复洁环保：2023年年度报告
公司代码：688335 上海复洁环保科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司可能存在的风险已在本报告中“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中详细描述，敬请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人黄文俊、主管会计工作负责人王懿嘉及会计机构负责人（会计主管人员）王懿嘉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配预案为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利3.5元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本147,697,741股，扣除回购专用证券账户中股份数2,660,000股，以此为基数计算合计拟派发现金红利50,763,209.35元（含税）。本次利润分配不进行资本公积转增股本，不送红股。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》相关规定：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算”，公司2023年度以集中竞价方式实施股份回购并支付现金对价35,234,924.31元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。综上所述，公司2023年度现金分红金额合计为人民币85,998,133.66元，占公司2023年度归属于上市公司股东的净利润的85.96%。 在实施权益分派的股权登记日前，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 公司2023年度利润分配预案已经公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................8第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................15第四节公司治理...........................................................................................................................55第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................77第六节重要事项...........................................................................................................................88第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................113第八节优先股相关情况.............................................................................................................120第九节债券相关情况.................................................................................................................120第十节财务报告.........................................................................................................................121 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 (一)主要会计数据 注：1.报告期内，因公司实施了资本公积转增股本，以资本公积向全体股东每股转增0.45股，故按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益； 2.由于2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，追溯调整了2022年及2021年的相应财务数据，详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40、重要会计政策和会计估计的变更”。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 公司近三年营业收入复合增长率为15.31%、归属于上市公司股东的净利润复合增长率为14.45%，公司整体经营稳健。 1.营业收入 报告期内，公司实现营业收入57,608.23万元，同比下降27.03%。主要系受市场环境、政府财政压力等多种因素影响，报告期内项目新建与招标进度迟滞，新签订单不达预期所致。 2023年第四季度，公司实现营业收入22,548.80万元，业绩同比有较大幅度的改善，主要系公司于2024年1月签订的《老港暂存污泥库区污泥处理处置服务污泥处理服务标段合同补充协议》，属于《企业会计准则》规定的资产负债表日后调整事项，故公司于2023年一次性确认了增补收入。 2.归属于上市公司股东的净利润 报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润为10,004.07万元，同比下降13.39%。主要原因如下： ①报告期内，公司营业收入同比下降27.03%，导致归属于上市公司股东的净利润有所下降； ②报告期内，由于部分下游客户资金链偏紧，回款周期延长，部分应收账款账龄跨期，坏账计提比例上升，信用减值损失计提增加，导致归属于上市公司股东的净利润有所下降。后续应收账款若有收回将转回计提的信用减值损失形成当期利润。 公司经营活动产生的现金流量净额具有一定的波动性，主要系公司各年度收到的预收款存在较大差异。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,220.84万元，同比下降107.45%。主要原因如下： ①2022年度，公司经营活动产生的现金流量净额为16,381.51万元，主要系当年收到重大销售合同的预收款所致； ②本报告期末，公司应收账款和合同资产期末余额为40,183.00万元，同比增加62.16%，一是老港暂存污泥处理服务项目一次性确认的增补收入，截至本报告期末尚未回款，二是部分下游客户资金链偏紧，回款周期延长。 上述原因综合导致报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比大幅下降。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是继续推进实施“十四五”规划、深入开展污染防治攻坚战的关键之年，国家坚持绿水青山就是金山银山的理念，加强生态环境保护，促进绿色低碳转型，以高品质生态环境支撑高质量发展，建设美丽中国。 自“十三五”以来，我国水污染防治攻坚战取得积极成效，城市水环境治理已进入以环境质量控制为目标的系统性治理阶段。2023年7月，习近平总书记在全国生态环境保护大会上指出：“要持续深入打好污染防治攻坚战，深入推进蓝天、碧水、净土三大保卫战；要加快推动发展方式绿色低碳转型，坚持把绿色低碳发展作为解决生态环境问题的治本之策，加快形成绿色生产方式和生活方式”。同月，国家发展改革委、生态环境部等部门印发《环境基础设施建设水平提升行动（2023-2025年）》，明确提出推进污水处理减污降碳协同增效，建设污水处理绿色低碳标杆厂；统筹推进污泥处理设施建设，加快压减污泥填埋规模，提升污泥无害化处理和资源化利用水平，为污泥无害化处理进一步释放了市场空间。 2023年，多重困难挑战交织叠加，我国经济波浪式发展、曲折式前进，面对宏观经济波动及环保行业周期变化的影响，公司克难奋进，坚持既定发展战略，聚焦主营业务，加强研发创新，扎实推进经营管理与重点项目实施，积极推广高温水源热泵节能降碳技术装备的应用与双碳综合服务业务，稳步有序完成募投项目的建设，投资参股储氢技术布局氢能领域，进一步延伸公司节能低碳产业链，加强公司业务多元化水平以更好地服务国家“双碳”战略，促进新质生产力发展与高质量发展。 （一）2023年度主要经营情况 报告期内，公司实现营业总收入57,608.23万元，较上年同期下降27.03%，其中低温真空脱水干化一体化技术装备业务收入（含运营服务收入）42,785.86万元，较上年同期下降41.35%；废气净化技术装备业务收入10,245.27万元，较上年增长154.86%；实现归属于上市公司股东的净利润10,004.07万元，较上年同期下降13.39%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,492.87万元，较上年同期下降
