RCEP 原产地规则的限制性 ： 对东亚全球价值链的启示

ERIA-DP-2022-26 ERIA讨论文件系列第455号 RCEP原产地规则的限制：对东亚全球价值链的影响 ArchanunKOHPAIBOONandJuthathipJONGWANICH* 国际竞争力研究中心（ICRC）法警大学经济学院 2022年10月 Abstract:本章旨在研究东亚区域全面经济伙伴关系协定（RCEP）和其他关键多边自由贸易协定（FTA）中原产地规则（RoO）的限制性，以促进现有全球价值链（GVC）的运作 。分析首先是在这些FTA的RoO章节中解剖PSR并对其进行量化。关键发现是，与其他多边FTA相比，RCEP中针对特定产品的规则最灵活，并且对GVC的运营更为便利。这是由RCEP特定的功能驱动的，例如高成员内部贸易和成员覆盖率。主要的政策推论是，在RCEP中需要一个完全累积条款，以允许区域价值内容替代方案完全生效。在这些多边自由贸易协定中协调RoO条款仍然是正在进行的谈判的挑战。需要监测RoO的动态以及FTA的利用，以便这些多边FTA可以成为更广泛的世界贸易组织多边贸易体系中贸易自由化的真正垫脚石。 关键字:RCEP；多边自由贸易协定；原产地规则；和全球生产网络 JEL分类：F13、F15、F68和O53 *我们要感谢F.Kimura教授，S.Urata教授，D.Narjoko博士和K.Hayakawa博士的宝贵意见。特别感谢PattarawadeeNirachatsuwan女士和WayuladaHembanthid女士在编制大型数据集方面的出色协助。 1.问题 最近，随着自由贸易协定的扩散，已经观察到越来越多的多边自由贸易协定（自由贸易协定）。这些自由贸易协定不仅扩大了贸易集团的市场规模，而且其中的共同规则和法规也有助于公司有效地在贸易集团内建立生产网络。后者通常被强调为各国加入大型自由贸易协定的主要优势，例如区域全面经济伙伴关系协定（RCEP）和跨太平洋伙伴关系全面进步协定（CPTPP）。FTA的上述利益是否实现取决于FTA的许多特征，原产地规则（RoO）也在其中。这是本章的重点。 原则上，RoO确定产品必须满足的条件才能获得优惠市场准入。它们是为了防止几乎没有或没有附加值的表面组装操作，这实际上将扩大对这些组装操作上游不合格的中间生产商的优惠准入的好处。如果RoO中指定的这些约束具有约束力，则公司必须更改其生产过程以满足它们并获得原产地证书。这在一定程度上提高了产品的生产成本。此外，获得原产地证书的官僚程序可能会产生固定的合规费用，从而带来文书工作和官僚麻烦。因此，RoO有能力抑制偏好摄取。 通常，RoO中有两个组成部分：一个是产品特定规则（PSRs），另一个是体制范围的规则。前者与感兴趣的产品直接相关。规则可以跨产品统一，也可以跨产品变化。后者列出了适用于所有产品的规则，包括在不影响原产地的情况下使用的非原产材料的最大百分比(最低限度)、如何处理转运以及获得原产地证书的数据要求。如下所示，在后者中经常观察到收敛，因此我们的分析是在前者上。 在RoO限制性文献中，评估限制性PSRs如何的标准做法是为它们分配数值以反映其限制性得分（Estevadeordal，2000；Gretton和Gali，2005；Anson等人。 2005；哈里斯，2007)。通常，PSR有四种形式：（1）技术要求（TR），（2 ）完全获得（WO），（3）区域价值含量（RVC）和（4）关税分类的变化（ CTC），这需要更改关税章节（CC），关税标题（CH）或关税子标题（CSH） 。TR和WO通常被认为是限制性最强的，其次是CC和RVC/CH，而CSH是限制性最低的。在实践中,这些形式用作替代(RVC或CC)或组合(RVC和CC)。 在全球价值链（GVC）的背景下，上述标准做法可能存在问题。全球价值链活动通常涉及零部件的跨境贸易，这通常发生在6位协调制度（HS）分类的关税副标题级别。在这方面，一个国家可能会经历给定的6位数HS项目的进出口（i。Procedres.产业内贸易）同时，因此CSHPSR是现有文献中经常主张的限制性最小的规则，可能会在GVC操作中适得其反。这在以前的研究中被忽略了，但在RCEP等多边自由贸易协定中具有巨大的政策意义，GVC活动密集进行。 在这种背景下，本章评估了RCEP相对于该地区其他主要多边FTA的RoO限制性，以期制定审慎政策以促进GVC运营。本研究涵盖的多边自由贸易协定包括CPTPP ，东南亚国家联盟（ASEAN）-澳大利亚-新西兰自由贸易协定（AANZFTA），日本-东盟经济伙伴关系协定（JAEPA），东盟-大韩民国自由贸易协定（AKFTA ），东盟-中国自由贸易协定（ACFTA）和东盟-印度自由贸易协定（AIFTA） 。我们的章节在两个方面对现有文献做出了贡献。首先，据我们所知，本研究是首次系统分析，以评估涵盖东亚经济体的主要多边自由贸易协定的RoO限制性，包括RCEP，这是迄今为止签署的最大的多边自由贸易协定。其次，本研究中的限制性评估结合了GVC运营的产业内贸易特征。小标题HS的产业内贸易指数越高，CSH标准的限制性就越大。忽略此功能可能会误导GVC操作的含义。 本章组织如下。它从分析框架开始，说明了RoO在自由贸易协定中的作用以及到目前为止如何评估RoO限制性。本研究中使用的方法在第3节中讨论，随后在第4节中进行分析。第5节给出了结论和政策推论。 2.分析框架 在过去二十年中观察到的自由贸易协定的扩散不仅对多边贸易体系的理念而且对日常业务行为都具有深远的影响。无论好坏，优惠交易规则与当地交易者的相关性越来越大。尽管有关于自由贸易协定是否创造净福利收益的争论(即Procedres.贸易转移与贸易创造)，它们的设计方式在理解它们真正赋予多少市场准入方面非常重要。在这方面，RoO发挥了关键作用。 RoO规定了产品必须满足的条件，才有资格获得优惠的市场准入。它们对于签署的自由贸易协定至关重要，以防止在没有外部关税协调的情况下的“贸易偏转”-进口通过最低关税成员进入集团，然后在集团内部免关税。这也是为了防止增值很少或没有增值的表面组装操作，这实际上将扩大对这些组装操作上游的不合格中间生产商的优惠准入的好处。 一般来说，每个FTA的RoO章节都有两个主要组成部分：产品特定规则（ PSR）和制度范围规则（RWR）。 (1)PSRs PSR中有四个标准标准，包括区域价值含量（RVC），技术要求（TR），必须完全在被视为起源的当事方内制造的产品（通常称为完全获得或WO）以及关税分类的变化（CTC）。 RVC旨在确保公司从其他成员国大量采购其中间体，并排除表面组装操作。通常在产品价格中确定贸易集团内创造的附加值的最低份额。TR可以采取多种形式，通常需要某些生产过程 在贸易集团成员内部和/或从贸易集团成员处采购某些中间体。WO要求产品必须完全在各方内部制造才能被视为原产地，这似乎是确定货物原产地的最严格标准（Harris，2007）。 CTC意味着最终产品的关税分类与所使用的所有非原产材料的关税分类不同。改变的最小要求可以发生在CC、CH或CSH。反恐委员会的严格程度取决于所需的关税分类更改。章节级别的更改要求最高，而子标题级别的更改要求最低；因此，规则在严格性递减方面的顺序是CC，CH和CSH（WTO，2018）。 由Estevadeordal（2000）开创，将数值任意分配给RoO产品特定规则，以反映RoO限制性得分。通常，分配给CTC的数量最低，而分配给WO的数量最高，以反映其限制性水平。数字越高，规则的限制就越多。另外,CSH被认为是限制最小的,而CC是限制最大的。CH限制水平在中间。RVC标准通常被视为与CH相同的限制性水平。总的来说,分配的值将按升序排列:CSHCH/RVCCCTR/WO。可以附加到每个单独规则的任何附加要求将增加PSR限制性级别。 表1显示了以前研究中使用的分数。虽然分配的数值在研究中不同，但它们的排名在一定程度上相似。例如，在Hayaawa（2014）中，8是分配给WO和CC＆Tech的最大值，其次是7给CC。对于CSH、RVC或Tech可作为替代方案的规则，将最低得分为1。在不包括WO的Estevadeoral和Somie（2006）中，7是分配给CC＆Tech的最大值。CSH标准是第二低的，得分为2，但高于CTC的8-10位数。因此，必须谨慎进行其他研究的直接价值比较。相反，排名很重要。 表1：选定研究中分配的数值 Criteria Estevadeoral和Suominen(2006) Hayakawa(2014) 本研究 WO/TR 8（最高） 7（最高）* CC/RVC 6 3 CSH/RVC 1 1 RVC 4 3 CH/RVC 3 3 CSH&Tech/RVC 2.25 CH/RVC/Tech 3 1.25 CC 6 7 5 CC&Tech 7（最高） 8（最高） 6.25 CH 4 4 3 CH&Tech 5 4.25 CH/Tech 3 3 CSH 2 2 1 CH和RVC 5 5 CSH和RVC 3 2.25 CSH/RVC/Tech 1（最低） 1（最低） CTC在8-10位数字 1（最低） *分配给适用于HS01-24的WO的数值为1。来源：作者。 这种做法有两点。首先，在反映其限制性时给WO赋值是一致的。实际上，WO可能不是农产品的约束性约束，农产品的生产过程通常在给定领土内从头到尾进行。这与制造产品不同，制造产品的生产过程可能会跨境分散。因此，在农产品和制造业产品之间区别对待WO标准会更合适。 其次，上述做法尚未纳入GVC贸易的一个重要特征。基本上，全球价值链是指在两个或两个以上国家生产商品或服务所涉及的活动的地理分离，这大大增加了全球经济体之间的相互依存关系，导致零部件贸易快速增长。1全球价值链高度集中在东部 1有广泛的因素归因于GVC日益重要。它们包括 亚洲。在采购零部件时尤其如此(Asorala和Kohpaiboo,2011;2014)。如下所示，跨境贸易发生在关税副标题级别（i。Procedres.CSH）。一个明显的例子是印刷电路板 （PCB），这是许多机械和电气产品中至关重要的电子部件。按HS分类，空白PCB和与电子设备组装的PCB（例如Procedre集成电路和传感器属于HS850440。一个参与全球价值链的国家很可能将空白多氯联苯出口到另一个国家，在那里组装电子产品 。这种跨境贸易可能无法满足获得原产地证书的CSH标准，从而抑制了优惠。到目前为止，这一特征在衡量RoO的限制性时被忽视了，但对于多边FTA促进GVC参与具有巨大的政策意义。 (2)RWRs RWR制定了适用于所有产品的一般规则。其中包括在不影响原产地的情况下使用的非原产材料的最大百分比（最少），如何处理转运以及履行原产地证书的数据要求。在涉及RCEP和其他多边自由贸易协定等两个以上成员的自由贸易协定中，这一点非常重要。基本上，所有RoO都适用双边累积法，其中两个贸易成员的产品有资格满足RoO的要求，而不是贸易集团的其他地方。有趣的是，在一些自由贸易协定中发现了更自由的RWR形式。一种是对角累积，各国可以使用源自类似RoO的任何部分的产品作为原始产品。最灵活和限制最少的累积规则是完全累积，它允许公司在贸易集团其他地方的非原产中间体中积累原产成分，以确定最终商品的原产地。 TomeetwiththePSRandRWR,firmsmustaltertheirproductionprocesses.Thisraisstheproductioncostoftheproductioncostoftheproductionoftheproductiontoacertainextent. 关税壁垒的下降，运费的下降，面向全球的物流服务的出现以及数字技术的进步（互联网，计算能力）促进了信息的快速流动（Baldwi，2016）。知识产权保护的改善，特别是世界贸易组织（W