中国神华2023年度报告

(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 股份代码:01088 年度报告2023 运输产业 绿色运输、数字运输、智慧运输引领者交通强国践行者 二零二三年度报告01 重要提示 一、本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担法律责任。 二、本报告已经本公司第五届董事会第二十七次会议批准，会议应出席董事8人，亲自出席董事6人。 三、毕马威会计师事务所根据香港审计准则为本公司按照国际财务报告准则编制的2023年财务报表出具了标准无保留意见的独立核数师报告。 四、本公司负责人吕志韧、总会计师宋静刚及会计机构负责人余燕玲声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会建议：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，派发2023年度末期股息现金人民币2.26元/股（含税），该利润分配预案尚待股东大会批准。按本公司2023年12月31日总股本19,868,519,955股计算，共计派发股息人民币44,903百万元（含税）。 六、前瞻性陈述的风险声明：受到风险、不明朗因素及假设的影响，本报告中基于对未来政策和经济的主观假定和判断而作出的前瞻性陈述，可能与实际结果有重大差异。该等陈述不构成对投资者的实质承诺。投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成的投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况：否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况：否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性：否 十、重大风险提示：受煤炭、发电等行业供需及产业政策调整等因素影响，本集团2024年度经营目标的实现存在一定的不确定性。除此之外，本公司在“董事会报告”一节详细说明了公司面临的安全生产、环保、市场竞争、工程项目管理、投资、一体化运营、合规、政策、国际化经营等风险，请投资者予以关注。 目录 第一节 释义 03 第二节 公司简介和主要财务指标 06 第三节 董事会致辞 11 第四节 董事会报告 16 第五节 公司治理及企业管治报告 85 第六节 环境与社会责任 154 第七节 重要事项 167 第八节 股份变动及股东情况 196 第九节 投资者关系 208 第十节 独立核数师报告书及财务报告 217 第十一节 备查文件目录 354 第十二节 近5年主要财务信息摘要 355 第一节 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 中国神华/本公司/公司 指 中国神华能源股份有限公司 本集团 指 本公司及其下属子公司 国家能源集团公司 指 国家能源投资集团有限责任公司 国家能源集团 指 国家能源集团公司及其下属子公司（不含本集团） 神东煤炭 指 国能神东煤炭集团有限责任公司 神东煤炭分公司 指 中国神华能源股份有限公司神东煤炭分公司 神东电力 指 神华神东电力有限责任公司 准格尔能源 指 神华准格尔能源有限责任公司 宝日希勒能源 指 国能宝日希勒能源有限公司 北电胜利 指 国能北电胜利能源有限公司 包头能源 指 国能包头能源有限责任公司 榆林能源 指 国能榆林能源有限责任公司 销售集团 指 国能销售集团有限公司 朔黄铁路 指 国能朔黄铁路发展有限责任公司 铁路装备 指 国能铁路装备有限责任公司 黄骅港务 指 国能黄骅港务有限责任公司 天津港务 指 国能（天津）港务有限责任公司 珠海港务 指 国能珠海港务有限公司 航运公司 指 国能远海航运有限公司 包头煤化工 指 国能包头煤化工有限责任公司 巴彦淖尔能源 指 神华巴彦淖尔能源有限责任公司 四川能源 指 国能四川能源有限公司 福建能源 指 神华（福建）能源有限责任公司 南苏EMM 指 国华（印度尼西亚）南苏发电有限公司 准能电力 指 准格尔能源控制并运营的发电分部 神木电力 指 国家能源集团陕西神木发电有限公司 第一节释义（续） 台山电力 指 国能粤电台山发电有限公司 沧东电力 指 国能河北沧东发电有限责任公司 锦界能源 指 国能锦界能源有限责任公司 定州电力 指 国能河北定州发电有限责任公司 孟津电力 指 国能孟津热电有限公司 九江电力 指 国能神华九江发电有限责任公司 惠州热电 指 国能（惠州）热电有限责任公司 北京燃气 指 国能国华（北京）燃气热电有限公司 寿光电力 指 国能寿光发电有限责任公司 柳州电力 指 国能广投柳州发电有限公司 印尼爪哇 指 神华国华（印尼）爪哇发电有限公司 永州电力 指 国家能源集团永州发电有限公司 岳阳电力 指 国家能源集团岳阳发电有限公司 胜利能源 指 本公司胜利能源分公司 北海电力 指 国能广投北海发电有限公司 清远电力 指 国能清远发电有限责任公司 财务公司 指 国家能源集团财务有限公司 资本控股 指 国家能源集团资本控股有限公司 杭锦能源 指 国家能源集团杭锦能源有限责任公司 大雁矿业 指 内蒙古大雁矿业集团有限责任公司 JORC 指 澳大利亚矿产资源和矿石储量报告标准 上交所 指 上海证券交易所 港交所 指 香港联合交易所有限公司 上海上市规则 指 上交所股票上市规则 第一节释义（续） 中国企业会计准则 指 中华人民共和国财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定 国际财务报告准则 指 国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则 《公司章程》 指 《中国神华能源股份有限公司章程》 息税折旧摊销前盈利 指 本年利润+财务成本净额+所得税+折旧及摊销-应占联营企业损益 资产负债率 指 负债合计/资产总计 总债务资本比 指 [长期付息债务+短期付息债务（含应付票据）]/[长期付息债务+短期付息债务（含应付票据）+股东权益合计] 沪港通 指 上交所和港交所股票市场交易互联互通机制 深港通 指 深圳证券交易所和港交所股票交易互联互通机制 元 指 人民币元，除特别注明的币种外 报告期 指 2023年1-12月 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称中国神华能源股份有限公司 公司的中文简称中国神华 公司的英文名称ChinaShenhuaEnergyCompanyLimited 公司的英文名称缩写/简称CSEC/ChinaShenhua 公司的法定代表人王祥喜先生已于2022年7月29日辞任本公司董事长、执行董事职务。新董事长选任工作正在推进过程中。 于香港上市规则下的本公司授权代表吕志韧、宋静刚 二、联系人和联系方式 董事会秘书、联席公司秘书证券事务代表、联席公司秘书 姓名宋静刚庄园 联系地址北京市东城区安定门西滨河路22号 （邮政编码：100011） 北京市东城区安定门西滨河路22号 （邮政编码：100011） 电话(8610)58131088(8610)58133355 传真(8610)58131804/1814(8610)58131804/1814 电子信箱1088@csec.comir@csec.com 公司董事会办公室公司香港联络处 联系地址北京市东城区安定门西滨河路22号 （邮政编码：100011) 香港中环花园道1号中银大厦 54楼B室 电话 (8610)58131088/3399/3355 (852) 25781635 传真 三、基本情况 (8610)58131804/1814 (852) 29150638 公司注册地址北京市东城区安定门西滨河路22号 公司注册地址的邮政编码100011 公司注册地址的历史变更情况不适用 公司办公地址北京市东城区安定门西滨河路22号 公司办公地址的邮政编码100011 公司网址www.csec.com及www.shenhuachina.com 电子信箱ir@csec.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn及www.hkexnews.hk 公司年度报告备置地点上交所，公司董事会办公室及公司香港联络处 五、公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上交所中国神华601088 H股港交所中国神华01088 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市东长安街1号东方广场东二座办公楼八层签字会计师姓名张楠、王霞 公司聘请的会计师事务所 （香港） 名称毕马威会计师事务所（于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师） 办公地址香港中环遮打道10号太子大厦8楼 签字会计师姓名姜健成 公司股份过户登记处（A股）名称中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址上海市浦东新区杨高南路188号 公司股份过户登记处（H股）名称香港中央证券登记有限公司 办公地址香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼 七、主要会计数据和财务指标 名称单位 2023年 2022年 2023年比2022年增减 重述后 重述前 % 收入百万元 343,074 344,533 344,533 (0.4) 本年利润百万元 75,192 85,398 85,357 (12.0) 归属于本公司所有者的本年利润百万元 64,625 72,925 72,903 (11.4) 基本每股盈利元/股 3.253 3.670 3.669 (11.4) 经营活动现金净流入百万元 89,687 109,734 109,734 (18.3) 期末总资产回报率% 11.9 13.7 13.7 下降1.8个百分点 期末净资产收益率% 15.7 18.4 18.4 下降2.7个百分点 息税折旧摊销前盈利百万元 114,573 121,536 121,536 (5.7) 名称单位 2023年末 2022年末 2023年末比2022年末增减 重述后 重述前 % 资产总计百万元 633,412 625,320 625,178 1.3 负债合计百万元 151,761 162,524 162,456 (6.6) 权益合计百万元 481,651 462,796 462,722 4.1 归属于本公司所有者的权益百万元 411,478 396,983 396,937 3.7 期末总股本百万元 19,869 19,869 19,869 0.0 每股股东权益元/股 20.71 19.98 19.98 3.7 资产负债率% 24.0 26.0 26.0 下降2.0个百分点 总债务资本比% 7.3 10.7 10.7 下降3.4个百分点 报表重述原因说明： 本集团自2023年1月1日起执行《国际会计准则第12号修订－适用该规定的与单项交易产生的资产及负债相关的递延所得税》，适用该规定的单项交易确认的资产和负债而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异不再适用递延所得税初始确认豁免的会计处理，根据《国际会计准则第12号－所得税》有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和资产。同时，对在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间的相关单项交易产生的资产及负债相关的递延所得税进行追溯调整。上述会计政策变更及报表重述情况详见本公司2023年4月28日于港交所网站披露的 《内幕消息公告－会计政策变更》，以及本报告财务报表附注“会计政策变更”。 八、境内外会计准则下会计数据差异 单位：百万元 2023年 2022年 重述后 重述前 2023年末 2022年末 重述后 重述前 按中国企业会计准则 59,694 69,648 69,626 408,692 393,900 393,854 调整： 维简费、安全生产费及其他类似性质的费用 4,931 3,277 3,277 2,786 3,083 3,083 按国际财务报告准则 64,625 72,925 72,903 411,478 396,983 396,937 归属于本公司股东的净利润归属于本公司股东的净资产 境内外会计