运营规划

电子书 通往现代规划的道路 业务规划： 跨行业深入研究创收计划。 什么是业务规划？ 看看今天的任何企业，你都会发现一个复杂的运营环境。在每个行业中， 各种规模的公司都在与不断扩展的机器-数据，系统，团队，流程-进行竞争，以保持业务向前发展。 运营计划旨在通过在关键运营决策和行动及其对收入和相关职能的更广泛影响之间建立可观察的关系来量化和利用这种复杂性。 我们的目标是使计划人员能够全面了解整个企业的每个计划流-为他们提供所需的见解，以做出更明智，最终更有利可图的决策。 创建此视图的要求是双重的。首先，您需要在由财务领导的传统计划活动和职能经理的运营计划之间建立可见性。其次，你需要积极扩展由高绩效财务团队磨练的最佳规划实践，如滚动预测和假设情景规划，向外扩展到你最大的收入驱动业务。 其结果是，由于职能经理看到了自动化、分析和持续预测的好处，并且可以同时跟踪财务和非财务绩效指标，因此运营计划更容易被财务和其他运营计划人员观察到，也更有效。 重要的是，运营规划没有千篇一律的方法——对您的业务至关重要的指标是独一无二的，取决于您的行业、目标和战略重点。 本指南探讨了如何推出运营规划，以促进和支持在一系列垂直领域对您的业务最重要的创收活动，包括： •Retail •医疗保健 •专业服务 •高等教育 •银行和金融服务 运营计划是一种广泛而灵活的实践，可以在任何应用的地方提供有意义的价值。继续阅读以探索如何利用运营计划来支持您自己的关键业务驱动因素。即使您没有在上面看到您的部门，本书中的示例也可以轻松地应用于您自己的挑战。 让我们跳进去。 Section1 不同的行业，不同的收入来源 。 这本电子书重点介绍了运营规划在几个特定行业中的工作原理。但是它的原则是与行业无关的，所以无论你在哪里工作，你都可以把你学到的东西使用。 从本质上讲，运营计划是一种以财务为主导的练习，可促进与整个组织的部门领导的协作。最佳实践计划原则适用于组织的创收部分-取决于您的行业，您的战略重点，您的运营依赖性等。 当财务计划与业务计划协调时，财务计划更加现实和可实现。 “ 更重要的是，最好的规划是由最接近业务部门或部门的人实现的，因此数据摄取、数据分析和规划能力应该延伸到财务办公室之外。 DougHenschen 星座研究副总裁和首席分析师 “现代规划平台推动业务敏捷性和更好的成果”；2021年1 月。 每个企业都有对收入目标产生重大影响的关键运营。运营规划是将现代规划原则应用于支持您的产品和服务的基础。例如: •零售和CPG组织可能会调整他们在多个地区之间管理库存和销售计划的方式，或者对各个商店之间的绩效差异进行建模 •医疗保健提供商可能会专注于预测患者数量或确定供应商和制药合作伙伴的成本改善 •专业服务公司可能会考虑如何根据容量和利用率预测计费时间 我们将在下一节中放大五个不同行业的运营机制，探讨一些具体的运营规划用例 ，并说明它们能够提供的价值。 即使您不从事零售，医疗保健，专业服务，高等教育或银行和金融服务，也可以使用以下示例作为灵感。目的是在最大的创收活动与更广泛的财务计划之间建立和微调连接器。 Section2 零售。 零售规划师有很多需要思考的地方。在宏观层面上，许多人面临着将在线和实体挑战协调成一个连贯的战略的挑战——而更多的人在一个单一的规划操作中整合和平衡多个品牌。 同时，所有相同的挑战仍然适用：轮换不同的SKU，调整商店库存，安排产品发布以及根据消费者模式调整人员配置都会带来主要的收入影响。让我们来看看一些主要的运营计划用例。 库存计划。 错误的库存计划-在正确的时间过多或不足-对零售商来说可能是一个代价高昂的错误。全年的持续调整-尤其是围绕季节性变化-至关重要。某些库存必须提前很长时间进行核算 ，尽管某些月份是完整的，但在以后的时间可能会变得多余。 以假期为例。特定物品通常需要提前数月订购，以确保海外交货。在其他情况下，虽然某些新奇项目每年都能保证成功，但其他项目可能并非如此。为了确保理想的库存计划，零售商可以对客户需求进行建模以优化其供应能力。这也有助于计划营业额和长期现金流管理。 工作人员规划。 Thistakesupconsiderabletimeandeffort.Itisimportanttooptimizeshiftplanningandemployeecompensationaroundthenaturalspikeanddips 季节性消费者支出。人数数据也提供了宝贵的洞察力。净利润率、员工销售额、工资税和商店员工人数都有助于财务使商店覆盖率与需求保持一致。 例如，区域经理可能会提前很长时间知道他们需要额外的全职经理来度过繁忙的冬季 。在这个例子中，他们可以就为假日购物者提供快速获取资源所需的提前期建议财务 。 类别保证金规划。 有远见的零售商认为产品和类别利润率是他们最重要的KPI。规划师创建基于驱动因素的计划，以最大限度地提高不同渠道和商店的类别利润率，根据表现最好的人优化库存和营销决策。 由于竞争、消费者价格敏感性和日益增长的经济不确定性，利润压力不断增加，零售商保持敏捷和灵活的计划流程至关重要。 “ [运营规划]使我们能够基于整个业务的单一视图来推动讨论，从而为我们提供了历史图景，使我们能够根据真实趋势进行展望。 集团规划和报告主管,财务部 Specsavers Section3 医疗保健。 医疗保健提供商不仅需要为患者提供服务，还需要获取和分配资金以投资创新和发展业务 。为此，他们需要根据有针对性的预测正确预测患者的收入和成本，以实现对整个护理网络的资金和人员的准确投资。 医疗保健收入计划和报告通常是数量驱动的，并且与多个维度相关联，例如患者类型-例如，日常护理，住院或门诊-或提供的服务类型。 “ 通过WorkdayAdaptivePlanning，我们能够自动进行在线系统分配，并立即看到任何更改的影响。之前，我们必须手动更新所有内容，并希望所有内容都没有错误 。 系统财务规划总监 锦绣医疗服务 员工和劳动力规划。 患者数量是各级医疗保健组织人员需求的主要驱动因素-从管理员和护士到心脏外科医生和肿瘤学家等服务专家。 提供商需要能够尽可能准确地预测未来的患者数量，以使需求与所需的FTE数量和技能组合相匹配。 付款计划。 医疗保健提供商通常以很小的空间进行运营 这意味着理解支付者组合的复杂性、变量和依赖关系是很重要的——比如病人资助的保险与雇员资助的保险的不同时间框架。 随着行业从基于费用的护理模式过渡到基于价值的护理模式，任何预期的计划系统都需要足够强大，以了解和收取各种患者结果。 长期可行性规划。 对于医疗保健提供者来说，这是一个动荡的时期。在过去的几年中，该行业的巨大领域突然扩展，拥抱和规范数字，虚拟和远程医疗服务和治疗-从临床试验到远程医疗再到医疗AI。 同时，这种大规模的数字投资伴随着巨大的金融不稳定和产能危机，因为在高利润服务线关闭一年多后，组织正面临成本增加和收入下降的问题。也许在这里，规划者需要在创新与生存之间取得平衡。 Section4 专业服务。 专业服务组织通常根据推动业务发展的服务约定和合同进行计划。服务组织的收入计划通常很复杂，涉及诸如账单代码和账单费率之类的驱动因素，以及诸如可计费和不可计费小时数之类的关键比较。 在大多数情况下，专业服务公司出售劳动力，这使人员配备和利用率指标成为其主要KPI。在此环境中， 它往往是运营团队充当关键的成本和收入来源。 服务约定、账单费率和利用率假设的更改都会对整体结果产生重大影响。但是，通过将其他合同计入模型，您可以了解情况如何变化。 “ 通过使用WorkdayAdaptivePlanning节省了时间、易于分析和合并规模，我们已经从记分员转变为战略业务顾问。 财务会计经理 Pinsent泥瓦匠 容量和利用率建模。 通过对额外培训订阅服务的添加进行建模，技术服务公司可以增加收入和预订。通过场景建模，它可以了解具有各种技能的交付人员何时空闲， 使组织能够推广和销售它有能力提供的服务。 这不仅提高了员工、计费时间、项目、角色和地区的透明度和规划，还提高了公司在不同项目中分配资源的准确性。 投资组合和账户盈利能力。 特别是对于长期项目，组织必须与复杂的收入确认方案作斗争。您需要灵活地使用业务驱动因素（如开单费率、资源数量和项目持续时间）计划和预测收入，以及按项目、客户或部门对成本、分配和盈利能力进行建模的能力。同样，它非常强大 根据里程碑或完成百分比自动确认和报告收入。 通过在多个维度上规划收入，专业组织可以根据目标持续监控绩效，以及评估对现金流和资产负债表的影响。最后，随着市场条件的发展，组织可以根据不同的收入假设进行调整。 Section5 高等教育。 高等教育机构面临着学生期望上升，学费上涨，完成率下降和效率要求陡峭的压力。 从基于入学的资金到基于结果的资金的转变也使机构重新评估了他们如何运作以节省成本，同时继续履行其义务。毫不奇怪，灵活的计划和预算强调了他们成功的机会 。 格兰特计划。 在当今的高等教育格局中，赠款水平的资金起着不可或缺的作用 在机构的长期成功中扮演的角色。但是几乎没有一致性。确保赠款涵盖了广泛的公共和私人来源，并且项目可以在任何日期开始，这使得很难整合赠款活动的完整视图。 为了有效地竞争，最聪明的玩家创建赠款级别的资金和支出计划，以产生对一生的收入和支出的可见性 ofanindividualgrant.Theoutcome-big-pictureclearityintoanoverallportfolio-ensuresthatorganizationsarebetterpositiontocompetitionforthefunding 他们需要。 工资和福利规划。 员工和教师规划对于高等教育规划至关重要。确保您能够尽可能有效地满足学生的需求至关重要-这意味着为您的薪资和福利规划增加更多的业务和运营环境是值得的。 将人力资源数据集成到您的薪资和福利计划中，可以更好地了解如何最好地优化可用资源。例如，在薪资和福利计划中使用员工数据意味着您可以使用多个附加费率，并更轻松地将其应用于相关薪资。 你可以和教职员工坐下来 “ andcreateafundingplan,developmodelstodeterminewhatfundingisavailable,whattheneedsare,andhowmanygraduateassistantsshouldbehire.Thosearetheconversonsweneedtohavetobestachieveourgoals. 金融服务助理副总裁 亚利桑那大学 Section6 金融机构和服务。 金融机构，如银行和信用合作社，有独特的要求。他们不仅需要争夺庞大的数据集，还需要应对数十种不同的模型——从利息收入和利息支出到手续费收入和管理下的资产。对于投资组合经理来说，每种模型都起着至关重要的作用。 资产负债表规划。 金融机构通常需要对其利息支出模型的变化产生的影响进行建模。在实践中，这意味着调整他们目前向存款客户支付的利率。建立投资组合径流，包括本金、还款、利息、存款和费用，可以帮助行业参与者预测全面的资产负债表，以及损益表和现金流。 产品和分支机构的盈利能力。 金融机构提供了无数的新产品来提高收入，它们的各个分支机构在促销中发挥着重要作用。因此，能够在每个分支机构的基础上跟踪销售比率具有巨大的价值。 Forexample,ifabankcouldmodelexpectedperformanceacrosseverylocation,theycouldplantheirrevenuesandcost