移动互联(中国)中期报告 2023

2023 目錄 公司資料2 管理層討論及分析3 其他資料11 簡明綜合損益及其他全面收益表13 簡明綜合財務狀況表14 簡明綜合權益變動表15 簡明綜合現金流量表16 簡明綜合財務報表附註17 公司資料 於二零二三年五月五日獲委任：長青（香港）會計師事務所有限公司執業會計師 陳宏才先生（主席）（於二零二三年二月十日退任）穆雄飛先生（主席）劉耀庭先生(於二零二三年二月十日獲委任)方文慧女士(於二零二三年三月二十日獲委任)陳偉傑先生(於二零二三年三月二十日獲委任)吳愛國先生（於二零二二年十二月一日獲委任及於二零二三年二月十日辭任）王雲芳先生（於二零二三年二月十日辭任） 於二零二三年五月五日辭任：國衞會計師事務所有限公司執業會計師 Cricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 蘇志明先生王晨光先生（於二零二三年二月十日辭任）周頴楠先生(於二零二三年二月十日獲委任)賀丁丁先生(於二零二三年三月二十日獲委任)曹如軍先生（於二零二三年二月十日辭任） 中華人民共和國江西省宜春巿奉新工業園鴻聖工業園區 蘇志明先生（主席）方文慧女士（於二零二三年二月十日獲委任）周頴楠先生(於二零二三年二月十日獲委任)王晨光先生（於二零二三年二月十日辭任）曹如軍先生（於二零二三年二月十日辭任） 香港九龍尖沙咀東麼地道63號好時中心1樓64室 王晨光先生（主席）（於二零二三年二月十日退任）方文慧女士（主席）（於二零二三年二月十日獲委任）劉耀庭先生（於二零二三年二月十日獲委任）蘇志明先生曹如軍先生（於二零二三年二月十日辭任） 01439 Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 陳宏才先生（主席）（於二零二三年二月十日退任）穆雄飛先生（主席）（於二零二三年二月十日獲委任）方文慧女士（於二零二三年二月十日獲委任）蘇志明先生王晨光先生（於二零二三年二月十日辭任） 張天朗先生 卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓 張天朗先生穆雄飛先生 中國農業銀行（中國奉新支行）中國建設銀行（中國奉新支行） www.hs-packhk.com 管理層討論及分析 本集團目前從事兩大業務：(i)包裝業務（銷售原始設備製造商（OEM）包裝產品及提供包裝服務）；及(ii)資訊科技解決方案業務（手遊及共享按摩椅）。本集團擬繼續現有包裝業務。另一方面，本集團決定於中華人民共和國（「中國」）開展共享按摩椅業務，進一步發展資訊科技解決方案業務。 OEM 於二零二三年五月十六日，江西銀行及中國建設銀行各自向地方法院申請就逾期未付金額合共約人民幣44,000,000元對本集團全資附屬公司鴻聖（江西）彩印包裝實業有限公司實施強制執行令。此外，該附屬公司拖欠其前僱員約人民幣1,800,000元。因此，本集團位於江西省的包裝業務已暫停營運。 由於新管理層團隊已於二零二三年初接管本集團，我們於二零二三年九月在香港物色到潛在商機。本集團於香港的全資附屬公司移動互聯包裝有限公司已與好運來發展集團有限公司（「好運來」）訂立委託經營及管理協議（「包裝委託協議」），由二零二四年一月九日起至二零二八年一月八日止為期四年。好運來負責提供製造廠房、生產線、機械、勞工及倉庫，而該附屬公司則負責於工廠四年營運期內管理、維護及發展好運來現有的客戶資源、工廠的日常營運、市場研究、推廣活動的策劃及制訂以及財務規劃。本集團預期會於二零二四年初從包裝委託協議中賺取收益。 除了自二零二三年九月開始在新發展的市場銷售包裝產品之外，管理層團隊亦透過向現有及潛在客戶提供量身制訂的包裝服務，進一步拓展包裝業務。於二零二四年一月，本集團與三間香港公司訂立了三份協議，預期收益不少於4,600,000港元。因此，本集團預期會於二零二四年初從拓展包裝業務中賺取收益。 因此，截至二零二三年六月止六個月包裝業務收益為零。 中國的手遊行業競爭激烈，而且中國政府實施更多規則及限制。因此，本集團擬減少其用於手遊業務的資源。 管理層討論及分析 於二零二三年委任新管理層團隊以來，本集團在資訊科技相關市場探索其他潛在商機。本集團透過將其在手遊應用程式方面的專業知識及資源用於商業手機應用程式，預期有望將業務多元化，從而賺取利潤。事實上，本集團於二零二三年已跟廣東索弗健康科技集團有限公司（「索弗健康」，一間專門在中國機場及火車站提供共享按摩椅服務的公司）合作。根據已簽訂的合作協議，本集團將負責管理、維護及向索弗健康提供與其手機應用程式有關的資訊科技解決方案服務。由於索弗健康於二零二三年十二月十九日與廣州白雲國際機場簽訂戰略合約，並於二零二三年十二月五日與福州長樂國際機場合作，在本集團管理層團隊的協助下提供共享按摩椅服務，本集團預期會於二零二四年初開始從資訊科技解決方案業務中賺取收益。 因此，截至二零二三年六月止六個月資訊科技解決方案業務的收益為零。 回顧期內，本集團的收入為人民幣0元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣4,084,000元），較去年同期下降約人民幣4,084,000元或約100.0%。收入減少主要由於報告期內位於江西省的包裝業務暫停營運所致。 下表載列於回顧期內本集團收入按產品種類劃分的明細分類及其佔本集團總收入的有關百分比： 管理層討論及分析 回顧期內，來自銷售柔印紙箱的收入為人民幣0元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣1,405,000元），佔本集團總收入約0.0%（截至二零二二年六月三十日止六個月：約34.4%）。來自銷售柯式印刷紙箱的收入為人民幣0元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣2,679,000元），佔本集團總收入約0.0%（截至二零二二年六月三十日止六個月：約65.6%）。 本集團主要客戶為中國的食品及飲料生產商。回顧期內，來自食品及飲料生產商的收入為人民幣0元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣2,842,000元），佔包裝業務收入0.0%（截至二零二二年六月三十日止六個月：約69.6%）。 回顧期內，手遊業務並無產生收入（截至二零二二年六月三十日止六個月：人民幣0元）。 管理層討論及分析 下表載列於回顧期內按主要產品種類劃分的毛利總額及毛利率： 於回顧期間，本集團的整體毛利為人民幣0元，較去年同期約人民幣367,000元爆降100.0%。整體毛利率由去年同期約9.0%降至回顧期間0.0%，蓋因位於江西省的包裝業務暫停營運所致。 於回顧期間，包裝業務的毛利為人民幣0元，較去年同期約人民幣367,000元爆降100.0%，蓋因位於江西省的包裝業務暫停營運所致。毛利率由去年同期約9.0%急跌至0.0%。 回顧期內，本集團的其他收入為人民幣0元，而去年同期則為約人民幣224,000元，減少約100.0%或約人民幣224,000元，主要由於銷售廢紙並無產生收入及並無產生租金收入。 回顧期內，本集團的銷售及分銷開支為人民幣0元，而去年同期則為約人民幣4,780,000元，減少約100.0%或約人民幣4,780,000元。減少主要由於位於江西省的包裝業務暫停營運所致。 管理層討論及分析 回顧期內，本集團的行政開支為約人民幣5,681,000元，而去年同期則為約人民幣12,209,000元，減少約53.5%或約人民幣6,528,000元。減少乃主要由於業務暫停營運導致人員開支減少所致。 本集團的融資成本減少至回顧期間約人民幣7,871,000元，而去年同期則約為人民幣48,874,000元，減少約人民幣41,003,000元。承兌票據1、承兌票據2及可換股債券2的未償還本金分別約為40,000,000港元、120,000,000港元及6,667,000港元，已於二零一九年五月十九日到期。根據有關協議，未償還本金將產生違約利息，本公司應付的總金額應為未償還本金總額，且有關金額應能使未償還本金產生每年22%內部回報率。回顧期內，本集團的融資成本有所減少，主要由於貸款本金減少導致所計算及產生的貸款利息相應減少所致。 回顧期內，本集團的所得稅開支為人民幣0元，與去年同期持平。包裝業務及資訊科技解決方案業務均為合資格高新技術企業，並可享減免企業所得稅稅率15%。 因以上所討論因素的綜合結果，本集團於回顧期內的虧損淨額為約人民幣13,552,000元，而去年同期則錄得虧損淨額約人民幣46,214,000元。 本集團基本上以內部資源及借款為業務運作提供資金。於二零二三年六月三十日，現金及銀行結餘約為人民幣2,000元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣2,000元），主要以人民幣及港元計值。本集團於二零二三年六月三十日之借款總額約為人民幣304,177,000元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣293,841,000元）。於二零二三年六月三十日，借款總額中的15.4%（二零二二年十二月三十一日：15.9%）以人民幣計值及借款總額中的84.6%（二零二二年十二月三十一日：84.1%）以港元計值。由於本集團於二零二三年六月三十日錄得淨虧絀，本集團並無資產負債率（按借款總額除以總權益計算）（二零二二年十二月三十一日：並無有關比率）。 承兌票據1、承兌票據2及可換股債券2的未償還本金分別為40,000,000港元、120,000,000港元及6,666,667港元，已於二零一九年五月十九日到期，當中並無涉及贖回及違約，並已重新分類至借款。本公司於二零二三年八月二十五日與債權人簽立確認契約（「確認契約」），以(i)將債務之還款日期延長至二零二四年十二月三十一日；及(ii)豁免債務尚未償還金額自二零二三年一月一日起直至經延長還款日期為止已經及將予累計的全部利息。 管理層討論及分析 於二零二二年六月二日，尚未償還本金額為50,000,000港元的承兌票據3持有人將到期日延長至二零二四年六月六日。 於二零二三年六月三十日，本集團之流動負債淨值約為人民幣749,788,000元（二零二二年十二月三十一日：流動負債淨值約人民幣713,490,000元）。董事已審慎考慮本集團的未來流動性和財務狀況及其可動用的財務資源，以評估本集團能否償還未償還借貸，並達致日後之財務要求。若干措施已及將予實行，以管理流動性需要，並改善財務狀況，包括但不限於以下各項： (i)本集團正採取措施收緊成本控制，以取得來自經營的正現金流量；(ii)本集團正與其債權人進行磋商，就其借款進行重組及╱或再融資，並獲得必要的融資以滿足本集團在不久將來的營運資金及財務需求；(iii)本集團正與銀行進行磋商以就現有銀行借款達成還款方案；(iv)董事正考慮加強本公司資本基礎的各種替代方案，包括但不限於尋求新的投資及商業機會、就本公司新股份進行私人配售、公開發售或供股；(v)本集團目前與若干債務人重新磋商還款時間表，並盡力要求彼等根據與彼等商定之還款時間表償還貿易應收款項。 儘管存在該等不確定性，惟董事會認為，按持續經營基準編製綜合財務報表屬適當，且本集團各營運附屬公司有充足營運資金支持其自身營運。 於二零二三年六月三十日，存貨約為人民幣995,000元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣995,000元）。 於二零二三年六月三十日，貿易應收款項為約人民幣435,000元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣435,000元）。 於二零二三年六月三十日，貿易應付款項為約人民幣749,000元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣749,000元）。 管理層討論及分析 展望未來，本集團在加強現有業務的同時，亦將積極挖掘新商機。 就包裝業務而言，策略上，本集團將繼續專注於高端包裝業務的市場機會，因其要求較高的技術，並預期享有較高利潤率。本集團