百济神州：百济神州有限公司2023年第三季度报告

证券代码：688235证券简称：百济神州 百济神州有限公司 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：千元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 5,624,008 111.5 12,875,236 87.4 归属于上市公司股东的净利润 1,340,817 不适用 -3,878,105 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -1,281,561 不适用 -6,783,236 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -5,401,589 不适用 基本每股收益（元/股） 0.99 不适用 -2.85 不适用 稀释每股收益（元/股） 0.96 不适用 -2.85 不适用 加权平均净资产收益率（%） 4.71 不适用 -13.00 不适用 研发投入合计 3,295,174 9.8 9,177,446 14.5 研发投入占营业收入的比例（%） 58.59 减少54.32 个百分点 71.28 减少45.44个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 40,191,661 44,224,173 -9.1 归属于上市公司股东的所有者权益 27,313,206 30,331,059 -9.9 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 单位：千元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 非流动性资产处置损益 - 461 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,207 196,299 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 7,959 133,311 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,603,085 2,602,885 减：所得税影响额 1,873 27,825 合计 2,622,378 2,905,131 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)境内外会计准则下会计数据差异 单位：千元币种：人民币 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 年初至报告期末金额 本报告期末 上年度末 按中国会计准则 -3,878,105 27,313,206 30,331,059 按美国公认会计原则调整的项目及金额：股份支付及相关所得税影响(1) 303,035 - - 租赁差异(2) 1,357 17,664 15,223 按美国公认会计原则 -3,573,713 27,330,870 30,346,282 注1：在中国企业会计准则下，对于一次授予但分期行权的股份支付，本集团应根据每个计划在授予日的公允价值估计股份支付费用，在其相应的等待期内，按照各计划在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。在美国公认会计原则下，本集团采用直线法，在每个等待期的资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将每期取得的服务在等待期内按直线法摊销确认相关的成本或费用。本集团相应考虑股份支付费用对应的税务影响。 在中国企业会计准则下，员工股份支付产生的可税前抵扣金额大于会计上累计确认的与股份支付有关的费用而产生的超额纳税收益应计入股东权益，而美国公认会计原则下应计入当期所得税收益。 注2：在中国企业会计准则下，在租赁期开始日后，租赁负债按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。使用权资产按照直线法计提折旧，确认当期折旧费用。在美国公认会计原则下，经营租赁在租期开始后，承租人应于每期期末以未来租赁付款额的现值确认租赁负债，以租赁负债调整预付租金和未摊销初始直接费用等项目后的金额确认使用权资产，同时以直线法确认经营租赁的单一租赁成本。 （四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 111.5 主要系产品收入以及合作收入较上年同期增长所致。 营业收入_年初至报告期末 87.4 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 不适用 主要系由于产品收入增长和费用管理推动了经营效率的提升，以及本期收到百时美施贵宝（BMS）仲裁和解产生的普通股确认的相关非现金收益所致。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 不适用 主要系由于产品收入增长和费用管理推动了经营效率的提升。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 基本每股收益（元/股）_本报告期 不适用 主要系由于产品收入增长和费用管理推动了经营效率的提升，以及本期收到BMS仲裁和解产生的普通股确认的相关非现金收益所致。 基本每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 稀释每股收益（元/股）_本报告期 不适用 稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 研发投入占营业收入的比例（%）_本报告期 减少54.32个百分点 主要系与上年同期相比本期营业收入的涨幅较大所致。 研发投入占营业收入的比例（%）_年初至报告期末 减少45.44个百分点 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 截至报告期末，公司已发行股份总数为1,376,270,732股，其中，境外已发行股份为1,261,215,472股，占公司已发行股份总数的91.64%，境内已发行的人民币股份为115,055,260股，占公司已发行股份总数的8.36%。人民币股份不在纳斯达克交易所或香港联交所上市交易，不能与在香港联交所上市的普通股或代表纳斯达克交易所上市普通股的美国存托股份互换，在任何情况下，任何人民币股份都不能转换为在香港联交所的普通股或在纳斯达克交易所上市的美国存托股份，反之亦然。公司在下表中根据相关股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件以及中国证券登记结算有限责任公司提供的A股股东名册列示公司股份前十名股东。A股股东性质按照中国证券登记结算有限责任公司提供的A股股东名册中的持有人类别填报。 单位：股 报告期末普通股股东总数 40,908 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情 况 股份状态 数量 AmgenInc.(安进) 境外法人 246,269,426 17.89 - - 未知 - BakerBrothersLifeSciences,L.P.及其联属实体 境外法人 152,602,311 11.09 - - 未知 - HHLRFund,L.P.及其联属实体 境外法人 142,888,241 10.38 - - 未知 - CapitalResearchandManagementCompany及其联属实体 境外法人 106,680,752 7.75 - - 未知 - 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 国有法人 4,790,454 0.35 - - 无 - 广州高新区科技控股集团有限公司 国有法人 4,790,454 0.35 - - 无 - 交通银行股份有限公司－万家行业优选混合型证券投资基金（LOF） 其他 4,500,000 0.33 - - 无 - 中国农业银行股份有限公司－鹏华医药科技股票型证券投资基金 其他 2,616,565 0.19 - - 无 - 北京高华盛泽投资管理有限责任公司 境内非国有法人 2,301,106 0.17 2,301,106 2,301,106 无 - 中国中金财富证券有限公司 国有法人 2,116,013 0.15 2,116,013 2,301,106 无 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 AmgenInc.(安进) 246,269,426 其他 246,269,426 BakerBrothersLifeSciences,L.P.及其联属实体 152,602,311 其他 152,602,311 HHLRFund,L.P.及其联属实体 142,888,241 其他 142,888,241 CapitalResearchandManagementCompany及其联属实体 106,680,752 其他 106,680,752 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 4,790,454 人民币普通 股 4,790,454 广州高新区科技控股集团有限公司 4,790,454 人民币普通 股 4,790,454 交通银行股份有限公司－万家行业优选混合型证券投资基金（LOF） 4,500,000 人民币普通股 4,500,000 中国农业银行股份有限公司－鹏华医药科技股票型证券投资基金 2,616,565 人民币普通股 2,616,565 中金公司－广发银行－中金公司百济神州1号员工参与科创板战略配售集合资产管理计划 1,917,070 人民币普通股 1,917,070 中保投资有限责任公司－中国保险投资基金（有限合伙） 1,797,876 人民币普通股 1,797,876 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在其他关联关系 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 截至报告期末，公司前10名股东及前10名无限售股东未参与融资融券业务；中国中金财富证券有限公司参与公司首次公开发行战略配售获得限售股份2,301,106股，根据《科创板转融通证券出借和转融券业务实施细则》等有关规定，截至2023年9月30日，其通过转融通方式借出公司股份数量为185,093股。除此之外，公司未知其他无限售股东参与转融通业务的情况。 注1：截至报告期末，公司普通股的登记股东有40,900户（其中包括人民币股份登记股东40,746 户，44户登记在港股股东名册及110户登记在开曼股东名册的股东）和8户美国存托股份的记 录持有人，合计40,908户。该数字不包括境外发行的普通股或美国存托股份由代理持有人以经纪人名义持有的受益所有人。由于许多普通股和美国存托股份由经纪人代理持有，公司无确认这些记录持有人所代表的受益持有人的总数。 注2：AmgenInc.(安进)、BakerBrothersLifeSciences,L.P.及其联属实体、HHLRFund,L.P.及其联属实体、CapitalResearchandManagementCompany及其联属实体均未持有公司于上交所科创板发行并上市的人民币股份，且其所持公司股份均为公司于境外发行的股份，未在中国证券登记结算有限责任公司登记，不在上交所科创板上市流通和交易，亦不受限于A股规则下的限售条件。上述股东持股情况的数据来源均为该等股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件。