报告总结:海尔智家发布2023年年报,实现营收2614.3亿元,同比增长7.3%;归母净利润166.0亿元,同比增长12.8%。空调业务表现亮眼,全年实现稳健增长。盈利能力持续改善,整体毛利率达到31.5%。公司分红率在22年36.0%基础上大幅提升至45.0%,预计未来三年分红将逐步提升。建议维持“强推”评级,目标价30元。