机遇与挑战：食品行业在中国的ESG问题研究

中国的ESG问题研究 机遇与挑战： 食品行业在 研究机构： 商道纵横致力于推动企业社会责任（CSR）和社会责任投资（SRI）在中国的发展，为国内外客户提供CSR和SRI方面的咨询、培训和研究服务。凭借全球化的视野和本土化的专家团队，商道纵横可以更好地帮助客户制定CSR和SRI战略，建立相应的管理体系，并搭建起对外沟通的平台。自2005年成立以来，商道纵横已经与许多机构建立起了良好的合作关系，其中包括：国内外企业、国际组织、政府机构、民间社团、媒体和学术机构。 商道纵横当前运营如下四个CSR相关网站：商道纵横：http://www.syntao.com 案例资源库：http://www.caseplace.cn 中国企业社会责任指南：http://www.chinacsrmap.org 企业可持续发展报告资源中心：http://www.sustainabilityreport.cn 资助机构： 香港乐施会是一个独立的发展及人道救援机构，致力于消除贫困，以及与贫穷有关的不公平现象。香港乐施会的总部位于中华人民共和国香港特别行政区，并在全球10个城市设有办事处。香港乐施会跨越种族、性别、宗教和政治的界限，与政府部门、社会各界及贫穷人群合作，一起努力解决贫穷问题，并让贫穷人群得到尊重和关怀。“助人自助，对抗贫穷”是香港乐施会的宗旨和目标。 研究人员：孟祥瑞、向珉、冯粲（实习生） 本研究在乐施会支持下完成，报告内容仅代表作者观点，不代表乐施会及支持单位的立场。特此声明。 目录 1.摘要1 2.研究概述1 2.1.ESG问题1 2.2.研究对象1 2.3.研究方法2 2.4.研究时间2 3.食品行业在中国的机遇与挑战2 3.1.中国食品消费的增长2 3.2.中国食品生产行业问题频发2 3.3.政府部门逐渐重视3 4.食品行业的ESG问题4 4.1.ESG问题概览4 4.2.产品安全5 4.3.商业道德6 4.4.供应链管理8 4.5.腐败与贿赂9 4.6.环境和工业危害9 5.ESG问题多发的企业10 6.结论11 附录一信息追踪的品牌与企业13 附录二ESG议题与子议题14 1.摘要 本研究基于“商道新闻追踪系统”①，对预设食品饮料品牌及企业在2012年和2013年的主要环境、社会和公司治理 （Environmental,SocialandGovernance，简称ESG）问题进行分析。由于所选取的研究对象在销售额、影响力、企业规模等方面均处于行业前列，且在国际国内均享有很高的知名度，因此一定程度上代表了目前食品行业在中国的整体ESG状况。 本研究包括对中国食品行业最迫切的ESG问题的梳理，对ESG问题多发企业的分析等。在研究期内，系统共收集304条ESG负面预警信息。其中约2%（8条）属环境类别；74%（224条）属社会类别；24%（72条）属治理类别。在研究期内，有67%（205条）的预警信息与食品产品安全有关，有16%（48条）指向企业商业道德，有5%（14条）与供应链有关，价格操纵与欺诈和腐败于贿赂分别占4% （12条），环境和工业危害、员工权益、知识产权等子议题中所涉及到的负面预警信息较少，分别有8条、4条和1条。 ①商道纵横在2010年建立了商道新闻追踪系统，密切监控目标企业ESG问题的进展。系统选取并分析国内媒体在网站上发布的与企业可持续发展绩效相关的新闻和评论，加以筛选和综合。商道纵横认为，将ESG因素的潜在风险和 2.研究概述2.1.ESG问题 环境、社会和公司治理（ESG）是对企业在可持续发展方面的绩效进行评估的框架。它倡导企业及利益相关方，尤其是企业投资者应当注意分析企业在可持续发展方面的实践及绩效，因为这些指标对企业的经济效益有重大影响。 而ESG问题指的是一系列与可持续发展相关的问题，每一个问题都涉及若干子议题。譬如，环境问题的子议题包括工业污染和资源消耗等；社会问题的子议题包括职业健康和安全、产品安全和劳动条件等；公司治理问题的子议题涵盖贪腐欺诈以及公司治理结构等。 ESG问题可以揭示企业所面临的主要风险，以及其对企业的业绩可能造成的影响。对食品行业企业ESG问题进行监控和评估，可帮助企业、投资者、消费者、NGO等深入了解食品行业企业风险情况，从而做出相应的管理提升、投资决策、推动和该进方案。 2.2.研究对象 本研究以63个②食品饮料品牌和企业为预设追踪目标，通过系统收集其有关负面信息。 价值纳入公司投资分析和决策过程可以保证长期绩效优势。 ②由香港乐施会和商道纵横根据企业规模、品牌影响力、产 品类别等综合要素确定，此处略去筛选过程。 2.3.研究方法 预警信息的收集 本研究依托商道新闻追踪系统收集、筛选目标品牌和企业的负面信息。本研究持续关注目标公司的某个特定社会、环境或治理问题，并就每个ESG问题产生一条预警信息。本研究持续追踪与该预警信息相关的所有进展情况，直到发现新的不同问题时，才会为该目标公司标记新增预警信息。同时，本研究中探讨的所有案例皆选自商道新闻追踪系统。 商道新闻追踪系统从数百个国家级和地方级的权威中文媒体源追踪有关报道。中文社交媒体，如微博、微信等所发布的信息尚未纳入研究。 2.4.研究时间 本报告中所涉及预警信息的收集时间跨度为18个月，从2012年7月1日至2013年 12月31日。 3.食品行业在中国的机遇与挑战3.1.中国食品消费的增长 近年来，中国的城镇化水平逐渐提高，人均食品购买能力不断增强，中国的食品消费正呈现出快速增长的态势。根据国家统计局统计数据显示，我国食品饮料市场成交额在2012年达到449.47亿元，城镇居民家庭人 ①来源：中华人民共和国国家统计局http://www.stats.gov.cn/tjsj/zxfb/ 均食品消费支出为6,040.8元。与此同时，我国的食品制造企业数量也在不断增长。截至2012年，规模以上食品制造企业数量达到 7067家①。 在食品消费总量和食品饮料制造企业规模扩大的同时，公众对食品消费态度也有所转变。城乡居民对食品的消费正在从生存型消费加速向健康型、享受型消费转变。即从消费食品只是为了“吃饱、吃好”向消费食品需要“吃得安全，吃得健康”转变。未来，我国食品饮料的消费总量将进一步扩大，需求也将趋于多样化。 3.2.中国食品生产行业问题频发 2008年，三鹿奶粉的“三聚氰胺”事件引起了社会的广泛关注；2012年，白酒的塑化剂超标事件再次激起了人们对食品安全的讨论。在我国，涉及食品的生产环境、生产过程、销售环节、运输与储藏等各个方面的负面问题频发。主要原因包括： 食品安全标准与监管体系不完善 我国有食品质量标准近3000个，而与流 通有关的标准仅有100余个②，相比于生产和加工标准数量差距甚大。这一差距导致按照现有的食品安全标准进行检查比较困难，从而难以规范企业食品安全管理体系、建立良好的生产制造业惯例与分销业规范。 ②来源：商务部《我国流通领域食品安全状况的调查报告》 现行的食品安全监管是由包括农业卫生、工商、质监、商务、畜牧水产、海关等多个政府部门在内的多头管理，食品链长而复杂，从生产、流通、消费到监管查处等牵涉到的部门多达13个，并没有统一的监测机制。因此常常出现各部门沟通渠道不畅、信息难以共享的现象。此外，部门职责交叉易产生监管的模糊或真空地带，从而出现“都管但都管不好”的局面。 食品安全政策执行能力较弱 相关部门的政策执行问题是在食品安全监察过程中较明显的问题，具体表现在缺少专业执行人员和缺少检测、分析食品的设备等。由于缺少能够处理庞大、复杂且高度分散产业的专业人员，中央政府在实际监管中的职责和能力是有限的。大多数具体的管理、检验工作均由能力不足的地方政府完成。而由于缺少完备的食品安全检验设施，部分农产品、肉制品在未经检验的情况下流入市场，给食品安全带来隐患。 3.3.政府部门逐渐重视 为了应对频发的食品安全事件，近年来，政府相继出台了多项加强食品监管的政策，或在原有基础上对政策进行了修订和完善。同时，各食品行业也加紧制定了行业标准，以此来遏制生产企业钻法律法规的漏洞。 例如，在经历了2008年的“三聚氰胺”奶粉事件后，相关法律法规趋于严格。如相比 于1995年颁布的《食品卫生法》，2009年颁布并实施的《食品安全法》就做出了如下改进： （1）加强国家对食品安全工作的领导，明确了地方政府负总责的原则；（2）国家建立食品安全风险评估和监测制度；（3）制定统一的食品安全标准；（4）强化食品添加剂的管理；（5）明星代言问题食品要负连带责任；（6）严格管理保健食品；（7）明确食品生产经营者是第一负责人；（8）对食品违法行为加大处理力度。 此外，为了消除食品安全制度安排中“监管有限、职责不定”的主要弊端，2013年发布的《国务院机构改革和职能转变方案》将我国食品安全办、食品药品监管局、质检总局和工商总局中与食品安全相关的职责进行了整合，并在此基础上组建了国家食品药品监督管理总局，从而对生产、流通、消费环节的食品安全和药品的安全性、有效性实施统一监督管理。 近年来，有关食品安全法律标准也相继出台。其中比较有代表性的有：《食品中农药最大残留限量》国家标准、《食品中污染物限量》国家标准、《固体饮料》国家标准、《酒类行业流通服务规范》、《婴幼儿配方乳粉生产许可审查细则》等。值得一提的是，国家卫生和计划生育委员会于2013年12月6日发布了《食品添加剂标识通则》、《食品用香料通则》等75项食品安全新国家标准，进一步规范了我国食品行业的生产加工过程。 2014年2月，中华人民共和国最高人民检察院发布五起危害食品安全犯罪指导性案例，涉及多个典型的法律适用问题，如食品非法添加行为的定性处理问题，生产、销售国家禁止食品使用物质行为的定性处理问题。这将进一步指导检察机关正确办理危害食品安全犯罪及相关职务犯罪案件，也将体现从严打击危害食品安全犯罪，惩办背后的食品监管渎职、受贿等职务犯罪的精神和要求。 最高检数据显示，司法机关对涉及食品安全违法违规事件的追查力度进一步加大。2011年至2013年，全国检察机关共批捕、起诉生产、销售不符合安全标准的食品刑事案件1203件2638人、1502件3490人，批捕、 起诉生产、销售有毒、有害食品刑事案件2975 件4344人、4323件6631人。 总而言之，我国对食品行业的监管政策正在逐步完善，行动正逐步开展。但政策和措施的实施效果还有待全面的、进一步的分析。 4.食品行业的ESG问题 4.1.ESG问题概览 在ESG的三个议题框架（社会、治理和环境）内，我们对商道新闻追踪系统发现的预警信息进行了分类和整理，从而发现食品饮料行业ESG问题主要存在的方面。在研究期内，共收集304条ESG负面预警信息。其中2%（8条）属环境类别；74%（224条）属社会类别；24%（72条）属治理类别。 环境社会治理 2% 24% 74% 基于商道新闻追踪系统的发现，我们得出这一结论：中国食品行业面临的最重要的ESG风险属于社会问题范畴。 通过进一步的观察，我们发现社会议题中的产品安全这一子议题是食品行业在中国面临的最紧迫的ESG问题。 在研究期内，所追踪到的预警信息中有67%（205条）与食品饮料的产品安全有关；有16%（48条）指向企业商业道德；有5%（14条）与供应链有关；价格操纵与欺诈和腐败于贿赂分别占4%（12条）；环境和工业危害、员工权益、知识产权等子议题中所涉及到的负面预警信息较少，分别有8条、4条和1条。 4%3%1%0% 4% 5% 16% 67% 产品安全商业道德供应链管理 价格操纵与欺诈腐败与贿赂 环境和工业危害员工权益 知识产权 4.2.产品安全 食品饮料消费与每个人的日常生活息息相关，食品饮料的质量问题更是直接关系到消费者的健康水平甚至生命安全。因此，食品饮料安全一直以来都是本行业中最受人关注的议题。但是，尽管我国政府部门不断加大食品安全的监管力度，但负面事件仍层出不穷。如