亚太地区举报景观 ： < br / > 基准和最佳实践

亚太地区吹哨景观 基准与最佳做法 在本报告中，了解更多关于： 该地区的公司在哪里以及为什么看到更多的举报人投诉 新的举报法规增加了公司的挑战 解决举报对于强大的ESG计划至关重要的问题 对亚太地区的最佳做法进行基准测试，包括对举报人投诉的调查 举报人和匿名举报的财务激励挑战 澳大利亚（包括澳大利亚证券和投资委员会指南中的措施已被采用的程度），中国大陆和日本的市场焦点 除了本报告的调查结果外，我们还邀请您探索资源，这些资源专注于为您的业务和法律挑战构建互联解决方案。 访问我们的互联世界的解决方案网站和调查、合规与道德页面。 前言 在亚太地区运营的公司看到的举报人报告比以往任何时候都多-新法规在回应这些报告时增加了新的复杂性。 对于亚太地区的公司来说，解决举报人的投诉是首要的。在整个地区，41%一些商界领袖报告说，过去一年，举报人的报告有所增加。 支撑这一趋势的因素有很多，从新法规到媒体的关注增加，再到一些为举报人提供激励措施的国家。很明显，缺乏举报投诉的心态和工具的雇主将更容易受到监管制裁 ，声誉损害以及员工离职或索赔等风险的影响。 TheC-SuiteandboardshouldconsiderthevalueofanIntegrationandaspeak-upculture.ThisisakeycomponentofEnvironmental,SocialandGovernance(ESG)values. TheC-Suiteandboardshouldconsiderthevalueofanintegratedinitiative 鼓励、倾听和采取行动，以回应举报人，并重视和保护举报人。 整个亚太地区在管理和减轻举报风险方面的复杂性上升，为公司完善和加强其政策提供了机会。立法者，人力资源专业人员，总顾问和合规专业人员都需要找到综合解决方案来应对内部和外部压力点。 投资举报程序，鼓励个人报告他们在组织中发现的问题，可以为公司带来真正的利益。然而，这些程序还需要足够强大，以保护举报人免受报复，并保护公司免受报告未正确处理的指控。花时间确保达到平衡是值得的。 GeorgieFarrant 合作伙伴，悉尼 迷你vandePol 亚太区主管，调查、合规与道德，香港 MichaelMichalandos 合作伙伴，悉尼 亚太吹响的景观：基准和最佳实践3 研究方法 从2022年1月到3月，Acuris的出版部门AcurisStudios 来自亚太地区公司的523名高级管理人员的意见。 受访者在以下司法管辖区平均分配：澳大利亚，中国大陆，香港，新加坡和日本。 受访者也平均分为以下行业：医疗保健和生命科学（HLS）;金融机构（FI）;技术，媒体和电信（TMT）;能源，采矿和基础设施（EMI）;消费品和零售 （CGR）;工业，制造和运输（IMT）。 Contents 前言2 ResearchMethodology3 关键统计数据扫视4 第1部分：亚太地区举报的兴起第2部分：重点关注ESG第3节：地区的基准和挑战第4节：澳大利亚的市场焦点第五节：中国大陆市场聚焦第六节：日本市场聚焦 Conclusion21 钥匙联系人22 关键统计信息Ata扫视 来自日本、中国内地、香港、新加坡 和澳大利亚的受访者中举报最多的投诉是: 72% 62% 55% 43% 33% 欺凌、歧视和/或骚扰 违反内部政策 工作场所健康和安全问题 反竞争行为 与ESG问题相关的违规行为 42%认为该组织收到的投诉是 无理取闹或因中国大陆的回应而自我保护72%但澳大利亚在19% 十分之九（86%）提供了有关举 报过程的入职培训，但不到一半( 提供定期或定期培训 87% 几乎9在10 已对举报人受害的责任人采取纪 律处分 近四分之三（70%）表示收到的举报报告中有一半以上是匿名的 24% 几乎四分之一考虑到吹哨程序的不确定性是有人会犹豫的首要原因 60% 已收到来自公司外部的前承包商或供应商的举报 一半（50%）同意对举报人的经济奖励将鼓励举报合法的不当行为，否则他们可能不会，但83%认为这会增加虚假索赔的风 险 30% 几乎三分之一在处理举报报告时，违反了根据自己的举报政策规定的保密义务 亚太吹响的景观：基准和最佳实践5 PART1 第1部分：亚太地区举报的兴起 公司正面临越来越多的公司行为审查。这种审查来自外部来源，如监管机构 、投资者和消费者，以及内部，来自董事会成员和员工。亚太地区的许多司法管辖区已经引入或计划引入对举报计划的强制性要求，以此作为各方对公司不当行为的担忧的途径。 1.1当前的投诉说明了广泛的关注点 调查结果表明，当涉及到举报时，以下问题是最重要的： 72%62%55% 43%41%38%34% 反竞争 欺诈/腐败财务不规则性利益冲突 行为 受访者还表示，经常报告不同类型的财务不当行为，包括： 公司 收到有关欺凌，歧视和/或骚扰的投诉。 公司收到有关违规行为的投诉 内部政策。 收到投诉的公司 欺凌、歧视和/或骚扰 72% 违反内部政策或行为准则 62% 工作场所健康和安全问题和/或危险行为 欺诈和/或腐败 55% 财务违规行为(例如财务报表不准确43% 或税务不当行为)利 益冲突 与ESG问题相关的违规行为 41% 38% 34% 33% 图1.收到的举报投诉类型（2019年至2022年）（允许多次回复） 关于工作场所的健康和安全问题和/或对公众或环境的危险行为 。 这些结果表明，公司正面临承担责任的压力用于调查和补救广泛问题的违规行为。 结果表明，33%许多公司收到了关于环境、社会和治理(ESG)问题的投诉。 鉴于人们对ESG议程的认识日益提高，包括改善环境保护以缓解气候变化的努力，我们预计这一数字将在未来几年内上升。 1.2亚太地区的景观仍然没有 按管辖权 在过去的12个月中，亚太地区的大多数司法管辖区的举报报告都有所增加或保持不变，但存在一些显着差异。 澳大利亚受访者报告仅收到的报告数量增幅最低17%，尽管事实上87%的受访者认为，2019年生效的澳大利亚举报立法增加了举报人挺身而出的意愿。相比之下，74%中国内地受访者报告举报人案件较高61%在香港也有同样的说法。 按行业 不到一半（45%)高度监管行业的公司-金融机构(FI)、医疗保健和生命科学(HLS)以及能源、采矿和基础设施(EMI) -在过去的一年中，举报报告有所增加。 相比之下，只有35%消费品和零售（CGR）公司的报告有所增加。但是，从2021年到2022年，CGR业务实际上记录了总体上最高的投诉数量。只有EMI和工业，制造和运输（IMT）行业的整体投诉数量更多。 这些行业的投诉也较多 （与其他行业相比）与工作场所健康和安全和/或对公众或环境构成危险的行为有关。 与此同时，欺凌、骚扰和歧视，这些问题引发了最多的举报投诉 ，在技术、媒体和电信(TMT)、CGR和FI行业似乎更大。 1.3法规更新：增加了对吹笛者的保护 任何举报人计划的成功都取决于对举报人的保护。在大多数情况下，如果举报人怀疑公司将提供的保密和报复保护水平，举报人不太可能挺身而出。 亚太地区正在加强对举报人的保护。例如，在澳大利亚，澳大利亚证券与投资委员会（ASIC）正在监督《公司法》关于举报的规定的实质性扩展，该规定于2019年生效。在日本，《举报人保护法》于2022年进行了修订，为投诉人提供了额外的支持。 该地区的其他地区正在效仿或讨论是否为举报人提出自己的保护。例如： 在香港，香港联合交易所已更新上市规则，引入守则条文，规定发行人对员工及与发行人（如客户及供应商）打交道的人士（如客户及供应商）实施举报政策及制度，在保密及匿名的情况下 ，向审核委员会或其他适当指定的委员会提出不当之处的担忧。 在Japan，《举报人保护法》于2022年修订，为投诉人提供额外的支持和保护 ，同时扩大要求对于公司。 2019年,中国大陆呼吁政府机构建立和促进举报人计划。近年来，各个政府机构在各自领域发布了有关举报人计划的具体规定。在我们的市场聚光灯. 亚太地区的这些事态发展也在其他地区，特别是欧洲欧盟2019年举报人指令. 1.4改善房间：有效地处理吹笛者的投诉 公司面临的有效管理和回应举报人投诉的压力越来越大。合规计划也被要求达到更高的标准，因此，制定资源充足的举报计划并跟进相应的调查将是其成功的关键。 虽然大多数人都这么做，29%的受访者报告说，他们收到了关于举报人举报处理方式的投诉。 没有这些 在确实发生此类投诉的情况下，提出的主要原因包括程序缺乏透明度，对负责进行调查的人员缺乏诚意以及对案件缺乏最新信息感到沮丧。 Thekeytoasuccessfulwhistleblowingprogramistohaveclearlycommunicationsandwellimplementedprocedures.Thesurveyresultsshowedsignificantvariancesbetweenrespondentsinrelationtohowwhhowwhistleblowerswereinedinedandsupported. GeorgieFarrant 合作伙伴，悉尼 关于进展/成果的信息 调查 管理干预/支持，如果员工面临工作场所问题和/或报 复59% 举报报告 73% 向公司提供有关举报政策和程序的建议，以下要素是关键。 确认对他们的调查 报告已开始 78% 调查结果通知67% 进入他们的报告 在对其报告进行调查的各个阶段期间提供的一系列更新 49% 调查时间的通知 即将完成 8% 78% 关于组织将如何响应的指导 举报报告 图3.向举报人提供的支持类型（允许多个答案） 42% 图2.告知举报人的方式（允许多个答案） 建立对举报程序的信任。 Wherewherewhenwhosebegersdonothavefaithintheirorganization’sprocesses,thereisgreaterpotentialforthemtoseektobehearnelsewhere.Thiscouldleadtoattentionbyregulatorsandstakeholders,forexample,orreputationaldamage 在媒体上。 与举报人沟通时要周到。 Itcanbeticletoprovidethetransparencythatwhistleblowersrequired,makingithardentodemonstratethatreportsarebeingtakenseriously.However,somerespondentsdemonstratedcomprehensivesystemsofnotifications–accordingtoaresponded 除了关于调查何时完成的通知外，我们还发送了一系列相关的更新。定义了调查过程，根据该过程进行调查。因此，一旦每个步骤完成，我们就向他们发送通知。他们很好地了解了调查的进行速度。” 管理将发生或不发生的步骤的期望。 许多组织不愿意保证所有投诉都会导致调查，例如， 我们必须根据具体情况确定每个报告的重要性，”一位来自日本的受访者说 外部员工支持服务(例如员工援助计划、专业人员的支持 压力管理、咨询或法律服务) 物理保护或重定位33% 44% 。 提供适当的透明度。 举报政策应明确说明将采取的步骤以及流程何时完成-但雇主还应明确表 “吹牛”的经济奖励或其他激励措施 哨子” 33% 示，让举报人充分更新可能并不总是合适的。 不提供任何形式的支持5% 第2部分：重点ESG 公司认识到他们必须在环境、社会和治理(ESG)领域采用最佳实践。ESG价值和认可度的指数增长给公