京沪高铁：京沪高速铁路股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：601816证券简称：京沪高铁 京沪高速铁路股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 审计师发表非标意见的事项 □适用√不适用 1/16 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 11,602,220,584.40 7,297,750,521.69 7,297,750,521.69 58.98 30,881,500,016.17 15,225,387,684.75 15,225,387,684.75 102.83 归属于上市公司股东的净利润 3,778,030,669.83 1,180,021,561.75 1,179,626,572.03 220.27 8,914,135,804.57 152,183,901.50 152,007,700.56 5,764.27 归属于上市公司股东的扣除非经常 3,779,538,492.77 1,181,196,970.20 1,180,801,980.48 220.08 8,915,523,119.29 151,087,732.04 150,911,531.10 5,807.78 性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 6,751,613,964.51 4,202,296,786.78 4,202,296,786.78 60.66 16,195,724,138.62 5,165,055,383.78 5,165,055,383.78 213.56 基本每股收益（元/股） 0.0769 0.0240 0.0240 220.42 0.1815 0.0031 0.0031 5,754.84 稀释每股收益（元/股） 0.0769 0.0240 0.0240 220.42 0.1815 0.0031 0.0031 5,754.84 加权平均净资产收益率（%） 2.01 0.63 0.63 增加 1.38个百分点 4.73 0.08 0.08 增加 4.65个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 292,434,950,080.17 288,545,047,112.67 288,545,047,112.67 1.35 归属于上市公 192,481,218,038.22 183,997,449,822.85 183,997,251,336.25 4.61 司股东的所有者权益 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所 得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，并自2023年1月1日起施行。 本公司按照解释16号规定进行处理。对于公司在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初，对该交易因使用权资产和租赁负债的初始确认所 产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递 延所得税资产，按照本解释和《企业会计准则第18号-所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,051,065.53 -2,051,065.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 40,634.94 202,503.49 减：所得税影响额 -502,607.65 -464,390.57 少数股东权益影 响额（税后） 3,143.25 合计 -1,507,822.94 -1,387,314.72 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_年初至报告期末 102.83 国内客运形势向好，公司营业收入向好恢复。 营业收入_本报告期 58.95 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 5,764.27 公司营业收入向好恢复，导致归属于上市公司股东的净利润增加。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 220.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 5,807.78 公司营业收入向好恢复，导致归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 220.08 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 213.56 公司营业收入向好恢复，导致经营活动产生的现金流量净额增加。 经营活动产生的现金流量净额_本报告期 60.66 基本每股收益_年初至报告期末 5,754.84 公司归属于上市公司股东的净利润增加，导致基本每股收益的增加。 基本每股收益_本报告期 220.42 稀释每股收益_年初至报告期末 5,754.84 公司归属于上市公司股东的净利润增加，导致稀释每股收益的增加。 稀释每股收益_本报告期 220.42 一、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 220,503 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国铁路投资有限公司 国有法人 21,306,477,996 43.39 无 平安资管－建设银行－京沪高铁股权投资计划 境内非国有法人 3,245,958,828 6.61 无 全国社会保障基金理事会 国有法人 3,062,225,309 6.24 无 江苏省铁路集团有限公司 国有法人 2,344,607,848 4.77 无 上海申铁投资有限公司 国有法人 2,245,670,345 4.57 无 南京铁路建设投资有限责任公司 国有法人 2,150,717,782 4.38 无 天津铁路建设投资控股（集团）有限公司 国有法人 1,887,271,850 3.84 质押 622,708,000 山东铁路投资控股集团有限公司 国有法人 1,852,957,258 3.77 无 中银集团投资有限公司 境外法人 1,065,900,000 2.17 无 北京市基础设施投资有限公司 国有法人 866,760,547 1.77 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种 类 数量 中国铁路投资有限公司 21,306,477,996 人民币普通股 21,306,477,996 平安资管－建设银行－京沪高铁股权投资计划 3,245,958,828 人民币普通股 3,245,958,828 全国社会保障基金理事会 3,062,225,309 人民币普通股 3,062,225,309 江苏省铁路集团有限公司 2,344,607,848 人民币普通股 2,344,607,848 上海申铁投资有限公司 2,245,670,345 人民币普通股 2,245,670,345 南京铁路建设投资有限责任公司 2,150,717,782 人民币普通股 2,150,717,782 天津铁路建设投资控股（集团）有限公司 1,887,271,850 人民币普通股 1,887,271,850 山东铁路投资控股集团有限公司 1,852,957,258 人民币普通股 1,852,957,258 中银集团投资有限公司 1,065,900,000 人民币普通股 1,065,900,000 北京市基础设施投资有限公司 866,760,547 人民币普通股 866,760,547 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 无。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 二、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 三、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:京沪高速铁路股份有限公司 合并资产负债表 2023年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 10,568,858,286.34 5,339,371,959.96 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 1,699,681,651.16 248,889,636.68 应收款项融资预付款项 29,642.80 23,926.65 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 411,632,020.86 359,117,401.14 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 一年内到期的非流动资产其他流动资产 95,248,113.28 101,902,193.30 流动资产合计 12,775,449,714.44 6,049,305,117.73 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 220,059,481,805.72 223,797,488,411.04 在建工程 357,323,033.58 85,873,148.66