海正药业：浙江海正药业股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：600267证券简称：海正药业 浙江海正药业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/15 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 2,640,792,348.68 3,007,219,050.77 3,007,219,050.77 -12.18 8,700,895,404.71 8,743,908,274.30 8,743,908,274.30 -0.49 归属于上市公司股东的净利润 37,685,741.60 12,077,611.96 12,155,699.02 210.03 457,097,549.01 331,078,759.05 331,162,981.09 38.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 35,432,815.14 73,412,451.46 73,490,538.52 -51.79 332,300,306.08 261,795,195.05 261,879,417.09 26.89 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 1,321,050,228.79 1,477,548,911.76 1,477,548,911.76 -10.59 基本每股收益（元/股） 0.02 0.01 0.01 100.00 0.39 0.28 0.28 39.29 稀释每股收益（元/股） 0.06 0.02 0.02 200.00 0.39 0.28 0.28 39.29 加权平均净资产收益率（%） 0.40 0.14 0.14 增加0.26个百 分点 5.48 4.44 4.44 增加1.04个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 18,147,092,176.51 18,777,887,149.36 18,784,565,930.23 -3.39 归属于上市公司股东的所有者权益 8,585,910,536.00 8,079,089,182.11 8,079,184,646.20 6.27 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称“解释第16号”），对“关于单项交易产生的资产和负 债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”等会计处理问题进行了规范说明，自2023年1月1日起施行。根据解释第16号的要求，需对期初 数据及可比会计期间的比较数据相应进行追溯调整。详见公司于2023年8月5日披露的《关于会计政策变更的公告》。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -13,414,042.63 102,855,651.14 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 287,391.92 1,282,504.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 19,284,572.83 70,195,755.17 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 351.92 775,832.69 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 382,320.08 -44,339.89 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 18,954.48 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,434,871.11 -46,245,740.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 116.00 1,866,237.20 减：所得税影响额 2,155,237.17 3,661,431.98 少数股东权益影 响额（税后） 697,675.38 2,246,180.25 合计 2,252,926.46 124,797,242.93 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 38.03 主要系年初至报告期末管理费用和财务费用节约带来的扣非净利润增长，以及关于导明事项，公司与尚珹投资达成和解协议且已完成协议相关义务，确认了对应回购义务解除而导致对应的投资收益带来的非经常性损益增加。 基本每股收益_年初至报告期末 39.29 稀释每股收益_年初至报告期末 39.29 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 210.03 主要系去年同期根据军海破产相应进度确认的军海破产清算处置相关损失等非经常性损失因素减少，导致本报告期非经常性损益同比增利。 基本每股收益_本报告期 100.00 稀释每股收益_本报告期 200.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -51.79 主要系本报告期制剂销售业务毛利贡献减少所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 55,953 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江海正集团有限公司 国有法人 320,783,590 26.56 无 0 浙江省国际贸易集团有限公司 国有法人 72,673,907 6.02 无 0 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 国有法人 59,931,506 4.96 59,931,506 无 0 HPPCHoldingSARL 境外法人 58,498,791 4.84 无 0 香港中央结算有限公司 未知 10,645,785 0.88 无 0 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 未知 5,985,362 0.50 无 0 中国银行股份有限公司－大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 未知 5,779,200 0.48 无 0 彭寅生 未知 4,938,108 0.41 无 0 周炳基 未知 4,131,900 0.34 无 0 汤岳清 未知 3,830,000 0.32 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江海正集团有限公司 320,783,590 人民币普通股 320,783,590 浙江省国际贸易集团有限公司 72,673,907 人民币普通股 72,673,907 HPPCHoldingSARL 58,498,791 人民币普通股 58,498,791 香港中央结算有限公司 10,645,785 人民币普通股 10,645,785 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 5,985,362 人民币普通股 5,985,362 中国银行股份有限公司－大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 5,779,200 人民币普通股 5,779,200 彭寅生 4,938,108 人民币普通股 4,938,108 周炳基 4,131,900 人民币普通股 4,131,900 汤岳清 3,830,000 人民币普通股 3,830,000 中信证券股份有限公司 3,719,048 人民币普通股 3,719,048 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，浙江海正集团有限公司为公司的控股股东，台州市椒江区国有资本运营集团有限公司为公司实际控制人。台州市椒江区国有资本运营集团有限公司、浙江省国际贸易集团有限公司同时分别持有浙江海正集团有限公司79.864%、20.136%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。浙江海正药业股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份18,489,100股，占公司总股本的1.53%，该股份是公司以集中竞价交易方式回购的股份，拟用于后期实施员工持股计划。 彭寅生通过普通证券账户持有777,900股，通过信用证券账户持有 4,160,208股。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:浙江海正药业股份有限公司 合并资产负债表 2023年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 1,565,482,110.37 1,398,783,102.71 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 46,791,780.04 应收账款 2,517,479,865.55 2,455,208,582.99 应收款项融资 161,997,744.84 97,316,018.52 预付款项 197,113,791.76 254,902,817.67 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 212,989,058.28 249,569,841.17 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,876,002,497.60 1,914,136,379.61 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 35,210,590.48 39,213,443.09 流动资产合计 6,613,067,438.92 6,409,130,185.76 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 1,324,334,329.54 1,461,825,806.71 其他权益工具投资其他非流动金融资产 20,137,652.78 20,216,947.67 投资性房地产 103,093,832.85 106,747,693.29 固定资产 7,394,731,794.96 7,8