锦旅Ｂ股：锦旅B股2023年第三季度报告

证券代码：900929证券简称：锦旅B股 上海锦江国际旅游股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人沙德银、主管会计工作负责人王琦及会计机构负责人（会计主管人员）陈炫兆保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 164,180,095.13 204.68 391,885,715.33 260.82 归属于上市公司股东的净利润 -4,354,304.22 不适用 28,106,114.41 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -4,753,359.00 不适用 25,583,067.99 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -64,151,474.32 不适用 基本每股收益（元/股） -0.0329 不适用 0.2120 不适用 稀释每股收益（元/股） 不适用 不适用 不适用 不适用 加权平均净资产收益率（%） -0.53 不适用 3.69 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 1,218,504,441.23 981,726,522.32 24.12 归属于上市公司股东的所有者权益 808,738,578.09 696,260,278.99 16.15 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -2,630.30 -67,863.60 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 478,398.52 3,391,196.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 68,000.00 70,451.73 减：所得税影响额 135,927.97 847,686.65 少数股东权益影响额（税后） 8,785.47 23,051.78 合计 399,054.78 2,523,046.42 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 204.68 主要是旅游业务逐步恢复，经营情况好转所致。 营业收入_年初至报告期末 260.82 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 不适用 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 基本每股收益（元/股）_本报告期 不适用 基本每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 加权平均净资产收益率（%）_本报告期 不适用 加权平均净资产收益率（%）_年初至报告期末 不适用 1、2023年1月至9月主要业务板块营业收入与上年同期对比表 单位:元币种:人民币 项目 2023年1-9月营业收入 2022年1-9月营业收入 增减变化率(%) 出境旅游 67,847,847.20 29,730.00 228,113.41 入境旅游 8,039,285.63 3,528.00 227,770.91 国内旅游 116,287,404.70 18,591,817.81 525.48 票务业务 3,236,422.28 1,076,714.08 200.58 会奖等旅游业务 151,233,113.82 63,478,138.21 138.24 旅游及相关业务小计 346,644,073.63 83,179,928.10 316.74 其他业务 21,483,983.92 5,398,279.78 297.98 主营业务收入小计 368,128,057.55 88,578,207.88 315.60 房产业务收入 23,757,657.78 20,031,996.86 18.60 营业收入合计 391,885,715.33 108,610,204.74 260.82 2、2023年1月至9月主营业务分行业毛利情况 单位:元币种:人民币 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期 增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减 （%） 旅游及相关业务 346,644,073.63 316,921,007.23 8.57 316.74 321.07 减少0.94个百分点 其他业务 21,483,983.92 13,677,717.18 36.34 297.98 234.26 增加12.14个百分点 小计 368,128,057.55 330,598,724.41 10.19 315.60 316.59 减少0.21个百分点 3、主营业务分地区情况 单位:元币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%） 中国大陆地区 360,088,771.92 306.54 除中国大陆外其他地区 8,039,285.63 227,770.91 合计 368,128,057.55 315.60 4、主要指标变动情况 单位:元币种:人民币 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减变化率(%) 应收账款 90,388,597.85 64,705,719.78 39.69 预付款项 128,939,809.40 14,334,831.76 799.49 其他应收款 17,618,839.86 3,684,804.96 378.15 其他流动资产 1,043,316.15 118,313.51 781.82 在建工程 4,267,865.21 3,047,480.22 40.05 使用权资产 6,774,825.90 95,935.27 6,961.87 长期待摊费用 712,585.25 1,407,892.25 -49.39 递延所得税资产 0.00 6,279,848.38 -100.00 应付账款 87,340,508.70 49,723,505.32 75.65 合同负债 161,717,583.07 83,099,471.38 94.61 应交税费 12,135,931.58 4,860,192.89 149.70 其他应付款 19,552,134.95 34,570,117.17 -43.44 租赁负债 6,446,497.29 0.00 不适用 递延所得税负债 19,648,568.73 0.00 不适用 其他综合收益 79,247,870.60 -5,787,095.44 不适用 资产负债项目变化的原因说明： (1)应收账款 本期末90,388,597.85元，上期末64,705,719.78元，上升39.69%，主要是旅游业务恢复较好，应收客户款项增加所致。 (2)预付款项 本期末128,939,809.40元，上期末14,334,831.76元，上升799.49%，主要是旅游业务恢复、预付供应商款项增加所致。 (3)其他应收款 本期末17,618,839.86元，上期末3,684,804.96元，上升378.15%，主要是旅游业务恢复，业务周转金增加所致。 (4)其他流动资产 本期末1,043,316.15元，上期末118,313.51元，上升781.82%，主要是本期待抵扣进项税增加所致。 (5)在建工程 本期末4,267,865.21元，上期末3,047,480.22元，上升40.05%，主要是业务系统开发投入增加所致。 (6)使用权资产 本期末6,774,825.90元，上期末95,935.27元，上升6,961.87%，主要是本期新签定办公场所租赁合同所致。 (7)长期待摊费用 本期末712,585.25元，上期末1,407,892.25元，下降49.39%，主要是云桌面服务费摊销所致。 (8)递延所得税资产 本期末0.00元，上期末6,279,848.38元，减少6,279,848.38元，主要是其他权益工具投资公允价值上升，计提的递延所得税负债与递延所得税资产互抵所致。 （9）应付账款 本期末87,340,508.70元，上期末49,723,505.32元，上升75.65%，主要是旅游业务恢复较好，应付供应商款项增加所致。 (10)合同负债 本期末161,717,583.07元，上期末83,099,471.38元，上升94.61%，主要是旅游业务恢复，预收客户款项增加所致。 (11)应交税费 本期末12,135,931.58元，上期末4,860,192.89元，上升149.70%，主要是旅游业务恢复，业务增加所致。 (12)其他应付款 本期末19,552,134.95元，上期末34,570,117.17元，下降43.44%，主要是经营性往来归还所致。 (13)租赁负债 本期末6,446,497.29元，上期末0.00元，增加6,446,497.29元，主要是本期新签定办公场所租赁合同所致。 (14)递延所得税负债 本期末19,648,568.73元，上期末0.00元，增加19,648,568.73元，主要是本期其他权益工具投资公允价值上升，计提的递延所得税负债增加所致。 (15)其他综合收益 本期末79,247,870.60元，上期末-5,787,095.44元，收益增加85,034,966.04元，主要是其他权益工具投资公允价值变动增加所致。 单位:元币种:人民币 利润表项目 2023年1月1日至 2023年9月30日 2022年1月1日至 2022年9月30日 增减变化率 (%) 营业收入 391,885,715.33 108,610,204.74 260.82 营业成本 340,366,942.56 89,329,856.38 281.02 税金及附加 2,707,737.57 1,849,392.31 46.41 财务费用 533,449.49 -1,837,226.54 不适用 其他收益 3,391,196.72 1,248,245.74 171.68 营业外收入 71,051.73 7,874.46 802.31 营业外支出 68,463.60 49,000.00 39.72 所得税费用 22,730.98 353,017.03 -93.56 利润表项目变化的原因说明: （1）营业收入 本期391,885,715.33元，上年同期108,610,204.74元，增加260.82%，主要是本期旅游业务恢复所致。 （2）营业成本 本期340,366,942.56元，上年同期89,329,856.38元，增加281.02%，主要是本期旅游业务恢复所致。 （3）税金及附加 本期2,707,737.57元，上年同期1,849,392.31元，增加46.41%，主要是本期旅游业务恢复所致。 （4）财务费用 本期533,449.49元，上年同期-1,837,226.54元，同比增加2,370,676.03元，主要是本期利息收入减少所致。 （5）其他收益 本期3,391,196.72元，上年同期1,248,245.74元，增