中科蓝讯：2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：688332证券简称：中科蓝讯 深圳市中科蓝讯科技股份有限公司2023年第三季度报告 0/14 本公司董事会保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄志强、主管会计工作负责人李斌及会计机构负责人（会计主管人员）李斌保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 396,476,392.87 69.11 1,049,568,460.34 35.19 归属于上市公司股东的净利润 84,889,219.33 242.42 197,249,179.30 66.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 54,578,173.38 245.29 138,048,534.91 37.24 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -264,311,572.67 -249.26 基本每股收益（元/股） 0.71 208.70 1.64 34.43 稀释每股收益（元/股） 0.71 208.70 1.64 34.43 加权平均净资产收益率（%） 2.32 增加1.41个百分点 5.44 减少2.38个百 分点 研发投入合计 42,496,188.34 15.65 114,098,807.46 84.28 研发投入占营业收入的比例（%） 10.72 减少4.95个百分点 10.87 增加2.89个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 4,581,902,781.05 3,707,357,512.43 23.59 归属于上市公司股东的所有者权益 3,703,016,542.37 3,545,609,348.41 4.44 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 经营情况分析： 受益于国内外电子市场需求稳步增加并叠加传统旺季，公司2023年前三季度营业收入和净利润均实现不同程度增长。结合讯龙系列占比提升、现有产品更新迭代、产品种类日益丰富、供应商保障供给等因素，公司2023年第三季度实现营业收入3.96亿元，同比增长69.11%，净利润8,489万元，同比增长242.42%；2023年前三季度实现营业收入10.50亿元，同比增长35.19%，净利润1.97亿元，同比增长66.97%。 1、盈利能力持续提升 （1）讯龙系列占比提升：公司持续推动技术升级、优化产品结构，大力推广讯龙系列在终端品牌产品进行应用。截至报告期末，讯龙系列已加入小米、Realme、Fill斐耳、倍思、万魔、漫步者、noise、boAt等品牌供应体系，2023Q3讯龙系列占主营收入比例持续提升。 （2）现有产品更新迭代：公司积极响应客户需求，对产品降噪、协议、功耗等性能进行不断提升，例如，通过研发单PIN晶振技术减少管脚、研发LEAudioDongle提升音质体验、集成双buck电路降低产品功耗、自主研发和迭代音频Codec技术及单MIC/双MICDNNAI通话降噪算法提升降噪能力。现有产品升级迭代，缩小了芯片所需面积，使得同一片晶圆可切割更多颗芯片，降低单颗芯片成本、提升芯片性能的同时可有效减少芯片功耗。 （3）合理安排供应商采购活动，把控晶圆及封测成本 公司与上游各供应商建立了长期、稳定的深度合作关系，保证产能供应充足。相较于2022 年主动减少备货的策略，公司自2022年第四季度起主动增加晶圆库存。考虑到公司备货式生产的 经营模式，公司在2023年逐季提高存货，以应对下游市场需求增长和新产品备货需求，同时根据晶圆厂产能和预判未来晶圆价格的走势情况适当增加备货来优化采购成本。 结合以上多项因素，公司净利率自2022年第四季度开始逐步增长，2023年第三季度毛利率达24.43%，净利率达21.41%。 2、产品种类日益丰富，布局培育新兴市场 受益于公司讯龙系列产品持续起量、印度、非洲等国外TWS耳机市场增长和国内市场复苏影响，公司音频产品销售金额增速较快。针对部分增速较大的细分市场，公司推出了智能穿戴芯片、无线麦克风芯片、数字音频芯片、IoT芯片、语音识别芯片，并持续研发玩具语音芯片，横向、纵向多维度拓展，下游应用场景和客户范围也随之扩大，同时助力公司盈利能力的提升及毛利改善。公司基于蓝牙、WIFI两个连接，深耕无线音频领域的同时，广泛布局IoT、AIoT领域，抓住物联网、人工智能等下游新兴市场发展机遇，布局培育新兴市场。 非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末 金额 说明 非流动性资产处置损益 -7,536.77 -7,536.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,730,300.00 8,707,230.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 27,588,282.72 50,347,186.80 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 143,764.36 个税手续费返还 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 30,311,045.95 59,200,644.39 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比 例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 69.11 主要系报告期内，伴随着宏观经济形势在变化中步入稳定，消费电子行业逐步回暖，下游及终端需求有所增强, 营业收入_年初至报告期末 35.19 出货量和营业收入逐步增长。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 242.42 项目名称 变动比 例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 66.97 主要系营业收入和毛利率的双重增长，带动净利润的增长。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 245.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 37.24 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -249.26 主要系公司增加备货，购买商品支付的现金大幅增加所致。 基本每股收益_本报告期 208.70 主要系报告期内公司净利润同比增加所致。 基本每股收益_年初至报告期末 34.43 稀释每股收益_本报告期 208.70 稀释每股收益_年初至报告期末 34.43 研发投入合计_年初至报告期末 84.28 主要系公司本期研发人员职工薪酬、光罩费用、物料消耗及其他相关费用均大幅增长所致。 二、股东信息 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,956 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情 况 股份状态 数量 黄志强 境内自然人 31,643,214 26.37 31,643,214 31,643,214 无 0 珠海市中科蓝讯科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 15,068,197 12.56 15,068,197 15,068,197 无 0 珠海市中科蓝讯管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 15,068,197 12.56 15,068,197 15,068,197 无 0 深圳市创元世纪投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 13,561,377 11.30 13,561,377 13,561,377 无 0 元禾璞华（苏州）投资管理有限公司－苏州璞华远创股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,803,607 1.50 1,803,607 1,803,607 无 0 深圳市南山红土股权投资基金管理有限公司－深圳市南山红土股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,472,851 1.23 1,472,851 1,472,851 无 0 中国建设银行股份有限公司－信澳先进智造股票型证券投资基金 其他 1,457,287 1.21 0 0 无 0 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） 其他 1,441,315 1.20 0 0 无 0 深圳市红杉瀚辰股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 1,352,705 1.13 1,352,705 1,352,705 无 0 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 其他 1,256,561 1.05 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国建设银行股份有限公司－信澳先进智造股票型证券投资基金 1,457,287 人民币普通股 1,457,287 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） 1,441,315 人民币普通股 1,441,315 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 1,256,561 人民币普通股 1,256,561 中国建设银行股份有限公司－南方信息创新混合型证券投资基金 1,223,932 人民币普通股 1,223,932 中国银行股份有限公司－泰信中小盘精选股票型证券投资基金 910,000 人民币普通股 910,000 元禾璞华（苏州）投资管理有限公司－江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙） 898,056 人民币普通股 898,056 上海钦沐资产管理合伙企业（有限合伙）－钦沐创新生活私募证券投资基金 778,707 人民币普通股 778,707 上海浦东发展银行股份有限公司－景顺长城电子信息产业股票型证券投资基金 619,079 人民币普通股 619,079 中金浦成投资有限公司 590,920 人民币普通股 590,920 中国银行股份有限公司－易方达战略新兴产业股票型证券投资基金 586,231 人民币普通股 586,231 上述股东关联关系或一致行动的说明 黄志强与创元世纪的合伙人