,800.00元，按照同一控制下企业合并要求，期末资本公积减少4,420,676,800.00元。 注2：利润变动的主要原因：净化公司本报告期与上年同期在经营体制上存在差异（净化公司2022年4月1日前尚未转入市场化运营），导致利润总额同比增加。 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号—所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该 项会计政策变更影响公司上年末资产负债表项目：2022年12月31日合并资产负债表项目，递延所得税资产增加 806,743.43元，递延所得税负债增加780,134.63元，盈余公积增加2,660.88元，未分配利润增加23,947.92元；2022年 12月31日母公司资产负债表项目，递延所得税资产增加806,743.43元，递延所得税负债增加780,134.63元，盈余公积 增加2,660.88元，未分配利润增加23,947.92元。影响2022年1-12月利润表项目：2022年1-12月合并利润表项目，所 得税费用增加29,257.41元；2022年1-12月母公司利润表项目，所得税费用增加29,257.41元。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标· 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,607,585,857.37 1,850,094,373.15 1,798,755,891.93 2,556,504,571.77 归属于上市公司股东的净利润 277,904,424.27 319,748,314.18 238,809,863.66 23,654,135.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 143,894,334.84 313,468,271.81 226,295,202.49 13,855,542.41 经营活动产生的现金流量净额 -762,053,951.99 -637,360,916.72 -363,839,908.58 -259,023,268.98 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 ☑是□否 净化公司自2023年4月1日起纳入合并报表范围，公司购买净化公司100%股权属于同一控制下企业合并，公司按照同一控制下企业合并的相关规定，对前期相关财务数据进行追溯调整，因此上述第一季度财务指标是追溯调整后的，与公司已披露的一季度报告存在差异。 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9,895.98 -138,151.82 -16,299.52 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 51,016,589.29 34,030,772.56 28,362,139