天铭科技：2023年半年度报告（更正公告）

证券代码：836270证券简称：天铭科技公告编号：2023-061 杭州天铭科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 2023年半年度报告更正公告 杭州天铭科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月18日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）披露了《2023年半年度报告》（公告编号：2023-041）。财务会计报告的附注项目上年同期数披露口径为上年全年数，现予以更正。本次更正不会对公司2023年半年度财务状况和经营成果造成重大影响，具体更正内容如下： 一、《2023年半年度报告》“第七节财务会计报告”之“五、合并财务报表项目注释”之“（二）合并利润表项目注释” 更正前： 项目 本期数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 106,709,855.12 64,802,399.08 164,527,474.06 96,509,424.59 其他业务收入 102,527.35 34,630.44 780,577.54 218,948.93 合计 106,812,382.47 64,837,029.52 165,308,051.60 96,728,373.52 其中：与客户之间的合同产生的收入 106,812,382.47 64,837,029.52 165,308,051.60 96,728,373.52 1.营业收入/营业成本(1)明细情况 (2)收入分解信息 1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解 项目 本期数 上年数 收入 成本 收入 成本 越野主产品 88,766,325.39 52,659,081.46 139,914,765.85 79,885,314.95 其他辅件 18,046,057.08 12,177,948.06 25,393,285.75 16,843,058.57 小计 106,812,382.47 64,837,029.52 165,308,051.60 96,728,373.52 2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解 项目 本期数 上年数 在某一时点确认收入 106,812,382.47 165,308,051.60 小计 106,812,382.47 165,308,051.60 (3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,761,672.76元。 2.税金及附加 项目 本期数 上年数 城市维护建设税 576,215.27 672,503.29 教育费附加 246,949.40 288,215.66 地方教育附加 164,632.93 192,143.78 印花税 35,571.72 97,099.07 房产税 103,956.74 土地使用税 58,916.25 1,644.75 车船税 3,000.00 13,140.00 合计 1,189,242.31 1,264,746.55 3.销售费用 项目 本期数 上年数 职工薪酬 1,737,763.97 2,722,780.84 保险费 111,395.28 209,864.66 售后服务费 246,429.69 38,763.45 广告促销费 453,935.99 507,863.31 其他 436,467.73 631,775.25 合计 2,985,992.66 4,111,047.51 4.管理费用 项目 本期数 上年数 职工薪酬 4,648,438.11 7,150,107.40 折旧及摊销 668,791.17 1,217,478.88 业务招待费 504,215.18 924,249.80 办公费 152,126.30 1,728,100.87 差旅费 492,515.28 296,084.28 咨询费 815,084.92 1,520,203.59 汽车费用 159,444.58 289,629.39 其他 72,922.56 601,710.02 合计 7,513,538.10 13,727,564.23 5.研发费用 项目 本期数 上年数 职工薪酬 2,729,004.72 5,378,926.36 折旧及摊销 299,042.98 640,975.11 委外研发费 1,417,048.13 1,105,211.11 直接投入 2,066,186.37 3,988,546.32 专利费用 202,082.83 714,568.89 其他 152,609.80 360,075.07 合计 6,865,974.83 12,188,302.86 6.财务费用 项目 本期数 上年数 利息收入 -1,212,205.75 -1,029,980.98 手续费 32,272.63 34,505.44 汇兑损益 -1,320,646.30 -1,716,503.43 租赁利息费用 33,870.31 合计 -2,500,579.42 -2,678,108.66 7.其他收益 项目 本期数 上年数 计入本期非经常性 损益的金额 与资产相关的政府补助[注] 5,000.00 10,000.00 5,000.00 与收益相关的政府补助[注] 2,445,867.39 6,147,060.01 2,445,867.39 代扣个人所得税手续费返还 9,723.32 7,627.82 9,723.32 合计 2,460,590.71 6,164,687.83 2,460,590.71 [注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明 8.投资收益 项目 本期数 上年数 处置交易性金融资产取得的投资收益 595,220.68 560,484.12 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 595,220.68 560,484.12 合计 595,220.68 560,484.12 9.公允价值变动收益 项目 本期数 上年数 交易性金融资产 582,108.52 212,574.79 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 582,108.52 212,574.79 合计 582,108.52 212,574.79 10.信用减值损失 项目 本期数 上年数 坏账损失 452,511.85 -1,212,525.55 合计 452,511.85 -1,212,525.55 11.资产减值损失 项目 本期数 上年数 存货跌价损失 -2,608.51 -24,530.43 合同资产减值损失 9,900.00 8,000.00 合计 7,291.49 -16,530.43 12.资产处置收益 项目 本期数 上年数 计入本期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 18,853.98 -86,744.50 18,853.98 使用权资产处置收益 133,264.97 合计 18,853.98 46,520.47 18,853.98 13.营业外收入 项目 本期数 上年数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助[注] 1,500,000.00 4,000,000.00 1,500,000.00 赔偿收入 199,525.00 其他 38,289.30 2,230.24 38,289.30 合计 1,538,289.30 4,201,755.24 1,538,289.30 [注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明 14.营业外支出 项目 本期数 上年数 计入本期非经常性 损益的金额 对外捐赠 200,000.00 15,000.00 200,000.00 非流动资产毁损报废损失 1,516.69 其他 1,537.79 7,252.35 1,537.79 合计 201,537.79 23,769.04 201,537.79 项目 本期数 上年数 15.所得税费用(1)明细情况 当期所得税费用 3,926,909.39 5,668,185.68 递延所得税费用 -31,859.69 208,677.89 合计 3,895,049.70 5,876,863.57 (2)会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期数 上年数 利润总额 31,374,513.21 49,899,323.02 按母公司适用税率计算的所得税费用 4,706,176.98 7,484,898.45 子公司适用不同税率的影响 -23,549.85 49,891.72 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 47,905.59 72,612.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,154.31 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,791.52 19,927.41 技术开发费加计扣除的影响 -834,125.23 -1,750,466.15 所得税费用 3,895,049.70 5,876,863.57 更正后： 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 106,709,855.12 64,802,399.08 71,729,474.67 43,593,422.53 其他业务收入 102,527.35 34,630.44 219,313.54 合计 106,812,382.47 64,837,029.52 71,948,788.21 43,593,422.53 其中：与客户之间的合同产生的收入 106,812,382.47 64,837,029.52 71,948,788.21 43,593,422.53 1.营业收入/营业成本(1)明细情况 (2)收入分解信息 1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 越野主产品 88,766,325.39 52,659,081.46 58,232,608.56 34,581,836.54 其他辅件 18,046,057.08 12,177,948.06 13,716,179.64 9,011,585.99 小计 106,812,382.47 64,837,029.52 71,948,788.21 43,593,422.53 2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解 项目 本期数 上年同期数 在某一时点确认收入 106,812,382.47 71,948,788.21 小计 106,812,382.47 71,948,788.21 (3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,761,672.76元。 2.税金及附加 项目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 576,215.27 343,373.09 教育费附加 246,949.40 147,159.87 地方教育附加 164,632.93 98,106.59 印花税 35,571.72 13,631.60 房产税 103,956.74 土地使用税 58,916.25 752.06 车船税 3,000.00 合计 1,189,242.31 603,023.21 3.销售费用 项目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,737,763.97 1,230,937.16 保险费 111,395.28 127,217.53 售后服务费 246,429.69 304,987.77 广告促销费 453,935.99 158,349.32 其他 436,467.73 298,830.91 合计 2,985,992.66 2,120,322.69 4.管理费用 项目 本期数 上年同期数 职工薪酬 4,648,438.11 3,174,946.39 折旧及摊销 668,7