大湖股份：大湖水殖股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 1 / 15 证券代码：600257 证券简称：大湖股份 大湖水殖股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人罗订坤、主管会计工作负责人戴兴华及会计机构负责人（会计主管人员）张志明保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 282,731,220.16 -1.99 872,830,730.71 5.40 归属于上市公司股东的净利润 13,501,914.25 -20.19 2,346,609.35 -12.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,450,628.15 -8.05 -4,495,819.99 6.25 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 42,837,061.53 154.00 基本每股收益（元/股） 0.0281 -20.29 0.0049 -12.92 2023年第三季度报告 2 / 15 稀释每股收益（元/股） 0.0281 -20.29 0.0049 -12.92 加权平均净资产收益率（%） 1.54 减少0.23个百分点 0.26 减少0.02个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 2,130,420,889.75 2,161,876,319.04 -1.46 归属于上市公司股东的所有者权益 886,103,842.34 879,723,654.23 0.73 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -16,947.65 -164,112.60 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,304,243.61 11,054,035.18 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 60,272.54 209,344.47 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 2023年第三季度报告 3 / 15 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -1,248,245.37 -1,463,580.76 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,445,831.83 701,664.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 减：所得税影响额 360,990.57 1,532,809.28 少数股东权益影响额（税后） 132,878.28 1,962,112.60 合计 1,051,286.11 6,842,429.34 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 2023年第三季度报告 4 / 15 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 预付款项 46.38 主要系冰冻冰鲜产品销量增加，对供应商预付部分货款所致 其他应收款 58.40 主要系转让子公司湖南德海医药贸易有限公司股权，部分股权转让款尚未收回所致 其他流动资产 -80.14 主要系收回投资款所致 长期股权投资 -100.00 主要系转让参股公司深圳前海沅金所金融服务有限公司股权所致 递延所得税资产 54.41 主要系公司医疗分部盈利能力提升，确认递延所得税资产所致 应付职工薪酬 -44.12 主要系本期发放上期计提工资奖金所致 应交税费 -43.64 主要系转让子公司湖南德海医药贸易有限公司股权所致 其他应付款 -46.85 主要系本期支付上期往来款所致 其他流动负债 -62.28 主要系待抵扣税金本期抵扣所致 长期应付款 -78.95 主要系控股子公司湖南湘云生物科技有限公司破产重整不再纳入合并报表所致 递延收益 -70.16 主要系控股子公司湖南湘云生物科技有限公司破产重整不再纳入合并报表所致 经营活动产生的现金流量净额 154.00 主要系销售收入增加回款增加及转让子公司湖南德海医药贸易有限公司购买商品接受劳务支付的现金减少 投资活动产生的现金流量净额 107.81 主要系本年杭州医院营业购建固定资产、无形资产支出减少及本年收回上年投资所致 筹资活动产生的现金流量净额 124.35 主要系银行借款增加所致 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 71,516 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 2023年第三季度报告 5 / 15 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 西藏泓杉科技发展有限公司 境内非国有法人 104,631,211 21.74 0 质押 28,840,000 范远龙 境内自然人 13,953,762 2.90 0 未知 0 中国国际金融股份有限公司 未知 2,834,954 0.59 0 未知 0 华泰证券股份有限公司 未知 2,207,498 0.46 0 未知 0 胡旭 境内自然人 1,850,000 0.38 0 未知 0 JPMORGANCHASBANK,NATIONALASSOCIATION 未知 1,714,576 0.36 0 未知 0 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 未知 1,431,769 0.30 0 未知 0 国泰君安证券股份有限公司 未知 1,386,080 0.29 0 未知 0 北京微科能创科技有限公司 未知 1,357,000 0.28 0 未知 0 唐勇 未知 1,278,100 0.27 0 未知 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 西藏泓杉科技发展有限公司 104,631,211 人民币普通股 104,631,211 范远龙 13,953,762 人民币普通股 13,953,762 中国国际金融股份有限公司 2,834,954 人民币普通股 2,834,954 华泰证券股份有限公司 2,207,498 人民币普通股 2,207,498 胡旭 1,850,000 人民币普通股 1,850,000 JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION 1,714,576 人民币普通股 1,714,576 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 1,431,769 人民币普通股 1,431,769 国泰君安证券股份有限公司 1,386,080 人民币普通股 1,386,080 北京微科能创科技有限公司 1,357,000 人民币普通股 1,357,000 唐勇 1,278,100 人民币普通股 1,278,100 2023年第三季度报告 6 / 15 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、 公司第一大股东西藏泓杉科技发展有限公司与其他九名股东不存在关联关系或一致行动。 2、公司未知其他九名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 1、 控股股东西藏泓杉科技发展有限公司通过信用证券账户持有公司的股数为30,000,000股，合计持有公司104,631,211股； 2、 股东范远龙通过信用证券账户持有公司的股数为13,953,762股，合计持有公司13,953,762股； 3、 股东唐勇通过信用证券账户持有公司的股数为1,110,100股，合计持有公司1,278,100股。 2、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 本公司控股子公司湖南湘云生物科技有限公司（以下简单称“湘云生物”）于2023年7月5日以不能清偿到期债务为由向常德市武陵区人民法院申请破产重整，2023年7月14日常德市武陵区人民法院出具民事裁定书（2023）湘0702破申3号选定湖南道明清算服务有限公司担任管理人。因被法院裁定破产重整且被管理人接管，公司已丧失对湘云生物财务与经营的控制权，因而不再纳入合并范围。 3、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2023年9月30日 编制单位:大湖水殖股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 288,125,736.12 231,449,101.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 2023年第三季度报告 7 / 15 应收票据 - 1,435,566.62 应收账款 148,333,896.66 128,934,683.31 应收款项融资 - 888,742.64 预付款项 28,315,505.39 19,343,549.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 42,256,929.17 26,678,009.89 其中：应收利息 189,583.33 - 应收股利 买入返售金融资产 存货 471,688,650.37 520,826,478.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,726,581.49 23,802,975.53 流动资产合计 983,447,299.20 953,359,108.68 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - 1,990,508.32 其他权益工具投资 14,640,090.08 15,684,666.85 其他非流动金融资产 投资性房地产 91,950,171.04 93,488,095.97 固定资产 161,209,572.02 176,