玮俊生物科技-新中期报告2022/23

目录 页次 公司资料2 管理层讨论及分析3 其他资料7 简明综合损益表14 简明综合损益及其他全面收益表15 简明综合财务状况表16 简明综合权益变动表18 简明综合现金流量表19 简明综合财务报表附注20 董事会 执行董事 陈卓豪 独立非执行董事 项婷万波洪海明 授权代表 陈卓豪 范德伟 公司秘书 范德伟 审核委员会项婷（主席）万波 洪海明 薪酬委员会项婷（主席）陈卓豪 万波洪海明 提名委员会万波（主席）陈卓豪 项婷洪海明 注册办事处 P.O.Box31119 GrandPavilionHibiscusWay 802WestBayRoadGrandCaymanKY1-1205CaymanIslands 公司资料 于二零二三年二月二十八日 香港总办事处及主要营业地点 香港金钟 夏悫道18号 海富中心2座13楼 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司 执业会计师 九龙 九龙湾 宏照道38号 企业广场第五期 2座23楼 香港股份过户登记处 联合证券登记有限公司 香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301–04室 主要往来银行 恒生银行有限公司 股份代号 660 公司网站 http://www.0660.hk 中期报告2022/232 管理层讨论及分析 财务回顾 财务表现 截至二零二二年十二月三十一日止六个月，玮俊生物科技有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）录得收入约405,080,000港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：约287,873,000港元），较截至二零二一年六月三十日止六个月增加40.7%。收入增加乃由于售价增加及客户数目增加。本集团截至二零二二年十二月三十一日止六个月录得之毛利及毛利率分别约26,691,000港元及6.6%，较截至二零二一年六月三十日止六个月所录得之毛利约28,744,000港元及毛利率10.0%，分别减少约2,053,000港元及下跌3.4%。毛利率下跌乃主要由于原材料单价增幅高于销售单价增幅。 行政费用由截至二零二一年六月三十日止六个月约13,960,000港元减少24.3%至截至二零二二年十二月三十一日止六个月约10,566,000港元。行政费用减少乃主要由于本集团的成本控制措施加强及香港的员工成本减少。销售费用由截至二零二一年六月三十日止六个月约6,423,000港元增加15.7%至截至二零二二年十二月三十一日止六个月约7,428,000港元。 截至二零二二年十二月三十一日止六个月本公司拥有人应占亏损约为7,831,000港元，而截至二零二一年六月三十日止六个月本公司拥有人应占亏损约为4,474,000港元。本公司拥有人应占亏损增加乃主要由于确认回顾期间的应收贸易账款减值亏损所致。 财务资源和财务回顾 于二零二二年十二月三十一日，本集团之流动负债净值约为90,173,000港元（二零二二年六月三十日：约25,489,000港元），及现金及现金等值约为17,747,000港元（二零二二年六月三十日：约7,520,000港元）。 于二零二二年十二月三十一日，本集团之流动比率约0.7倍（二零二二年六月三十日：约0.9倍）。本集团的资产负债比率（已扣除现金及现金等值）约为49.1%（二零二二年六月三十日：约57.5%）。 3玮俊生物科技有限公司 管理层讨论及分析 截至二零二二年十二月三十一日止六个月，本集团主要以内部资源、来自最终控股公司之贷款及借贷提供营运资金。本集团之现金及现金等值项目主要以港元、人民币及美元结算。本集团主要以人民币及美元进行业务交易。本集团之营运并无因为外币兑换率波动而遇到任何重大困难或负面影响。 可换股债券、借贷及来自最终控股公司之贷款 可换股债券期限分析载列如下。 二零二二年十二月三十一日 千港元（未经审核） 二零二二年六月三十日 千港元 （经审核） 一年内 56,643 – 一年至两年 – 52,293 两年至五年 14,562 13,357 71,205 65,650 于二零二二年十二月三十一日及二零二二年六月三十日，该等可换股债券的账面值以港元计值，票面利率为每年2%。于二零二二年十二月三十一日及二零二二年六月三十日，该等可换股债券的实际年利率介乎20.25%至22.48%。 于二零二二年十二月三十一日，于借贷账面值中，约59,467,000港元（二零二二年六月三十日：61,495,000港元）为抵押银行贷款。该等抵押银行贷款以本集团若干使用权资产为抵押，以人民币计值，按浮动利率计息，并于一年内偿还。 于二零二二年十二月三十一日，于借贷账面值中，约11,327,000港元（二零二二年六月三十日：11,713,000港元）为抵押银行贷款。该等抵押银行贷款以本集团若干贸易应收款项为抵押（参阅未经审核的简明综合财务报表附注9），以人民币计值，不计息，并于一年内偿还。 中期报告2022/234 管理层讨论及分析 于二零二二年十二月三十一日，于借贷账面值中，约13,276,000港元（二零二二年六月三十日：6,081,000港元）为来自本公司最终控制方林先生的贷款。有关款项为无抵押，以港元计值，年利率6.25%计息，并可应要求偿还。 于二零二二年六月三十日，于借贷账面值中，约4,233,000港元（二零二二年十二月三十一日：零）为来自独立第三方的贷款。有关款项为无抵押，以港元计值，年利率6.25%计息，并可应要求偿还。 于二零二二年十二月三十一日，约1,536,000港元（二零二二年六月三十日：825,000港元）为来自最终控制公司的贷款。有关款项为无抵押，以港元计值，年利率6.25%计息，并可应要求偿还。 业务回顾及前景 于本回顾期间，本集团继续从事制造及销售变性淀粉及其他生化产品业务。 于本回顾期间，制造及销售变性淀粉及生化产品之业务录得分部溢利约8,067,000港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：分部溢利约15,801,000港元）。 本集团会继续实行策略性收购从而使本公司获得中国市场的新商机和巩固收入及盈利的根基。本公司已积极地寻找有增长潜力的项目来收购或投资，并正与多方就该等收购或投资进行商议。 为了改善本集团的财务状况达到持续经营，本公司董事（“董事”）实施了多项措施包括来自最终控股公司的贷款融资；持续与潜在投资者商议筹集足够资金；及将继续实行改善本集团之营运资金及现金流的措施，包括密切监察一般行政费用和运营成本。 5玮俊生物科技有限公司 管理层讨论及分析 抵押资产 本集团若干使用权资产及若干应收贸易账款已予抵押，作为授予本集团若干银 行借贷之担保。 或然负债 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大或然负债。 重大投资 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大投资。 对附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售 截至二零二二年十二月三十一日止六个月，并无任何根据香港联合交易所有限 公司证券上市规则（“上市规则”）需要披露的对附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售。 重大投资或资本资产的未来计划 除本集团业务运营可能需要的物业、厂房及设备的资本支出外，于二零二二年九 月三十日，本集团并无任何重大投资及资本资产的计划。该等资本支出一般将由内部产生的现金流及借款拨付资金。 中期股息 董事会（“董事会”）已议决不建议派付截至二零二二年十二月三十一日止六个月之 中期股息（截至二零二一年六月三十日止六个月：无）。 中期报告2022/236 其他资料 董事及最高行政人员于股份、相关股份及债券之权益及淡仓 于二零二二年十二月三十一日，概无本公司董事或最高行政人员于本公司或其 任何相联法团（定义见证券及期货条例（“证券及期货条例”）第XV部）之股份、相关股份及债券中拥有记载于本公司按证券及期货条例第352条须置存于登记册内或根据证券及期货条例第XV部第7及8分部（包括权益或淡仓），以及根据上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则（“标准守则”）须向本公司及香港联合交易所有限公司（“联交所”）披露之被当作或视作拥有之任何权益或淡仓。 主要股东 除下文所披露外，于二零二二年十二月三十一日，就本公司董事或最高行政人员 所知，本公司并未获任何人士（并非本公司董事或最高行政人员除外）告知于本公司之股份或相关股份中拥有根据证券及期货条例第XV部第2及第3分部之条文须向本公司披露，或根据证券及期货条例第336条须记录于本公司存置之登记册内之权益或淡仓。 本公司股份（“股份”）好仓股东姓名 身份╱权益性质 所持股份╱相关股份数目 已发行股份数目之概约百分比 林清渠先生（附注1） 实益拥有人 1,368,004,000 81.39% 受控制公司之权益 1,231,502,432 73.27% 玮俊投资基金（附注1） 受控制公司之权益 1,231,502,432 73.27% 中国成功（附注1） 实益拥有人 1,231,502,432 73.27% OnwardGlobalInvestments 实益拥有人 128,635,000 7.90% Limited（“OnwardGlobal”） （附注2） 万玉贞（附注2） 实益拥有人 2,421,000 0.14% 受控制公司之权益 128,635,000 7.90% 7玮俊生物科技有限公司 其他资料 股东姓名 身份╱权益性质 所持股份╱相关股份数目 已发行股份数目之概约百分比 FairConcourseLimited （“FairConcourse”）（ 附注3） 实益拥有人 141,270,400 8.41% 麦秀群（附注3） 受控制公司之权益 141,270,400 8.41% SouthBrightHoldingsLimited （“SouthBright”）（附注4） 实益拥有人 101,723,370 6.05% 万倩怡（附注4） 受控制公司之权益 101,723,370 6.05% 陈冠宇（附注5） 实益拥有人 25,730,685 1.53% 受控制公司之权益 82,246,000 4.89% SpringGardenInvestments 实益拥有人 82,246,000 4.89% Limited“(SpringGarden”) （附注5） 附注： (1)于二零二二年十二月三十一日，林清渠先生直接持有28,004,000股股份及本金为67,000,000港元的2%票息可换股债券，据此本公司将于上述2%票息可换股债券项下换股权获悉数行使时发行1,340,000,000股股份。 于二零二二年十二月三十一日，林清渠先生为玮俊投资基金之实益拥有人，而玮俊投资基金被视作于中国成功持有的811,502,432股股份中拥有权益。玮俊投资基金为中国成功的唯一股东，而中国成功直接持有811,502,432股股份，且为本金额21,000,000港元的2%票息可换股债券的持有人，据此本公司将于上述2%票息可换股债券项下换股权获悉数行使时发行420,000,000股股份。 中期报告2022/238 其他资料 (2)于二零二二年十二月三十一日，128,635,000股股份由万玉贞全资拥有之OnwardGlobal持有。就证券及期货条例而言，万玉贞被视作于此等由OnwardGlobal持有之128,635,000股股份中拥有权益。万玉贞亦直接持有2,421,000股股份。 (3)于二零二二年十二月三十一日，141,270,400股股份由麦秀群全资拥有之FairConcourse持有。就证券及期货条例而言，麦秀群被视作于此等由FairConcourse持有之141,270,400股股份中拥有权益。 (4)于二零二二年十二月三十一日，101,723,370股股份由万倩怡全资拥有之SouthBright持有。就证券及期货条例而言，万倩怡被视作于此等由SouthBright持有之101,723,370股股份中拥有权益。 (5)于二零二二年十二月