南方传媒：南方传媒2023年第三季度报告

南方出版传媒股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：601900证券简称：南方传媒 南方出版传媒股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/15 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 2,388,763,004.15 2,390,986,267.35 2,383,119,968.20 0.24 6,446,817,419.59 6,270,755,434.35 6,264,561,752.70 2.91 归属于上市公司股东的净利润 269,497,318.30 209,009,037.24 211,686,239.82 27.31 680,572,584.20 544,261,776.79 557,839,101.67 22.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 265,599,524.50 245,883,266.66 248,112,636.49 7.05 616,752,422.31 625,118,085.07 637,127,932.69 -3.20 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 420,338,999.48 1,376,470,333.72 1,393,132,292.47 -69.83 基本每股收益（元/股） 0.30 0.23 0.24 27.23 0.77 0.61 0.63 23.05 稀释每股收益（元/股） 0.30 0.23 0.24 27.23 0.77 0.61 0.63 23.05 加权平均净资产收益率（%） 3.35 2.68 2.66 增加0.69个 百分点 9.20 7.30 7.39 增加1.81个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 16,495,909,709.11 14,817,839,294.87 14,998,014,929.98 9.99 归属于上市公司股东的所有者权益 7,356,946,976.37 7,236,930,550.84 7,311,547,563.98 0.62 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 公司召开的2022年第三次临时董事会会议、2021年年度股东大会审议通过《关于子公司发行股份购买股权暨关联交易的议案》，同意广东新华发行集团股份有限公司（以下简称“发行集团”）发行股份6495.6543万股（每股16.1291元，股份价值104,768.76万元）购买广东广弘控股股份有限公 司所持广东教育书店有限公司（以下简称“教育书店”）100%股权。发行集团2022年8月12日完成受让教育书店100%股权的工商变更登记手续并取得 广东省市场监督管理局换发的《营业执照》,教育书店成为发行集团全资子公司，自2022年8月起纳入公司合并财务报表范围。 公司召开的2022年第三次临时董事会会议审议通过《关于子公司以现金方式购买股权暨关联交易的议案》，同意广东新华发行集团股份有限公司、 广东新华印刷有限公司分别分两期出资11,675.81万元、5,917.88万元，合计17,593.69万元购买广东省广弘资产经营有限公司子公司广东粤新文化产 业投资有限公司（以下简称“粤新公司”）65.7%、33.3%股权，粤新公司自2022年9月起纳入公司合并财务报表范围。 公司于2023年3月13日召开2023年第一次临时董事会会议审议通过《关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易的议案》，同意分别出资 18,813.44万元、2,392.09万元，共计21,205.53万元购买广东省出版集团有限公司（以下简称“省出版集团”）所持广东岭南美术出版社有限公司（以 下简称“广东岭南社”）、广东省地图出版社有限公司（以下简称“广东地图社”）100%股权。截至2023年4月27日，广东岭南社和广东地图社均已 完成工商变更登记手续。工商变更完成后，公司持有广东岭南社、广东地图社100%的股权，广东岭南社、广东地图社成为公司的全资子公司，自2023年5月起纳入公司合并财务报表范围。具体内容详见《南方传媒关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易的公告》（公告编号：临2023-004）、 《南方出版传媒股份有限公司关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易完成的公告》（公告编号：临2023-024）。 根据《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。由于公司和教育书店、粤新公司、广东岭南社、广东地图社受同一控股股东省出版集团控制且该控制并非暂时性的，因此上述两项合并均为同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的相关规定，应视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在，对比较期间财务数据进行追溯调整。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -488,259.76 37,384.46 非流动资产处置、报废 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,276,581.22 45,140,057.21 计入当期损益的政府补助扣除当期税费返还 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,619,707.21 非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 2,731,026.46 8,485,074.93 理财、信托产品投资收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -12,619,109.69 15,470,364.02 股权投资、基金产品投资的公允价值变动，采用净值核算的理财产品公允价值变动 单独进行减值测试的应收款项、 1,683,373.71 1,949,019.00 合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 1,127,548.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -389,661.87 -4,421,141.95 营业外收支中扣除上述因素 其他符合非经常性损益定义的损益项目 256,825.73 1,598,038.24 个税返还、增值税免征、进项税加计抵减等 减：所得税影响额 728,765.90 3,995,693.10 少数股东权益影响额（税后） 824,216.10 3,190,196.45 合计 3,897,793.80 63,820,161.89 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比 例（%） 主要原因 应收账款 60.11 主要为23秋教材教辅尚未全部回款 应收账款融资 103.42 主要系物资公司新增银行承兑汇票并拟背书转让。 预付款项 88.78 主要系粤新公司本期根据总包合同预付工程款、发行集团本期预付图书采购款、物资公司支付机器设备订金等。 其他应收款 -27.04 主要系本期完成对广东岭南社和广东地图社的整合，收回合并前被集团归集的资金。 存货 47.61 主要增加为发行集团23秋教辅备货。 其他流动资产 63.18 主要系暂估税额及留抵税额较年初增加。 在建工程 21.49 主要系文化物业项目土地摊销及持续建设投入所致。 应付账款 25.47 主要系秋季教材教辅、大中专教材、一般图书采购款暂未对外支付所致。 合同负债 35.44 尚未完成结算的预收款较期初增加。 一年内到期的非流动负债 91.35 合同负债的一年内到期部分。 其他流动负债 362.84 主要系23秋教材收入部分尚未开具发票、确认待转销项税所致。 资本公积 -24.07 主要系本期完成岭南社、地图社整合，支付的现金对价在同一控制下合并冲减资本公积。 财务费用 -109.29 主要系利息收入增加。 资产减值损失 -28.69 主要系经济社和新华发行集团计提存货跌价同比减少。 信用减值损失 34.57 主要系新华印刷、物资公司和教材中心计提坏账准备同比增加所致。 公允价值变动损益 110.56 主要系龙版传媒、长城证券公允价值变动收益等原因所致。 少数股东损益 61.84 新华发行集团发行股份支付收购教育书店导致南方传媒持有新华发行集团的股权比例稀释所致。 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -69.83 主要为整合教育书店影响，教育书店上期收到原股东广弘控股下拨资金，本期无此事项。 投资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -439.18 主要系本期购买大额存单以及理财、基金及信托产品赎回同比减少。 筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 53.79 主要系教育书店上期归还原股东广弘控股财务资助款及南方传媒上期回购库存股，本期无该事项发生。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 45,611 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东省出版集团有限公司 国有法人 551,781,692 61.59 0 无 香港中央结算有限公司 境外法人 32,904,106 3.67 0 无 南方出版传媒股份有限公司回购专用证券账户 国有法人 13,906,472 1.55 0 无 中国农业银行股份有限公司－中邮核心成长混合型证券投资基金 境内非国有法人 7,000,000 0.78 0 无 广东樵山文化产业投资控股有限公司 国有法人 6,824,136 0.76 0 无 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 境内非国有法人 6,085,600 0.68 0 无 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 境内非国有法人 4,509,394 0.5 0 无 全国社保基金四一三组合 国有法人 4,380,000 0.49 0 无 基本养老保险基金一二零二