中机认检：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

创业板风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 中机寰宇认证检验股份有限公司 （北京市大兴区北臧村镇天荣街32号） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （济南市市中区经七路86号） 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股票数量为5,652.13万股，占发行后总股本的比例为25%，本次发行股份均为新股，公司股东不进行公开发售股份。 每股面值 人民币1元 每股发行价格 16.82元 发行日期 2023年11月21日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 22,608.52万股 保荐人、主承销商 中泰证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2023年11月27日 目录 发行人声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义8 一、普通术语8 二、专业术语10 第二节概览12 一、重大事项提示12 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况14 三、本次发行概况15 四、发行人的主营业务经营情况16 五、发行人板块定位情况21 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标28 七、公司财务报告审计截止日后主要经营状况29 八、发行人选择的具体上市标准32 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项32 十、募集资金运用与未来发展规划33 十一、其他对发行人有重大影响的事项34 第三节风险因素35 一、与发行人相关的风险35 二、与行业相关的风险39 三、其他风险40 第四节发行人基本情况41 一、发行人基本情况41 二、发行人设立情况41 三、报告期内的股本和股东变化情况46 四、发行人成立以来的重要事件48 五、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况49 六、发行人的股权结构49 七、发行人控股子公司及参股公司基本情况53 八、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人及员工持股平台基本情况61 九、发行人特别表决权股份情况76 十、发行人协议控制架构情况76 十一、发行人控股股东、实际控制人重大违法的情况76 十二、发行人股份情况77 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况85 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间的亲属关系90 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况90 十六、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签订的协议91 十七、发行人的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所持股份质押、冻结或发生诉讼纠纷情况92 十八、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年变动情况92 十九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况94 二十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬和福利情况94 二十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其近亲属持有发行人股份的情况及所持股份被质押、冻结或发生诉讼纠纷的情况95 二十二、董事、监事及高级管理人员任职资格96 二十三、最近三年涉及行政处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况96 二十四、发行人的股权激励情况及其他制度安排和执行情况96 二十五、公司员工情况96 第五节业务与技术104 一、公司主营业务、主要产品或服务情况104 二、公司所处行业的基本情况125 三、公司销售情况和主要客户160 四、公司采购情况和主要供应商168 五、公司主要客户与供应商、竞争对手重叠情况170 六、公司主要固定资产和无形资产171 七、公司主要资质及特许经营权情况181 八、公司技术和研发情况187 九、发行人境外经营情况201 十、公司质量控制情况201 十一、环保情况203 第六节财务会计信息与管理层分析205 一、报告期经审计的财务报表205 二、注册会计师审计意见216 三、与财务会计相关的重要性水平的判断标准219 四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况219 五、影响公司未来盈利能力及财务状况的主要因素220 六、重要会计政策和会计估计223 七、分部信息251 八、非经常性损益情况251 九、公司主要税种、税率及享受的税收优惠政策252 十、主要财务指标257 十一、经营成果分析259 十二、资产质量分析303 十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析335 十四、报告期内重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并等事项359 十五、资产负债表日后事项、承诺及或有事项、其他重要事项以及重大担保、诉讼或仲裁事项361 十六、盈利预测信息363 十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况363 第七节募集资金运用与未来发展规划367 一、募集资金投资项目概况367 二、募集资金投资项目的具体情况369 三、募集资金运用对财务状况及经营成果的影响370 四、公司未来发展与规划371 第八节公司治理与独立性375 一、发行人公司治理存在的缺陷及改进情况375 二、发行人内部控制情况375 三、发行人报告期内违法违规行为情况及受到处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施的情况376 四、发行人报告期内资金占用和对外担保的情况378 五、公司具有直接面向市场独立持续经营的能力378 六、同业竞争380 七、关联交易391 第九节投资者保护410 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的程序410 二、股利分配政策410 三、公司关于特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排415 第十节其他重要事项416 一、重大合同416 二、对外担保情况419 三、重大诉讼或仲裁事项419 第十一节有关声明423 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明423 二、发行人控股股东声明424 三、保荐人（主承销商）声明425 四、保荐人（主承销商）负责人声明426 五、发行人律师声明427 六、会计师事务所声明429 七、资产评估机构声明430 八、验资机构声明431 九、验资复核机构声明432 第十二节附件433 一、附件433 二、附件查阅地点、时间、联系人471 附录472 附录一、软件著作权472 附录二、国家标准、行业标准和团体标准482 附录三、专利490 第一节释义 一、普通术语 发行人、本公司、公司、中机认检 指 中机寰宇认证检验股份有限公司 中机认检有限 指 北京中汽寰宇机动车检验中心有限公司，2017年12月公司名称变更为中机寰宇认证检验有限公司，公司前身 寰宇检验中心 指 北京中汽寰宇机动车检验中心，公司前身 公司章程 指 中机寰宇认证检验股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 中机寰宇认证检验股份有限公司股东大会、董事会、监事会 中泰证券、保荐人、保荐人、主承销商 指 中泰证券股份有限公司 发行人会计师、审计机构、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人律师、大成 指 北京大成律师事务所 评估机构、中和资产评估 指 中和资产评估有限公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2020年、2021年、2022年和2023年1-6月 报告期各期末 指 2020年末、2021年末、2022年末和2023年6月末 报告期末 指 2023年6月末 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 交易所、深交所 指 深圳证券交易所 国务院 指 中华人民共和国国务院 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委、发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 税务总局 指 国家税务总局 国家市场监管总局 指 国家市场监督管理总局 国家认监委、CNCA 指 国家认证认可监督管理委员会 国家认可委、CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会 海关总署 指 中华人民共和国海关总署 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 交通运输部 指 中华人民共和国交通运输部 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 财政部 指 中华人民共和国财政部 商务部 指 中华人民共和国商务部 民政部 指 中华人民共和国民政部 民航局 指 中国民用航空局 原国家质检总局 指 国家质量监督检验检疫总局 国家质检中心 指 经国家认监委授权的国家级产品质量检验检测中心 徐工集团 指 徐州工程机械集团有限公司 三一集团 指 三一集团有限公司 中联重科 指 中联重科股份有限公司 中国重汽 指 中国重型汽车集团有限公司 北汽集团 指 北京汽车集团有限公司 江淮集团 指 安徽江淮汽车集团股份有限公司 东风集团 指 东风汽车集团有限公司 奇瑞汽车 指 奇瑞汽车股份有限公司 中国中车集团 指 中国中车集团有限公司 AUTOLIV 指 瑞典奥托立夫公司 CQC 指 中国质量认证中心 中国机械总院 指 中国机械科学研究总院集团有限公司，原名机械科学研究总院集团有限公司、机械科学研究总院 工研资本 指 工研资本控股股份有限公司 雁栖湖基础院 指 雁栖湖基础制造技术研究院（北京）有限公司 生产力中心 指 中机生产力促进中心，2021年12月公司名称变更为中机生产力促进中心有限公司 宁波百寰 指 宁波百寰企业管理合伙企业（有限合伙） 宁波百茂 指 宁波百茂企业管理合伙企业（有限合伙） 宁波百发 指 宁波百发企业管理合伙企业（有限合伙） 湖州鼎友 指 湖州鼎友股权投资合伙企业（有限合伙） 中汽认证 指 中汽认证中心，2017年10月公司名称变更为中汽认证中心有限公司 中机检测 指 中机科（北京）车辆检测工程研究院有限公司 中机检测延庆分公司 指 中机科（北京）车辆检测工程研究院有限公司延庆分公司 中机检测怀来分公司 指 中机科（北京）车辆检测工程研究院有限公司怀来分公司 中机检测青岛分公司 指 中机科（北京）车辆检测工程研究院有限公司青岛分公司 中机检测德州分公司 指 中机科（北京）车辆检测工程研究院有限公司德州分公司 中机检测天津分公司 指 中机科（北京）车辆检测工程研究院有限公司天津分公司 中机车辆 指 中机寰宇（山东）车辆认证检测有限公司 中机车辆北京分公司 指 中机寰宇（山东）车辆认证检测有限公司北京分公司 中机智检 指 中机寰宇（江苏）智能制造认证检测有限公司 中机博也 指 博也汽车科技（宁波）有限公司，2021年3月公司名称变更为中机博也（宁波）汽车技术有限公司 中联认证 指 中联认证中心，2017年10月公司名称变更为中联认证中心（北京）有限公司 中机天津 指 中机科（天津）汽车检测服务有限公司 九鼎国联 指 北京九鼎国联认证有限公司 宁波万旺 指 宁波万旺企业管理有限公司 德州建能 指 德州建能实业集团有限公司 德州经开区管委会 指 德州经济技术开发区管理委员会 CCC 指 国家市场监管总局（国家认监委）的“中国强制性产品认证管理制度” 公告 指 工信部的“车辆生产企业及产品公告”管理制度 达标车型 指 交通运输部的“道路运输车辆达标车型公告”管理制度 环保信息公开 指 生态环境部的“机动车环保公告”管理制度 WTO 指 世界贸易组织 中国汽研 指 中国汽车工程研究院股份有限公司 苏试试验 指 苏州苏试试验