2023 年政府欺诈、浪费和滥用调查报告

汤森路透研究所 2023年政府欺诈、浪费和滥用调查报告 预防工作是保持步伐还是失败？ 执行摘要 汤森路透每年都会调查州和地方政府工作人员，以了解他们是否拥有足够的资源来充分预防，发现和调查欺诈，浪费和滥用（FWA）。调查对象还被要求评估他们在过去一年中打击FWA的努力有多有效，并确定他们在工具、资源 、人员和时间方面面临的最大挑战。 Thesurveyparticipantsaretheinvestigators,administrators,andotherpersonnelresponsibleformanagingprogram,dispairingbenefits,andprotectingtaxpayerdolsfromfraudersandotherbadactors.On 今年报告的一个关键区别是，目前全球新冠肺炎大流行几乎没有引起人们的关注。 流程的前端是主管，经理和管理员，他们审查受益人证书并验证申请人的身份；后端是分析师和调查人员 ，他们要求FWA索赔，并为潜在的法律行动收集证据。 简而言之，这些都是专注的专业人士S.公民依靠确保纳税人的钱分配给预期的接受者，而不是试图利用该系统的罪犯。这些专业人员的反馈很重要，因为它提供了对政府运作如何有效阻止FWA的诚实评估，缺点是什么，以及如何改进这些系统和流程。. 总体而言，今年调查的受访者对他们拥有解决FWA所需的工具和资源的信心略低于去年。尽管如此，超过一半（59％）的人仍然认为他们可以在其机构中预防，发现和调查FWA的实例，尽管他们也列举了许多可能削弱其努力有效性的问题。 与过去几年一样，一线政府雇员说他们遇到的最常见的FWA类型是提交虚假索赔和使用虚假文件。同样，他们报告面临的最大挑战是工作量增加，资源不足，招聘新人才的困难以及退休导致的机构知识流失-所有这些都与以前报告的结果一致。 这种一致性表明，现状的针没有太大变化，这可以被视为积极或消极的，这取决于一个人的观点。毕竟，情况并没有变得更糟，但也没有多大改善。 大流行后进展(或缺乏进展) 今年报告的一个关键区别是，全球新冠肺炎大流行目前几乎没有被视为一个令人担忧的问题，而在过去几年里，它发挥了关键作用，因为它引发了欺诈行为的增加，以及它要求负责支付大流行救济基金的政府雇员做额外的工作。 然而，仅仅因为大流行不再是一个直接的问题，并不意味着它的影响仍然无法感受到。实际上，大流行的破坏迫使许多政府机构重新考虑其运营策略。更多的远程工作、服务交付方式的改变、额外的安全挑战以及与计划受益者的更多虚拟互动都是在大流行封锁期间进行的调整，这些调整或多或少已成为当前政府运营的永久特征 。 欺诈活动的普遍增加-以及更具技术创造性的欺诈方式-也是今天持续存在的大流行时代的产物，尽管引发欺诈最初增加的救济计划不再活跃。 另一个大流行时代的遗产涉及持续的人员配备和保留问题，这些问题造成了挑战的连锁反应，可能需要一代人的时间才能反弹。事实上，在大流行期间，如此多经验丰富的政府官员退休或找到了不同的工作，以至于许多政府机构从此陷入困境。在当前的就业市场中找到高质量的招聘人员也很困难，特别是对于需要专业技术专长的工作。在大流行期间承担额外职责的员工继续报告过度工作，因为大流行前的人员配备水平尚未恢复。 这些人员配备问题，加上预算紧张，缺乏必要的资源，过时的技术以及培训不足，在某些地方创造了工作环境 政府机构使得FWA的预防、检测和调查变得更加困难。充其量，这些条件持续存在的机构可能会损害他们所负责的政府计划的完整性；在最坏的情况下，他们可能会邀请欺诈者利用机构本身可能无意中造成的漏洞，并允许其继续下去。. 主要发现 我们的研究为政府工作人员如何看待他们与FWA作斗争的努力带来了一些关键发现，包括： • 解决FWA问题（从2022年的72%下降）。然而，超过一半（55%）的政府工作人员认为FWA的患病率将在未来两年内增加。此外，59%的政府机构甚至没有追踪FWA对其运营的影响。 • 检测认为，由于全球新冠肺炎大流行，他们的工作变得更具挑战性。超过三分之二(68%)的参与欺诈调查的人表示，大流行使他们的工作更加困难。 •我认为总体欺诈活动增加，更复杂的欺诈计划以及缺乏人与人之间的互动是FWA在大流行后时代更难以预防的主要原因。 Methodology 的结果2023年政府欺诈、浪费和滥用报告来自各级政府的170名专业人员进行的调查，代表超过15个政府机构，包括卫生与公共服务部，国税局，补充营养援助计划（SNAP）以及医疗保险和医疗补助计划。 所有调查受访者的要求是他们在工作中使用公共记录或其他FWA预防，检测或调查资源。调查于2023年3月28日至4月26日进行。 打击欺诈、浪费和滥用 实际上，在政府前线与FWA的斗争涉及一系列日常日常活动，这些活动被编织成机构和部门运作的结构。 预防在前端-通过严格的应用程序筛选，数据分析和身份验证-是首选，因为它有能力阻止许多形式的FWA，特别是彻头彻尾的欺诈，然后才能成为问题。 检测可能发生在政府机构工作生命周期中的任何地方，并且与预防工作相吻合，或者与数据库的交叉引用，识别计费异常或调查举报人索赔等活动有关。 同样，调查可以与预防和检测重叠，但通常是指发生的活动后可疑行为或事实模式已被识别。 在这三项活动之间找到适当的平衡是决定机构是否尽可能有效地利用其资源的一部分。而且，与过去几年一样，州和地方各级的政府雇员继续希望他们可以将更多的时间花在前端预防上，而不是事后调查上。 图1：欺诈、浪费和滥用工作的重点 2023年，26％的欺诈，浪费和滥用工作集中在前端预防上，但愿望是花费36％。 2023年电流 2023年所需 2022当前 2022年所需 前端预防 欺诈检测 22% 26% 27% 25% 26% 32% 36% 37% 深潜调查 9% Other7% 6% 5% 6% 不知道7% 4% 17% 19% 21% 24% 无/不适用 6% 10% 9% 10% 9% 2023年（n=170），2022年(n=182)来源：汤森路透2023 在州一级，工人宁愿将超过三分之一（34％）的时间用于预防工作，而不是现在花费21％的时间。有趣的是，地方一级的工人已经他们将35%的时间花在预防上，但表示他们更愿意将41%的时间花在前端威慑上。 Ifthefront-lineemployeescouldspendmoretimeonpreventionefforts,itstandsthereasonthattheywouldprefertospendlesstimeonfrauddetectionandinvestigation.Thisisistrueinthestatelevel,whereemployeesthat 州和地方各级的政府雇员仍然希望他们能花更多的时间在前端预防上。 目前，他们将29%的时间花在欺诈检测上，他们希望将更接近22%的时间花在这种努力上。然而，在地方一级，员工宁愿花更多的时间(希望花21%的时间，而现在花19%的时间)在欺诈检测上，州和地方员工都宁愿花更少的时间在深度调查上——这种调查通常需要更多的时间和资源。. FWA的类型 关于政府雇员经常遇到的渎职行为的一般性质，每年都没有太大变化，但是技术为犯罪分子提供了一个方便的工具包来使用他们的技巧。因此，尽管计划本身可能并不新鲜， 欺诈者仍在寻找巧妙的新方法来消除系统欺诈，方法是使用更先进的技术来制造合法性的幻觉或获得未经授权的资金访问。 某些策略可能会演变，但欺诈者仍然倾向于针对大美元的政府计划，例如联邦灾难援助和失业，而该系统的滥用者（也可能犯有欺诈罪）倾向于寻找系统性漏洞-例如过时的计费系统-他们可以利用这些漏洞来收集他们无权获得的资金。 图2：经历过的欺诈、浪费或滥用的类型 2023 2022 41% 33% 35% 18% 21% 18% 16% 16% 19% 15% 15% 14% 9% 12% 12% 9% 7% 5% 8% 29% 20% 来源：汤森路透2023 4% 9% 9% 11% 提交或导致提交虚假索赔或虚假陈述事实以获得付款， 否则权利将存在使用伪造/伪造的文件 来获得好处fits 为不必要的项目或服务开单 45% 对未提供的服务、未提供的用品或两者的收费，包括伪造记录以显示此类 物品的交付对项目或服务过度收费对复杂程度高于服务的服 务收费 实际提供或记录帐户接管或未经授权 的在线访问 在索赔中误用代码，例如上编码或解捆绑代码征求、收取、提供或支付报酬(例如、回扣、贿赂或回扣)诱导或奖励 政府项目报销的项目或服务的推荐使用合成身份/合成商业欺诈 支付推荐程序的费用 Other 无/不适用/不知道 2023年（n=170），2022年（n=182）。 特别是在州一级，最常见的FWA形式仍然是那些提出虚假索赔或对事实撒谎的人(例如，在灾难援助的情况下)，以获得他们不符合资格的付款。国家机构比地方一级的机构看到更多的伪造或伪造文件；他们也更经常被账单诈骗作为目标-例如对不必要或虚构的物品或服务进行账单，或者对可能或可能没有交付的服务或物品进行过度收费。 与过去几年一样，政府雇员看到的其他最常见的欺诈类型包括：在索赔中误用、重新编码或拆分代码； •使用回扣、贿赂或回扣，诱导或奖励由政府项目报销的项目或服务的推荐； •未经授权的在线访问(例如，账户收购)； •合成身份或商业欺诈；以及 •支付项目受益人的转介费用。 欺诈者比地方机构更频繁地针对国家机构有几个原因。 首先，州机构管理更大的计划，例如Medicare，Medicaid和联邦紧急事务管理局（FEMA）的援助或救灾。另一个原因是欺诈者在匿名方面蓬勃发展，因此大型官僚机构和仅在线应用程序对他们有利。在地方一级，政府当局更有可能满足 受益人和供应商面对面或亲自认识他们。例如，如果供应商参与了计费骗局，则本地社区网络通常可以充当打击犯罪和腐败的非正式堡垒。 调查和漏洞 尽管如此，州和地方机构都必须调查可疑行为或不当行为的报告；当授予大型合同时，通常需要对潜在供应商进行额外的尽职调查。 根据其规模，政府机构通常会有专门的调查员或调查小组，对供应商进行尽职调查，并对超出 奇怪的是，并非所有政府机构都有与 FWA预防有关的工具和资源的预算拨款 。 一线管理员。调查可以采取多种形式，但该过程通常涉及身份验证，背景调查，公共记录搜索，财务审查 ，资格和凭据验证，供应商评估以及确保不违反法律或法规的各种努力。 图3：深潜调查事项 在进行深潜调查的人中，每周平均需要公共记录搜索的事项数量为10。超过一半被认为是例行公事。 2023 2022 2020 2019 5 3 1010 中位数#重要 来源：汤森路透2023 对于那些参与我们的研究并进行深入调查的人，每周平均需要搜索公共记录或其他调查资源的事项数量为10（与去年相同），其中一半以上被认为是常规的。 然而，当我们在2019年提出同样的问题时，受访者表示，他们每周只进行五次深度调查。而在2020年，就在大流行封锁之前，深潜调查的平均数量下降到每周三次。然而，在大流行期间，与联邦救济计划有关的欺诈行为大幅飙升-根据我们的调查受访者的说法，欺诈活动并没有消退，尽管大流行已经消退。 图4：未来两年FWA的变化 到2023年，超过一半的人认为欺诈，浪费和滥用的患病率将在未来两年内增加。自2019年以来，这一比例一直在上升。 2023 2022 2020 2019 55% 53% 40% 31% 39% 38% 53% 5% 9% 7% 11% 增加 保持不变 58% 减少 2023年（n=170），2022年（n=182），2020年（n=110），2019年(n=84)来源：汤森路透2023 实际上，今年超过一半（55％）的受访者认为FWA的患病